【正文】 幅度下降，其幅度會遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出傳統(tǒng)削減成本的做法 滿足客戶 169。 2023 Capgemini — All rights reserved 17 目錄 流程及流程體系 常見流程缺陷及改善的原則和方法 x達(dá)流程改善研討 169。 2023 Capgemini — All rights reserved 19 而 x達(dá)目前并未形成完整的流程體系，核心管理流程缺失，難以對業(yè)務(wù)進(jìn)行有效的管理和支持，也造成了企業(yè)運(yùn)作中的一系列問題 投資決策流程 ?投資決策缺乏相關(guān)職能部門支持 ?投資決策缺乏相關(guān)研究和經(jīng)濟(jì)測算等功能性支持 ?決策程序缺失，不能發(fā)揮集體決策的作用 計劃預(yù)算流程 ?集團(tuán)范圍內(nèi)的年度計劃預(yù)算缺失 ?估算過于粗略，概算缺失，項(xiàng)目預(yù)算流于形式且滯后 ?預(yù)算缺乏滾動修正，工作中也沒有按照預(yù)算執(zhí)行 財務(wù)管控流程 ?集團(tuán)無法及時準(zhǔn)確獲取所需財務(wù)信息 ?集團(tuán)對于下屬公司難以進(jìn)行財務(wù)監(jiān)控和資金協(xié)調(diào) ?預(yù)決算基礎(chǔ)和費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)的缺失，審計目前僅限于帳面審計 績效管理流程 ?績效指標(biāo)缺失，缺乏量化指標(biāo) ?缺乏合理的績效考核制度和程序，考核流于形式 ?考核結(jié)果難以實(shí)施，績效與獎懲關(guān)聯(lián)不大 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 ?目前集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃主要依靠高總個人思考 ?設(shè)定了宏偉的戰(zhàn)略目標(biāo)，缺乏實(shí)施手段和實(shí)施計劃支撐 ?戰(zhàn)略沒有滾動調(diào)整 169。 二、采供部門應(yīng)根據(jù)工程進(jìn)度制訂采購計劃，并隨工程進(jìn)度變化及時調(diào)整。 四、采購方法 五萬元以下的材料采購，填制采購申請表，應(yīng)由 3家以上（含 3家）的優(yōu)惠報價單，由采購部門擇優(yōu)確定采購單位，書面建議報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。采供部門負(fù)責(zé)起草招標(biāo)文件，其內(nèi)容應(yīng)有質(zhì)量、規(guī)格、數(shù)量、進(jìn)度要求及給予優(yōu)惠的條件說明，經(jīng)總工程師批準(zhǔn)后，將招標(biāo)文件提供給投標(biāo)人，投標(biāo)人應(yīng)具備經(jīng)濟(jì)實(shí)力和供貨能力，投標(biāo)時有甲方采供人員、專業(yè)人員等三人參加。 五、甲供材料現(xiàn)場驗(yàn)收 由甲方現(xiàn)場工程對口管理員會同乙方進(jìn)行驗(yàn)收，核對無誤后，甲、乙方同在回單上簽字，并把回單原件報甲方財務(wù)。 若不能按計劃時間供貸，采供人員應(yīng)提前告知有關(guān)部門說明原因，以便采取應(yīng)對措施。合理占用采購資金按財務(wù)制度辦理貨款支付手續(xù) 1. 沒有規(guī)范的流程圖和流程說明文件 2. 沒有體現(xiàn)流程動作流向 3. 流程沒有總負(fù)責(zé)人 4. 流程中沒有明確各部門之間的配合 5. 缺乏時間約定 6. 缺乏相關(guān)輸入輸出 1. 明確了流程階段負(fù)責(zé)人 2. 體現(xiàn)了一定部門分工 3. 更像是流程制度文件，具有相關(guān)規(guī)定和權(quán)限 合理性 主要問題 169。 2023 Capgemini — All rights reserved 22 本次項(xiàng)目，凱捷與 x達(dá)共同梳理了企業(yè)戰(zhàn)略，明確了管控和組織結(jié)構(gòu)，進(jìn)而明確了本次流程改善的環(huán)境、重心、績效等流程基礎(chǔ) 流程環(huán)境 流程重心 流程績效 業(yè)務(wù) 模式 ?價值取向： 規(guī)模擴(kuò)張與投資效益并重 ?區(qū)域： 以長三角二三線城市為重心的“ 1＋ N” 結(jié)構(gòu)集約化布局 ?產(chǎn)品 ：立足于住宅及配套商業(yè)地產(chǎn)開發(fā) ?價值鏈 ：首先重點(diǎn)發(fā)展?fàn)I銷代理和房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)，形成與房產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)良好的協(xié)同 管控模式： 總部對下屬公司由簡單的服務(wù)職能轉(zhuǎn)向服務(wù)、監(jiān)督和管理職能 運(yùn)作模式 ：房地產(chǎn)子集團(tuán)、區(qū)域公司和項(xiàng)目公司三級架構(gòu) 組織授權(quán)： 集團(tuán)層面完善研發(fā)、工程管理、預(yù)決算、營銷、人力資源和財務(wù)部門的專業(yè)人員配置、能力建設(shè)和權(quán)限 流程重心由下屬公司轉(zhuǎn)向集團(tuán)，根據(jù)流程環(huán)境的變化，開發(fā)業(yè)務(wù)的一些重要環(huán)節(jié)由集團(tuán)進(jìn)行控制，主要是策劃定位、規(guī)劃設(shè)計、施工圖審查等環(huán)節(jié) 以實(shí)現(xiàn)集團(tuán)控制為績效目標(biāo)以滿足規(guī)模擴(kuò)張與投資效益并重的價值取向，集團(tuán)通過控制流程重心，更好的控制成本、進(jìn)度，提高效率和投資收益 169。但基于其業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀，當(dāng)前階段還需要加強(qiáng)其 “ 業(yè)務(wù)運(yùn)作中心 ” 功能 現(xiàn)狀 未來 戰(zhàn)略中心 +投資中心 +業(yè)務(wù)運(yùn)作中心 戰(zhàn)略中心 +投資中心 戰(zhàn)略中心 ? 強(qiáng)化集團(tuán)層面的戰(zhàn)略管理和業(yè)務(wù)培育功能，發(fā)揮對所投資業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略監(jiān)控和協(xié)調(diào)功能 投資中心 ? 搭建統(tǒng)一的集團(tuán)投資平臺 ? 統(tǒng)一行使集團(tuán)對外的投資管理職能 業(yè)務(wù)運(yùn)作中心 ? 集團(tuán)總部強(qiáng)化房地產(chǎn)開發(fā)的專業(yè)職能建設(shè)，整合資源和改善資源配置效率，培育核心競爭力。 2023 Capgemini — All rights reserved 24 根據(jù)此種定位，房地產(chǎn)開發(fā)主業(yè)及房地產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)采用偏操作導(dǎo)向的管控模式 *：上市公司應(yīng)是戰(zhàn)略導(dǎo)向，通過董事會進(jìn)行管理 x達(dá)各業(yè)務(wù)的管控導(dǎo)向建議 子公司業(yè)務(wù)獨(dú)立性 強(qiáng) 弱 母公司控制力 弱 強(qiáng) 戰(zhàn)略導(dǎo)向 戰(zhàn)略導(dǎo)向 操作導(dǎo)向 戰(zhàn)略導(dǎo)向 戰(zhàn)略導(dǎo)向 戰(zhàn)略導(dǎo)向 財務(wù)導(dǎo)向 戰(zhàn)略導(dǎo)向 戰(zhàn)略導(dǎo)向 財務(wù)導(dǎo)向 操作導(dǎo)向 財務(wù)導(dǎo)向 輕工公司 軟件 傳媒 房產(chǎn)金融 物業(yè)管理 營銷代理 操作導(dǎo)向 控股 /全資開發(fā)企業(yè) 合作開發(fā)企業(yè) 偏操作導(dǎo)向 ? 控股 /全資的開發(fā)企業(yè)： 采用戰(zhàn)略偏操作導(dǎo)向，主要通過集團(tuán)總部－區(qū)域公司－項(xiàng)目公司間的功能配置和權(quán)限劃分得以實(shí)現(xiàn) ? 營銷代理、房產(chǎn)金融、房產(chǎn)中介、材料貿(mào)易：采用戰(zhàn)略偏操作，配合開發(fā)主業(yè)的關(guān)鍵，集團(tuán)應(yīng)重點(diǎn)培育孵化 戰(zhàn)略導(dǎo)向 ? 上市公司 *： 戰(zhàn)略導(dǎo)向，通過董事會進(jìn)行管理，完善法人治理結(jié)構(gòu) ? 物業(yè)管理、商業(yè)經(jīng)營： 采用戰(zhàn)略導(dǎo)向，非集團(tuán)近期重點(diǎn)發(fā)展業(yè)務(wù)， 以戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行管理 ? 軟件、傳媒業(yè)務(wù)： 采用戰(zhàn)略導(dǎo)向，處于培育階段，發(fā)展思路尚不明確， 以戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行管理 財務(wù)導(dǎo)向 ? 輕工公司： 采用財務(wù)導(dǎo)向，相對成熟業(yè)務(wù)，追求財務(wù)投資回報 ? 合作開發(fā)企業(yè)： 采用財務(wù)導(dǎo)向，追求投資回報，個別公司 材料貿(mào)易 商業(yè)經(jīng)營 上市公司 房產(chǎn)中介 169。同時包括制定統(tǒng)一的客服標(biāo)準(zhǔn)、培訓(xùn)及監(jiān)督執(zhí)行 ? 總經(jīng)濟(jì)師主持房地產(chǎn)集團(tuán)的成本控制工作，對房地產(chǎn)集團(tuán)的項(xiàng)目估算、概算、預(yù)決算等進(jìn)行指導(dǎo)監(jiān)督 通過業(yè)務(wù)線對下屬公司進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)與控制 總經(jīng)濟(jì)師負(fù)責(zé)預(yù)算決算中心與研發(fā)技術(shù)中心的技術(shù)協(xié)調(diào)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，主持建立房地產(chǎn)集團(tuán)全面成本控制體系，以及實(shí)施監(jiān)督 總經(jīng)濟(jì)師下不設(shè)部門，各中心設(shè)置專業(yè)人員與其接口 169。 2023 Capgemini — All rights reserved 27 客戶 內(nèi)控體系 戰(zhàn)略管理、計劃預(yù)算 規(guī)劃設(shè)計環(huán)節(jié)，房地產(chǎn)集團(tuán)主持規(guī)劃設(shè)計，審查施工圖設(shè)計，控制關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，具體的操作功能下放到區(qū)域公司 人力資源管理 財務(wù)管理 營銷客服 工程管理 開發(fā)業(yè)務(wù) 價值鏈 區(qū)域公司 規(guī)劃設(shè)計 研發(fā)策劃 集團(tuán)總部 主要管理工具 關(guān)鍵管理功能 項(xiàng)目公司 ? 產(chǎn)品研究 – 產(chǎn)品研究，制定統(tǒng)一的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) – 建立、維護(hù)與規(guī)劃設(shè)計領(lǐng)域的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系 ? 規(guī)劃設(shè)計 – 提出規(guī)劃設(shè)計需求 – 主持項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計，并組織會審 – 監(jiān)督設(shè)計院制定項(xiàng)目概算 ? 參與配合規(guī)劃設(shè)計 ? 主持報批報建 ? 項(xiàng)目經(jīng)理參與 ? 標(biāo)準(zhǔn)制定 – 制定管理標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)督實(shí)施 – 建立并維護(hù)設(shè)計領(lǐng)域戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系 ? 施工圖審查 – 參與施工圖會審 ? 主持施工圖設(shè)計 ? 組織施工圖會審 ? 項(xiàng)目經(jīng)理參與 規(guī)劃設(shè)計 施工