【正文】 產(chǎn)生的差額部分計(jì)入集合計(jì)劃資產(chǎn)損益。拒絕或暫停參與的情況及處理方式如出現(xiàn)如下情形，集合計(jì)劃管理人可以拒絕或暫停集合計(jì)劃委托人的參與申請：（1）戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力的原因?qū)е录嫌?jì)劃無法正常運(yùn)作；（2）本集合計(jì)劃出現(xiàn)或可能出現(xiàn)超額募集情況；（3）證券交易場所在交易時(shí)間非正常停市，導(dǎo)致無法計(jì)算當(dāng)日的集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值；（4）集合計(jì)劃管理人、集合計(jì)劃托管人或注冊與過戶登記人的技術(shù)保障或人員支持等不充分；（5）管理人認(rèn)為集合計(jì)劃資產(chǎn)規(guī)模過大，可能對集合計(jì)劃業(yè)績產(chǎn)生負(fù)面影響，從而損害現(xiàn)有集合計(jì)劃委托人的利益；（6）集合計(jì)劃管理人認(rèn)為會(huì)有損于現(xiàn)有集合計(jì)劃委托人利益的；（7）推廣機(jī)構(gòu)對委托人資金來源表示疑慮，委托人不能提供充分證明的；（8）其他管理人認(rèn)為有必要拒絕或暫停參與申請的情形；（9）法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其它可暫停參與的情形； 發(fā)生上述（1）到（6）、（8）項(xiàng)暫停參與情形時(shí)，集合計(jì)劃管理人應(yīng)當(dāng)報(bào)告委托人。發(fā)生《集合資產(chǎn)管理合同》、《說明書》中未予載明的事項(xiàng)，但集合計(jì)劃管理人有正當(dāng)理由認(rèn)為需要暫?；蚓芙^接受集合計(jì)劃參與申請的，報(bào)經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)及管理人住所地中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后可以暫?；蚓芙^接受委托人的參與申請。業(yè)務(wù)辦理時(shí)間為上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時(shí)間。退出的原則（1）“未知價(jià)”原則，即退出集合計(jì)劃的價(jià)格以退出申請日（T日）集合計(jì)劃每份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算；（2）采用份額退出的方式，即退出以份額申請；（3）“先進(jìn)先出”原則，即按照委托人份額參與的先后次序進(jìn)行順序退出的方式確定退出份額。若某筆退出導(dǎo)致該委托人在某推廣機(jī)構(gòu)持有的最低份額少于100萬份，則余額部分必須一起退出。退出的程序和確認(rèn)（1）退出申請的提出委托人必須在原參與本集合計(jì)劃的推廣機(jī)構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或按管理人提供的其他方式辦理本集合計(jì)劃的退出，在T5日書面通知管理人，并在退出開放日（T日）的業(yè)務(wù)辦理時(shí)間內(nèi)向推廣機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)或資管直銷柜臺(tái)提出退出申請。退出申請僅可以在當(dāng)日業(yè)務(wù)辦理時(shí)間內(nèi)撤銷。（3）退出款項(xiàng)劃付委托人的退出申請確認(rèn)后，退出款項(xiàng)將在5個(gè)工作日內(nèi)從托管賬戶劃往申請退出委托人指定的資金賬戶或銀行賬戶。（2）退出金額的計(jì)算方法本集合計(jì)劃退出時(shí)以退出申請日（T日）計(jì)劃單位凈值作為計(jì)價(jià)基準(zhǔn)，按實(shí)際金額支付。上述計(jì)算結(jié)果均以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后四位，由此產(chǎn)生的差額部分計(jì)入集合計(jì)劃資產(chǎn)的損益。退出的限制與次數(shù)本集合計(jì)劃不設(shè)退出最低份額限制和退出次數(shù)限制。（2）巨額退出的順序、價(jià)格確定和款項(xiàng)支付發(fā)生巨額退出時(shí)，管理人可以根據(jù)本集合計(jì)劃當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀況決定全額退出、部分順延退出：全額退出：當(dāng)管理人認(rèn)為有條件支付委托人的退出申請時(shí)，按正常退出程序辦理。對于當(dāng)日的退出申請，將按單個(gè)賬戶退出申請量占退出申請總量的比例，確定當(dāng)日受理的退出份額；未能受理的退出部分，委托人可選擇延期辦理或撤銷退出申請。暫停退出：如管理人認(rèn)為有必要，可暫停接受委托人的退出申請，已經(jīng)接受的退出申請可以延緩支付退出款項(xiàng)，但不得超過正常支付時(shí)間 20 個(gè)工作日，并應(yīng)在推廣機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)公告。連續(xù)巨額退出的認(rèn)定和處理方式（1）連續(xù)巨額退出的認(rèn)定如果本集合計(jì)劃連續(xù) 2 個(gè)開放日發(fā)生巨額退出，即認(rèn)為發(fā)生了連續(xù)巨額退出。拒絕或暫停退出的情形及處理發(fā)生下列情形時(shí)，管理人可以拒絕或暫停受理委托人的退出申請：（1）不可抗力的原因?qū)е录嫌?jì)劃無法正常運(yùn)作；（2）證券交易場所交易時(shí)間非正常停市、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)或銀行結(jié)算系統(tǒng)無法正常運(yùn)作等，導(dǎo)致當(dāng)日集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值無法計(jì)算；（3）管理人認(rèn)為接受某筆或某些退出申請可能會(huì)影響或損害現(xiàn)有委托人利益時(shí)；（4）因市場劇烈波動(dòng)等原因而出現(xiàn)巨額退出、連續(xù)巨額退出，或者其他原因，導(dǎo)致本集合計(jì)劃的款項(xiàng)支付出現(xiàn)困難時(shí)，管理人可以暫停接受集合計(jì)劃的退出申請；（5）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形，以及其他在集合計(jì)劃說明書、資產(chǎn)管理合同中已載明的特殊情形。七、集合計(jì)劃的分級本集合計(jì)劃不進(jìn)行分級。本集合計(jì)劃資產(chǎn)由管理人管理，管理人將聘請XXXX公司擔(dān)任投資顧問。XXXX公司（以下簡稱“XXX”）成立于XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。XXX作為投資顧問將為本集合計(jì)劃提供個(gè)股或模擬組合建議、資產(chǎn)配置、投資策略及研究咨詢等專業(yè)服務(wù)，或根據(jù)管理人要求提交的其他報(bào)告或服務(wù)，輔助管理人做投資決策。其中，投資顧問的投資建議應(yīng)符合本集合計(jì)劃的投資范圍、投資限制及投資禁止等規(guī)定。（二）管理權(quán)限管理人根據(jù)本合同約定的方式、條件、要求及限制，為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。集合計(jì)劃設(shè)立完成前，委托人的參與資金只能存入注冊登記機(jī)構(gòu)指定的專門賬戶或資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)的募集專戶，不得動(dòng)用。（三）集合計(jì)劃開始運(yùn)作的條件和日期條件：本集合計(jì)劃符合本合同、《說明書》約定的成立條件，并正式公告成立。十、集合計(jì)劃賬戶與資產(chǎn)（一）集合計(jì)劃賬戶的開立托管人為本集合計(jì)劃開立證券賬戶、資金賬戶以及其他相關(guān)賬戶。以上賬戶以實(shí)際開立賬戶名稱為準(zhǔn)。期貨結(jié)算賬戶名稱、期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應(yīng)名稱應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定設(shè)立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。（三）集合計(jì)劃資產(chǎn)的管理與處分集合計(jì)劃資產(chǎn)由托管人托管，并獨(dú)立于管理人、托管人和注冊與過戶登記人的自有資產(chǎn)及管理人、托管人管理、托管的其他資產(chǎn)。除依照《管理辦法》、《細(xì)則》、《集合資產(chǎn)管理合同》、《說明書》及其他有關(guān)規(guī)定處分外，集合計(jì)劃資產(chǎn)不得被處分。簽訂的托管協(xié)議已經(jīng)明確了托管人和管理人之間在計(jì)劃資產(chǎn)的保管、資金歸集和劃轉(zhuǎn)、會(huì)計(jì)核算責(zé)任、清算交收流程、最終交收責(zé)任、集合計(jì)劃檔案資料保管及集合計(jì)劃運(yùn)作互相監(jiān)督等活動(dòng)中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，以確保計(jì)劃資產(chǎn)的安全，保護(hù)委托人的合法權(quán)益。本集合計(jì)劃參與期貨交易過程中的交易結(jié)算、數(shù)據(jù)發(fā)送、期貨資產(chǎn)賬戶下委托資產(chǎn)的保管由期貨公司負(fù)責(zé)。十二、集合計(jì)劃份額的登記、轉(zhuǎn)讓、非交易過戶和凍結(jié)（一）本集合計(jì)劃份額的注冊登記業(yè)務(wù)指本集合計(jì)劃的登記、存管、清算和交收業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括委托人賬戶管理、份額注冊登記、清算及交易確認(rèn)、收益分配、建立并保管集合計(jì)劃客戶資料表等。（三）注冊登記機(jī)構(gòu)的職責(zé)建立和保管委托人賬戶資料、交易資料、客戶資料表等，并將客戶資料表提供給管理人。嚴(yán)格按照法律法規(guī)和本集合計(jì)劃規(guī)定的條件辦理注冊登記業(yè)務(wù)。對委托人的賬戶信息負(fù)有保密義務(wù)，因違反該保密義務(wù)對委托人、管理人、托管人或集合計(jì)劃帶來的損失，須承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，但司法強(qiáng)制檢查及按照法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行披露的情形除外。在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，制定和調(diào)整注冊登記業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)則。（四）集合計(jì)劃份額的轉(zhuǎn)讓在法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的條件下，集合計(jì)劃份額轉(zhuǎn)讓將按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。集合計(jì)劃注冊登記機(jī)構(gòu)只受理因繼承、捐贈(zèng)、司法執(zhí)行、以及其他形式財(cái)產(chǎn)分割或轉(zhuǎn)移引起的計(jì)劃份額非交易過戶。（六）集合計(jì)劃份額的凍結(jié)集合計(jì)劃注冊登記機(jī)構(gòu)只受理國家有權(quán)機(jī)關(guān)依法要求的集合計(jì)劃份額凍結(jié)與解凍事項(xiàng)。管理人與托管人確認(rèn)，除非本條項(xiàng)下另有除外規(guī)定，本條項(xiàng)下應(yīng)由管理人履行的職責(zé)均由行政服務(wù)機(jī)構(gòu)履行。管理人應(yīng)當(dāng)制訂健全、有效的估值政策和程序，并定期對其執(zhí)行效果進(jìn)行評估，保證集合資產(chǎn)管理計(jì)劃估值的公平、合理。（二）資產(chǎn)凈值集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值是指集合計(jì)劃資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的凈資產(chǎn)值。小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入。（四）估值目的客觀、準(zhǔn)確地反映集合計(jì)劃資產(chǎn)的價(jià)值。（五）估值對象集合計(jì)劃所擁有的各種有價(jià)證券、銀行存款本息、集合計(jì)劃應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)。（七）估值方法股票估值方法（1）上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價(jià)估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件，以最近交易日的收盤價(jià)估值；如果估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的或者證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生了影響證券價(jià)格的重大事件，將參考監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定，調(diào)整最近交易日收盤價(jià)，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。債券估值方法（1）在證券交易所市場掛牌交易實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價(jià)估值；如果估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)的估值意見，調(diào)整最近交易日收盤價(jià)，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。（3）首次發(fā)行未上市債券采用估值技術(shù)確定的公允價(jià)值進(jìn)行估值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。（5）在對銀行間市場的固定收益品種估值時(shí)，應(yīng)主要依據(jù)第三方估值機(jī)構(gòu)公布的收益率曲線及估值價(jià)格。證券投資基金估值方法（1）持有的交易所基金(包括封閉式基金、上市開放式基金（LOF）等)，按估值日其所在證券交易所的收盤價(jià)估值；估值日無交易的，以最近交易日的收盤價(jià)估值；如果估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定，調(diào)整最近交易日收盤價(jià)，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。（3）持有的貨幣市場基金，按估值日前一交易日基金管理公司的每萬份收益計(jì)算。銀行定期存款或通知存款估值方法銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認(rèn)利息收入。持有的證券公司專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃、商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃等以成本列示，到期確認(rèn)投資收益。如有確鑿證據(jù)表明按上述規(guī)定不能客觀反映集合計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值的，管理人可根據(jù)具體情況，在綜合考慮市場成交價(jià)、市場報(bào)價(jià)、流動(dòng)性、收益率曲線等多種因素基礎(chǔ)上，在與托管人商議后，按最能反映集合計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值的方法估值；相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。暫停估值的情形：集合計(jì)劃投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或其它原因暫停營業(yè)時(shí)，或因其它任何不可抗力致使管理人或托管人無法準(zhǔn)確評估集合計(jì)劃資產(chǎn)價(jià)值時(shí)，可暫停估值。（八）估值程序本集合計(jì)劃日常估值由管理人進(jìn)行。集合計(jì)劃單位凈值的計(jì)算采用四舍五入的方法精確到小數(shù)點(diǎn)后第四位。當(dāng)單位計(jì)價(jià)出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。管理人而非行政服務(wù)機(jī)構(gòu)在賠償投資人后，有權(quán)向有關(guān)責(zé)任方追償。本計(jì)劃的會(huì)計(jì)責(zé)任方由管理人（而非行政服務(wù)機(jī)構(gòu)）擔(dān)任，與本計(jì)劃有關(guān)的會(huì)計(jì)問題，如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時(shí)，按管理人（而非行政服務(wù)機(jī)構(gòu)）的建議執(zhí)行；或者管理人（而非行政服務(wù)機(jī)構(gòu)）和托管人對計(jì)劃凈值的計(jì)算結(jié)果，雖然多次重新計(jì)算和核對，尚不能達(dá)成一致時(shí)，為避免不能按時(shí)公布計(jì)劃凈值的情形，以管理人（而非行政服務(wù)機(jī)構(gòu)）的計(jì)算結(jié)果對外公布；由此給委托人和集合計(jì)劃財(cái)產(chǎn)造成損失，托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。上述差錯(cuò)的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等；對于因技術(shù)原因引起的差錯(cuò)，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平無法預(yù)見、無法避免、無法抗拒，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。差錯(cuò)處理原則（1）差錯(cuò)已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正差錯(cuò)發(fā)生的費(fèi)用由差錯(cuò)責(zé)任方承擔(dān)；由于差錯(cuò)責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的差錯(cuò)，給當(dāng)事人造成損失的由差錯(cuò)責(zé)任方承擔(dān)；若差錯(cuò)責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。但差錯(cuò)責(zé)任方仍應(yīng)對差錯(cuò)負(fù)責(zé)，如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失，則差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給差錯(cuò)責(zé)任方；（4）差錯(cuò)調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生差錯(cuò)的正確情形的方式；（5）差錯(cuò)責(zé)任方拒絕進(jìn)行賠償時(shí)，如果因管理人過錯(cuò)造成集合計(jì)劃資產(chǎn)損失時(shí)，管理人（而非行政服務(wù)機(jī)構(gòu)）應(yīng)做相應(yīng)賠償；如果因托管人過錯(cuò)造成集合計(jì)劃資產(chǎn)損失時(shí)，管理人（而非行政服務(wù)機(jī)構(gòu)）應(yīng)為集合計(jì)劃的利益向托管人追償。差錯(cuò)處理程序差錯(cuò)被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：（1）查明差錯(cuò)發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)差錯(cuò)發(fā)生的原因確定差錯(cuò)的責(zé)任方；（2）根據(jù)差錯(cuò)處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因差錯(cuò)造成的損失進(jìn)行評估；（3）根據(jù)差錯(cuò)處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由差錯(cuò)的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償損失；（4）根據(jù)差錯(cuò)處理的方法，需要修改注冊與過戶登記人的交易數(shù)據(jù)的，由注冊與過戶登記人進(jìn)行更正，并就差錯(cuò)的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行說明。（十二）特殊情形的處理由于本計(jì)劃所投資的各個(gè)市場及其登記結(jié)算機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或由于其他不可抗力原因，管理人和托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成的集合計(jì)劃資產(chǎn)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤，管理人和托管人可以免除賠償責(zé)任。由于注冊與過戶登記人發(fā)送的數(shù)據(jù)有誤，處理方法等同于交易數(shù)據(jù)錯(cuò)誤的處理方法。但管理人、托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。計(jì)算方法如下：C ＝A托管費(fèi)年費(fèi)率247。托管人的托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)，按季度支付。托管人收取托管費(fèi)的賬戶信息如下：戶名：XXX公司賬號：開戶行： 大額支付行號：管理費(fèi)本集合計(jì)劃應(yīng)給付管理人管理費(fèi)，按前一日的資產(chǎn)凈值的xx%的年費(fèi)率計(jì)提。365M為每日應(yīng)計(jì)提的管理費(fèi)；A 為前一日集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值。由管理人向托管人發(fā)送管理費(fèi)劃付指令，托管人復(fù)核后于每季度結(jié)束后的5個(gè)工作日內(nèi)從集合計(jì)劃財(cái)產(chǎn)中一次性扣除并劃付到管理人指定的賬戶，最后一期管理費(fèi)（計(jì)提至本集合計(jì)劃終止日（含）未支付的管理費(fèi)）于本集合計(jì)劃終止日后的10個(gè)工作日內(nèi)支付。計(jì)算方法如下：M ＝A行政服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率247。行政服務(wù)機(jī)構(gòu)的行政服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)，按季度支付。行政服務(wù)機(jī)構(gòu)收取行政服務(wù)費(fèi)的賬戶信息如下：戶名： 賬號： 開戶行