【正文】 公會 通知相關(guān)部門和人員 組織各部門員工參加培訓(xùn) 對培訓(xùn)工作進(jìn)行總結(jié) 培訓(xùn)記錄表 結(jié)束 行政總監(jiān) 審批 是否需要培訓(xùn)費用 財務(wù)部 N Y 劃撥培訓(xùn)費用 部門人員參加培訓(xùn) N Y 職業(yè)生涯規(guī)劃 時間 人力資源部 各業(yè)務(wù) /職能部門負(fù)責(zé)人 員工 總裁 開始 公司組織架構(gòu) 崗位描述 部門職能描述 公司職級職等體系 設(shè)定員工職業(yè)生涯發(fā)展道路 制定職業(yè)生涯發(fā)展的資質(zhì)要求 各部門領(lǐng)導(dǎo)討論修改其職級以下的職業(yè)規(guī)劃指導(dǎo)方案 審批 確定員工職業(yè)規(guī)劃指導(dǎo)方案 ,發(fā)放到管理層 在績效評估過程中與員工進(jìn)行職業(yè)規(guī)劃討論 員工職業(yè)規(guī)劃 存檔作為將來培訓(xùn)及職業(yè)發(fā)展的參考 每年 N Y 根據(jù)調(diào)整 需要 結(jié)束 薪酬管理 時間 上年底 人力資源部 各部門 制定 /調(diào)整 職位等 級 分級原則 建立 /調(diào)整職 位管理辦法 建立 /調(diào)整 薪資結(jié)構(gòu) 及指導(dǎo)原則 評估職位 修正薪資資料 薪資調(diào)整 方案 建議薪資調(diào)整 職位管理 修正員工個人 薪資檔案 發(fā)放薪資 Y 審批 N Y 審核 N 總裁辦公會 員工績效管理 下年初 獲得當(dāng)前社會同 行業(yè)薪酬水平 開始 結(jié)束 員工績效管理 工作總結(jié) 時間 人力資源部 被考核人 開始 下發(fā)員工績效考核辦法 審核 N Y 收集員工績效數(shù)據(jù)，并組織下級工作總結(jié) 將考核結(jié)果反饋給被考核人 是否有異議 實施獎懲并存檔 考核評估期 個人工作總結(jié) 根據(jù)工作總結(jié)和績效數(shù)據(jù)進(jìn)行考評 N 總裁 裁決 匯總、計算、評級，出具考核報告 考核結(jié)果傳遞給各部門 填寫申訴書 是否受理 解釋原因 能否協(xié)調(diào) 協(xié)調(diào)解決 A A Y Y N N 考核評分表 各層領(lǐng)導(dǎo) 結(jié)束 會計與財務(wù)管理流程 1. 預(yù)算啟動流程 2. 預(yù)算編制和審批流程 3. 預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整流程 4. 投資管理流程 5. 資金計劃管理流程 6. 財務(wù)分析流程 預(yù)算啟動 時間 各業(yè)務(wù) /職能部門 根據(jù)公司總體經(jīng)營計劃草案 ,制定 /修改預(yù)算指導(dǎo)原則、預(yù)算編制前提 根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營目標(biāo) ,制定本部門財務(wù)預(yù)算草案 財務(wù)部 總裁辦公會 開始 年度經(jīng)營目標(biāo)，經(jīng)營計劃的制定 審批 匯總本年度到目前為止各部門預(yù)算執(zhí)行情況 各部門預(yù)算執(zhí)行情況 N Y 結(jié)束 年末或年初 預(yù)算編制和審批 時間 各業(yè)務(wù) /職能部門 召集各部門進(jìn)行計劃 /預(yù)算質(zhì)詢 ,討論、平衡計劃和預(yù)算 審核通過？ N 根據(jù)指導(dǎo)原則、預(yù)算編制前提和公司經(jīng)營目標(biāo)，平衡各部門財務(wù)預(yù)算，制定公司預(yù)算草案 根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則、預(yù)算編制前提和經(jīng)營目標(biāo) ,制定本部門財務(wù)預(yù)算草案 匯總調(diào)整后的各部門預(yù)算，形成公司整體預(yù)算 結(jié)合目標(biāo)和平衡結(jié)果，調(diào)整 /修改本部門財務(wù)預(yù)算 財務(wù)部 總裁辦公會 Y 最終確定各部門年度預(yù)算,并通知各部門 結(jié)束 年末或年初 預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整 時間 審核、平衡、批準(zhǔn) /駁回每季預(yù)算計劃更新 根據(jù)需要提出預(yù)算計劃更改需求 批準(zhǔn)？ Y N 每季實際執(zhí)行與預(yù)算對比 各業(yè)務(wù) /職能部門 財務(wù)部 總裁辦公會 預(yù)算執(zhí)行 預(yù)算更改 ,并通知相關(guān)部門執(zhí)行更改后的預(yù)算 通知相關(guān)部門執(zhí)行原預(yù)算 每季 每月執(zhí)行與預(yù)算對比 提交總裁辦公會 每月 對比報告 對比報告 結(jié)束 資金計劃管理 總裁 /總裁辦公會 各業(yè)務(wù) /職能部門 是否在預(yù)算計劃內(nèi) Y 按實際需求 編制的用款申請 財務(wù)部 執(zhí)行總裁 開始 N 財務(wù)預(yù)算方案 年度 /季度 /月資金預(yù)算計劃草案 部門負(fù)責(zé)人審核 Y N 財務(wù)總監(jiān) 根據(jù)權(quán)限的要求進(jìn)行審批 根據(jù)權(quán)限的要求進(jìn)行審批 Y N Y N 平衡資金，修改計劃草案，編制資金管理報表 ,報財務(wù)總監(jiān)審批 結(jié)束 審批 N Y 審批 Y N 資金計劃執(zhí)行 超出權(quán)限 超出權(quán)限 審批 N Y 按權(quán)限審批 Y N 總體資金需求超出計劃 超出權(quán)限 資金籌措流程 總裁 /總裁辦公會 財務(wù)部 執(zhí)行總裁 開始 提出資金籌措方案 財務(wù)總監(jiān) 執(zhí)行資金籌措方案 確定資金籌措總額，比較各種籌措方式的利弊與成本 按權(quán)限審批 按權(quán)限審批 審批 結(jié)束 Y N Y N Y N 超出權(quán)限 超出權(quán)限 財務(wù)分析流程 開始 經(jīng)營績效目標(biāo) 是否能夠獲得所需信息 會計報表、帳冊 研究和評估分析所需的信息 確定分析所用的工具和方法 確定定期分析報告的格式 制定臨時分析報告的申請程序 編制報告 分析結(jié)果 提交分析 結(jié)果 財務(wù)部 Y N 總裁辦公會 財務(wù)分析報告 提出財務(wù)分析需求 結(jié)束 集團經(jīng)營活動情況 費用報銷流程 報銷人 部門負(fù)責(zé)人 執(zhí)行總裁 責(zé)任總監(jiān) 總裁 權(quán)限內(nèi)？ 填寫報銷單 權(quán)限內(nèi)？ 付款 接收報銷款 帳務(wù)處理 Y N 財務(wù)部 開始 超過權(quán)限 Y 超過權(quán)限 權(quán)限內(nèi)？ 審批 超過權(quán)限 Y Y N N N 借款流程 借款人 部門負(fù)責(zé)人 執(zhí)行總裁 責(zé)任總監(jiān) 總裁 依權(quán)限審核 填寫借款單 審核 借款支付 接收款項 帳務(wù)處理 Y N 財務(wù)部 開始 Y 依權(quán)限審核 審批 超過權(quán)限 Y N 計劃內(nèi)？ N Y Y N 超過權(quán)限 合同管理（包含事業(yè)部的各類經(jīng)濟合同） 開始 經(jīng)辦人 部門負(fù)責(zé)人 財務(wù)部 總裁 填寫經(jīng)濟合同審批表 可行性報告等輔助材料 合同文本 審計監(jiān)察部 審核并簽署意見 法律簽署意見 審核并簽署意見 合同校