個(gè)人所得稅申報(bào)模板(適用于本期申報(bào))使用說(shuō)明-在線瀏覽
2024-09-12 23:19本頁(yè)面
【正文】 納稅明細(xì)表”和“以前屬期多繳稅款本期抵扣表”之間的切換方法：（1）點(diǎn)擊表下方的表名切換；（2）點(diǎn)擊“下一表”和“上一表”按鈕。（2）“工號(hào)”，非必填項(xiàng)，可以為空；填寫(xiě)扣繳義務(wù)人按照本企業(yè)的有關(guān)規(guī)定，為每一名納稅人確定的工號(hào)。 注意：當(dāng)此選擇“是”時(shí)“增減變化原因”為必填項(xiàng)；當(dāng)任職或受雇人員退休、調(diào)離或股東退出、非任職或受雇人員勞務(wù)結(jié)束等情況發(fā)生時(shí)，扣繳義務(wù)人在停止支付應(yīng)稅所得的當(dāng)月，仍應(yīng)保留該納稅人的基本信息，并將 “是否修改”設(shè)置為“是”，在“增減變化原因”列中選擇說(shuō)明原因，刪除該納稅人“收入及納稅明細(xì)表”信息；以后屬期再申報(bào)時(shí)，應(yīng)將該納稅人基本信息刪除。（5）“身份證照號(hào)碼”，必填項(xiàng)，填寫(xiě)與證照類(lèi)型相對(duì)應(yīng)的有效證件上的編碼。（7）“職業(yè)”，必填項(xiàng)，從下拉式菜單中選擇填寫(xiě)納稅人取得應(yīng)稅收入所從事的職業(yè)。（9）“職務(wù)”，必填項(xiàng)，根據(jù)納稅人在本單位實(shí)際擔(dān)任的職務(wù)情況從下拉式菜單中選擇填寫(xiě)?！笆欠窆蛦T”項(xiàng)為“否”時(shí)“基本養(yǎng)老保險(xiǎn)”、“基本醫(yī)療保險(xiǎn)”、“失業(yè)保險(xiǎn)”、“住房公積金”四項(xiàng)不能填入內(nèi)容。（13）“有效聯(lián)系電話”，必填項(xiàng)，填寫(xiě)與納稅人能夠取得聯(lián)系的電話號(hào)碼。（15）“郵政編碼”，必填項(xiàng)，填寫(xiě)納稅人有效通信地址所對(duì)應(yīng)的郵政編碼。（17）“電子郵箱地址”，非必填項(xiàng)，可以為空；輸入數(shù)據(jù)必須合法。（18）“工作單位名稱(chēng)”，必填項(xiàng)，此項(xiàng)由不在本單任職或受雇的個(gè)人（不含股東、投資者）填寫(xiě)；填寫(xiě)其任職或受雇單位名稱(chēng)。（2）“工號(hào)”、“證照類(lèi)型”、“證照號(hào)碼”、“納稅人姓名”、“是否雇員”，此五項(xiàng)均為必填項(xiàng)，內(nèi)容可根據(jù)扣繳義務(wù)人填寫(xiě)的“普通納稅人基本信息表”內(nèi)容自動(dòng)生成.。一個(gè)模板的所的日期起止必須為上個(gè)月的第一天和最后一天。（5）“計(jì)稅認(rèn)定”，必填項(xiàng)，與“所得項(xiàng)目”關(guān)聯(lián)，從下拉式菜單中選擇。（6）“境內(nèi)收入額”、“境外收入額”填寫(xiě)納稅人取得的含稅收入，如為不含稅收入應(yīng)自行換算為含稅收入。（8）“基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金”、“基本醫(yī)療保險(xiǎn)金”、“失業(yè)保險(xiǎn)金”、“住房公積金”，只適用于工資薪金所得項(xiàng)目，選擇其他所得項(xiàng)目時(shí)此四列不能填列。選擇其他項(xiàng)目時(shí)此列不能填寫(xiě)。（10）“準(zhǔn)予扣除的捐贈(zèng)額” 指按照稅法規(guī)定準(zhǔn)予在當(dāng)期扣除的捐贈(zèng)金額。（12）“應(yīng)納稅所得額”＝“境內(nèi)收入額”＋“境外收入額”－“基本養(yǎng)老金”－“基本醫(yī)療保險(xiǎn)”－“失業(yè)保險(xiǎn)金”－“住房公積金”－“允許扣除的費(fèi)用額”－“費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)”－“準(zhǔn)予扣除的捐贈(zèng)額”－“其他扣除項(xiàng)目金額”，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算填寫(xiě)。注意：此列填寫(xiě)數(shù)據(jù)后，必須填寫(xiě)減免稅類(lèi)型。（16）應(yīng)扣繳稅額=應(yīng)納稅額－減免稅額－已扣稅額，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算填寫(xiě)。同一表格內(nèi)每項(xiàng)所得的所屬期必須一致，補(bǔ)報(bào)稅款所屬日期不同的，需要分模版填寫(xiě)。（3）境內(nèi)收入額、境外收入額：填寫(xiě)應(yīng)報(bào)收入減去實(shí)際已申報(bào)收入后的余額。（計(jì)算得負(fù)數(shù)得填寫(xiě)負(fù)值）（5）本期抵扣稅額：一般情況下，填寫(xiě)因誤報(bào)收入、扣除額或計(jì)算錯(cuò)誤，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)同意，需在本期抵扣的稅額?！膀?yàn)證證件號(hào)碼”：所有信息填寫(xiě)完畢，點(diǎn)擊此按鈕，對(duì)“證照號(hào)碼”；列進(jìn)行驗(yàn)證。注意：使用該功能前必須安裝“winrar”解壓縮軟件。 為了確保申報(bào)成功，必須提示審核成功后再生成上報(bào)文件。同時(shí)，空項(xiàng)的單元格變?yōu)榧t色。為了確保申報(bào)成功，必須提示審核成功后再生成上報(bào)文件?！笆杖爰凹{稅明細(xì)表”中的按鈕“導(dǎo)入基本表新增人員”：點(diǎn)擊此按鈕即可將“普通納稅人基本信息表”中所有“是否修改”欄選擇“是”的并且“增建變化原因”選擇新增人員的，這一行的“工號(hào)”、“證照類(lèi)型”、“證照號(hào)碼”、“納稅人姓名”、“是否雇員”五項(xiàng)數(shù)據(jù)復(fù)制到“收入及納稅明細(xì)表”里，減少用戶(hù)的錄入?！笆杖爰凹{稅明細(xì)表”中的按鈕“導(dǎo)入基本表全部人員”：點(diǎn)擊此按鈕即可將“
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