【正文】 ◇ 充當(dāng)信用中介，實(shí)現(xiàn)對(duì)全社會(huì)的資源配置。 ◇ 創(chuàng)造存款貨幣，在宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控中扮演重要角色。 ◇ 提供服務(wù)便利，滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各種金融服務(wù)需求?！?因其自有資本低、負(fù)債經(jīng)營(yíng)，業(yè)務(wù)的開展遵循信用原則，在實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移與管理風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)其 自身也存在較大的風(fēng)險(xiǎn) 。只有公眾對(duì)存款性金融機(jī)構(gòu)有信心，存款性金融機(jī)構(gòu)才能正常開展業(yè)務(wù)。 信息收集、辨識(shí)、篩選的能力 ： 存款性金融機(jī)構(gòu)通過收集、篩選 潛在借款人的信息 來(lái)確定他們還貸能力。（二）性質(zhì) → 特殊的金融企業(yè)（與企業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)相比）Company name..216。v現(xiàn)代銀行的形成。v1694年 ，英國(guó)建立了第一家股份制商業(yè)銀行 — 英格蘭銀行 。 Company name..（ 單元銀行制 ） ： 銀行業(yè)務(wù)完全由一個(gè)獨(dú)立的銀行經(jīng)營(yíng)而 不設(shè)立分支行 → 美國(guó)v優(yōu)點(diǎn) ：v防止銀行業(yè)的集中和壟斷v有利于協(xié)調(diào)地方政府與銀行的關(guān)系， 服務(wù)于當(dāng)?shù)貐^(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展v獨(dú)立性和自主性強(qiáng)，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)靈活性較大v銀行從業(yè)人員對(duì)當(dāng)?shù)厍闆r比較熟悉、容易開展業(yè)務(wù)v缺點(diǎn) ：v限制了業(yè)務(wù)的發(fā)展和金融創(chuàng)新v削弱銀行的競(jìng)爭(zhēng)力、抵御風(fēng)險(xiǎn)能力較弱Company name..： 除總行外，還設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)由總行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)指揮。目前已成為銀行制度中越來(lái)越重要的一種組織形式。v缺點(diǎn)：v易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于自由競(jìng)爭(zhēng)，阻礙銀行業(yè)的發(fā)展。（一）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類型 → 按是否進(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債表Company name..負(fù)債業(yè)務(wù)（基礎(chǔ)） → 形成商行資金來(lái)源：銀行為開展業(yè)務(wù)而自籌的可長(zhǎng)期占用的資金。⑵ 定期存款： 流動(dòng)性差 ， 有固定期限 ，利率較高， 提前支取會(huì)損失利息， 多采用定期存單的形式。Company name..v存款結(jié)構(gòu)的變化 ： 60年代后 定期、 儲(chǔ)蓄存款 的比重越來(lái)越大 ,使商行的存款長(zhǎng)期化，穩(wěn)定性提高，但成本上升。資產(chǎn)業(yè)務(wù)：銀行 運(yùn)用資金獲取收益的業(yè)務(wù)：銀行為應(yīng)對(duì)客戶提現(xiàn)而持有的流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn) → 流動(dòng)性強(qiáng)、收益低包括：v庫(kù)存現(xiàn)金（銀行金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣）v在中央銀行存款v同業(yè)存款v托收未達(dá)款→ 稱為一級(jí)準(zhǔn)備，構(gòu)成銀行安全性的第一道防線Company name..v銀行應(yīng)客戶要求，買進(jìn)未到期的票據(jù) → 扣除貼現(xiàn)息v計(jì)算公式： 貼現(xiàn)息 =票據(jù)面額 貼現(xiàn)率 未到期天數(shù) /360 貼現(xiàn)付款額 =票據(jù)面額 — 貼現(xiàn)利息v例：某顧客持一張面額為 10000元，還有 90天才到期的票據(jù)申請(qǐng)貼現(xiàn)，年貼現(xiàn)率為 8%，則貼現(xiàn)付款額＝ 10000 （ 1－ 8%90/360 ） =9800（元）Company name..： 最主要 的收入來(lái)源：信用貸款、 抵押貸款、擔(dān)保貸款： 短期、中期、長(zhǎng)期貸款： 工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、消費(fèi)貸款、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款：正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆帳貸款（后三類為不良貸款）。Company name..v逾期貸款 ：借款合同到期 (含展期后到期 )未歸還的貸款 (不含呆滯貸款和呆賬貸款） → 銀行要加收罰息v呆滯貸款 ：逾期 (含展期后到期 )并超過規(guī)定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已終止、項(xiàng)目已停建的貸款 (不含呆賬貸款 )。 Company name..v正常 貸款：借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息。v次級(jí) 貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息。v損失 貸款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。⑵ 創(chuàng)新性的 表外業(yè)務(wù) ： 貸款承諾、擔(dān)保、票據(jù)發(fā)行便利和衍生工具的交易等 。 含義：商業(yè)銀行不運(yùn)用自己資金，而只是代替客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù) → 成本較低、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小、服務(wù)面廣、品種多216。216。Company name..216。v廣義 ： 泛指所有能給銀行帶來(lái)收益又不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映的業(yè)務(wù)，包括中間業(yè)務(wù)。Company name..216。216。216。Company name..216。216。Company name..216。216。216。Company name.. 從原理和一張簡(jiǎn)化的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表可以清晰地了解商業(yè)銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)的主要種類和相互關(guān)系。安全性、流動(dòng)性和盈利性安全性、流動(dòng)性和盈利性 →→ 安全性、流動(dòng)性是前提和條件，盈利性是目的216。安全性原則指避免經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證資金安全的要求 ；216。三原則有統(tǒng)一的一面，也有矛盾的一面。安、流與盈 矛盾、盈矛盾：安高 /低資產(chǎn)，盈低 /高、盈矛盾：流高 /低資產(chǎn)，盈低 /高 統(tǒng)一：前提：保證：目標(biāo)Company name..v三性的協(xié)調(diào)u商行應(yīng)依據(jù)自身?xiàng)l件，從實(shí)際出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧，尋求 “ 三性 ” 的最優(yōu)化： 在保證資產(chǎn)安全和流動(dòng)的前提下，追求最大限度的利潤(rùn)。我國(guó)在銀行法中明確規(guī)定商業(yè)銀行是以 效益性 、安全性、流動(dòng)性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束。Company name..p注重 資產(chǎn)運(yùn)用的管理 → 重點(diǎn)關(guān)注 流動(dòng)性管理 。p特點(diǎn)：強(qiáng)調(diào)銀行經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性為先的管理理念。因此，為了應(yīng)付存款人難以預(yù)料的提款，銀行 只能將資金短期使用 ，發(fā)放 以真實(shí)商業(yè)票據(jù)為抵押的貸款， 不能發(fā)放長(zhǎng)期貸款或長(zhǎng)期投資。Company name.. 評(píng)價(jià)（缺點(diǎn)）v沒認(rèn)識(shí)到活期存款余額具有相對(duì)穩(wěn)定性，資產(chǎn)過多集中于營(yíng)利性差的短期自償貸款；v忽視了貸款需求的多樣性，限制了自身業(yè)務(wù)的發(fā)展和盈利能力的提高；v忽視了貸款清償?shù)耐獠織l件， 自償必須以商品銷售為前提 。v仍強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性要求，但在資金運(yùn)用中可持有具有可轉(zhuǎn)換性的資產(chǎn)，該理論 擴(kuò)大了銀行資產(chǎn)運(yùn)用的范圍 ，豐富了資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。Company name..⑶ 預(yù)期收入理論： 20世紀(jì) 40年代末v銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性取決于 借款人的預(yù)期收入 ，而不是貸款的期限長(zhǎng)短， 只要 借款人 有未來(lái)收入作保證，銀行就可以經(jīng)營(yíng)，v預(yù)期收入理論推動(dòng)了銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，增加了盈利。Company name..v觀點(diǎn)：銀行可以通過 借入資金維持資產(chǎn)流動(dòng)性 → 發(fā)行金融債券、向中央銀行借款、同業(yè)拆借等v突破資產(chǎn)管理理論的限制，強(qiáng)調(diào)借入資金來(lái)滿足客戶提款和放款需要。 → 興起于 20世紀(jì)五六十年代Company