【正文】 報(bào)，點(diǎn)擊[獲取反饋]后系統(tǒng)自動(dòng)下載反饋結(jié)果；如果是介質(zhì)申報(bào)，則點(diǎn)擊[獲取反饋]后系統(tǒng)會(huì)要求您導(dǎo)入從稅務(wù)機(jī)關(guān)獲取的反饋文件。圖 溫馨提示請(qǐng)勿在介質(zhì)申報(bào)后，使用網(wǎng)絡(luò)方式獲取反饋。扣繳義務(wù)人在進(jìn)行扣繳申報(bào)后，需要為納稅人開具個(gè)人所得稅代扣代收稅款憑證，以告知納稅人已扣繳稅款的具體情況。圖 設(shè)置查詢條件后點(diǎn)擊[查找]，系統(tǒng)自動(dòng)查詢并顯示相關(guān)代扣代收稅款憑證的信息。需要作廢代扣代收稅款憑證時(shí)，首先應(yīng)該定位到該憑證，確認(rèn)顯示的憑證確實(shí)要作廢時(shí)則點(diǎn)擊[作廢]進(jìn)行作廢。 方法一：需要作廢代扣代收稅款憑證時(shí)，首先應(yīng)該定位到該憑證，確認(rèn)顯示的憑證確實(shí)要作廢時(shí)則點(diǎn)擊[作廢]進(jìn)行作廢。圖 溫馨提示在本功能中，無論是打印還是作廢代扣代收稅款憑證的操作都是針對(duì)當(dāng)前查找到的憑證，所以您在執(zhí)行這些操作前必須要先設(shè)置查找條件找到您所需要的代扣代收稅款憑證信息。查詢申報(bào)明細(xì)主要是從“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表”中詳細(xì)查詢納稅人的申報(bào)情況。業(yè)務(wù)說明本查詢功能主要針對(duì)納稅人，查詢其申報(bào)的項(xiàng)目與金額等詳細(xì)情況。圖 系統(tǒng)提供了多種查詢條件，可以按“申報(bào)月份”、“姓名”、“證照類型”、“證照號(hào)碼”等條件進(jìn)行單獨(dú)或是組合式的查詢。例如：選擇申報(bào)月份為“2008年07月2008年07月”，錄入納稅人姓名“陳永”，點(diǎn)擊[查找]后系統(tǒng)顯示這個(gè)月陳永的申報(bào)情況，并按支付類型逐條顯示。業(yè)務(wù)說明某一所得月份已生成了“扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表”，那么該月份的報(bào)表就能在本功能中進(jìn)行查詢。操作步驟選擇“查詢統(tǒng)計(jì)查詢申報(bào)表”，選擇“申報(bào)月份”后點(diǎn)擊[查找]進(jìn)行查詢。當(dāng)前所得月份申報(bào)成功后發(fā)現(xiàn)納稅人收入數(shù)據(jù)存在差異，在征期內(nèi)可以啟動(dòng)修正申報(bào)。修正或自查申報(bào)時(shí)，在修改了申報(bào)數(shù)據(jù)，但未發(fā)送前可以撤消本次修正或自查操作。操作步驟主界面下方顯示往月申報(bào)情況，選擇當(dāng)前所得月份申報(bào)成功的那條記錄，點(diǎn)擊[啟動(dòng)修正]，該條記錄同時(shí)會(huì)在左上角的列表中顯示。修正收入額錄入完成后可以通過菜單中的“生成申報(bào)數(shù)據(jù)”和“申報(bào)及反饋”重新生成扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表上傳給稅務(wù)機(jī)關(guān)，實(shí)現(xiàn)申報(bào)。自查主要有兩種情況，一是對(duì)往月已有申報(bào)記錄的月份進(jìn)行自查；二是對(duì)沒有正常申報(bào)記錄的月份進(jìn)行自查。操作步驟主界面下方顯示往月申報(bào)情況，選擇某一所得月份申報(bào)成功的記錄，點(diǎn)擊[啟動(dòng)自查]，然后錄入自查收入額并重新生成扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表上傳給稅務(wù)機(jī)關(guān)，實(shí)現(xiàn)申報(bào)。修正或自查申報(bào)時(shí)，在修改了申報(bào)數(shù)據(jù)，但未發(fā)送前可以撤消本次修正或自查操作。年底給納稅人開具完稅證明需要全年的代扣代繳歷史明細(xì)數(shù)據(jù)，但如果不是從1月份就開始使用本系統(tǒng)，那么在本系統(tǒng)中全年的代扣代繳數(shù)據(jù)就不完整。補(bǔ)錄數(shù)據(jù)為稅務(wù)機(jī)關(guān)要求補(bǔ)錄時(shí)使用，補(bǔ)錄數(shù)據(jù)不同于申報(bào)，不征收稅款（但查補(bǔ)情況例外）。操作步驟逐月填寫支付收入明細(xì)表時(shí)首先需要錄入支付人數(shù)，然后錄入收入額，至于實(shí)際應(yīng)納稅額會(huì)自動(dòng)進(jìn)行計(jì)算。圖 補(bǔ)錄代扣代繳明細(xì)數(shù)據(jù)時(shí)，在系統(tǒng)自動(dòng)獲取的納稅人信息基礎(chǔ)上可以進(jìn)行增加、修改等操作。圖 收入額選擇左邊菜單中的“填寫報(bào)表”，出現(xiàn)各支付收入明細(xì)表的選擇菜單，選擇具體明細(xì)表進(jìn)行填寫。）圖 業(yè)務(wù)說明生成《扣繳個(gè)人所得稅報(bào)告表》。圖 業(yè)務(wù)說明數(shù)據(jù)發(fā)送有二種方式，一是通過網(wǎng)絡(luò)發(fā)送；二是將數(shù)據(jù)包導(dǎo)出到介質(zhì)。主界面下方的狀態(tài)條上有顯示網(wǎng)絡(luò)連接狀態(tài)，確認(rèn)當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)處于聯(lián)機(jī)狀態(tài)，并填寫和生成了所有需報(bào)送的報(bào)表后，使用本功能將報(bào)表發(fā)送到稅務(wù)機(jī)關(guān)。圖 業(yè)務(wù)說明稅務(wù)機(jī)關(guān)處理完數(shù)據(jù)后，會(huì)生成該扣繳義務(wù)人的反饋結(jié)果。操作步驟網(wǎng)絡(luò)反饋：數(shù)據(jù)補(bǔ)錄主界面下方的狀態(tài)條上有顯示網(wǎng)絡(luò)連接狀態(tài)，確認(rèn)當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)處于聯(lián)機(jī)狀態(tài)，點(diǎn)擊主界面上的[獲取審核結(jié)果]，選擇“網(wǎng)絡(luò)反饋”，獲取反饋文件。業(yè)務(wù)說明將錄入完成并通過稅務(wù)機(jī)關(guān)審核的歷史明細(xì)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入個(gè)人所得稅代扣代繳系統(tǒng)。參數(shù)設(shè)置主要包括證書設(shè)置和稅務(wù)局信息獲取。業(yè)務(wù)說明本功能用于設(shè)置證書信息，根據(jù)所持有的證書來源對(duì)證書的相關(guān)信息進(jìn)行設(shè)置。圖 目前提供三種證書類型：第三方Ca、申報(bào)密碼設(shè)置+總局加密算法、總局加密算法。如果該地區(qū)使用多種證書，則點(diǎn)擊下拉箭頭選擇相應(yīng)的證書類型。操作步驟選擇“參數(shù)設(shè)置稅務(wù)局信息獲取”，系統(tǒng)默認(rèn)的信息來源為“網(wǎng)絡(luò)下載”。圖 如果信息來源選擇“介質(zhì)導(dǎo)入”，點(diǎn)擊[選擇]選擇導(dǎo)入的信息文件，確認(rèn)無誤后點(diǎn)擊[導(dǎo)入]完成信息導(dǎo)入。②系統(tǒng)初始化時(shí)會(huì)通過網(wǎng)絡(luò)下載稅務(wù)局信息，如果您網(wǎng)絡(luò)不通，或是沒有連接網(wǎng)絡(luò)，則需要在本功能中通過介質(zhì)導(dǎo)入方式獲取稅務(wù)局信息。納稅人信息導(dǎo)入的文件格式：下表中證照類型、證照號(hào)碼等帶“*”號(hào)的項(xiàng)目是指針對(duì)各類型納稅人在導(dǎo)入文件中都必須要有的項(xiàng)目。中國(guó)籍非雇員：姓名、性別、出生年月、證照類型、證照號(hào)碼、國(guó)家或地區(qū)、是否股東、是否雇員、是否有住所、工作單位、戶籍所在地、郵政編碼、通信地址。外籍非雇員：英文姓名、性別、出生年月、證照類型、證照號(hào)碼、國(guó)家或地區(qū)、是否股東、是否雇員、是否有住所、郵政編碼、通信地址、居留許可證類型（包括號(hào)碼）和護(hù)照號(hào)碼必須選其一填寫。名稱填寫格式*證照類型身份證、外籍人編碼、軍官證、士兵證中一種*證照號(hào)碼指定的證照類型對(duì)應(yīng)號(hào)碼*應(yīng)發(fā)工資小數(shù)點(diǎn)后保留兩位，多于兩位自動(dòng)四舍五入基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金基本醫(yī)療保險(xiǎn)金失業(yè)保險(xiǎn)金住房公積金其他免稅所得實(shí)際捐贈(zèng)額準(zhǔn)予扣除的捐贈(zèng)額減免稅額外籍人員正常工資薪金收入：下表中證照類型、證照號(hào)碼、適用公式三個(gè)帶“*”號(hào)的項(xiàng)目是導(dǎo)入文件中必須要有的項(xiàng)目。名稱填寫格式*證照類型身份證、外籍人編碼、軍官證、士兵證中一種*證照號(hào)碼指定的證照類型對(duì)應(yīng)號(hào)碼*全年一次性獎(jiǎng)金額兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五入減免稅額特殊行業(yè)全年工資薪金收入：下表中證照類型、證照號(hào)碼、年應(yīng)發(fā)工資總額三個(gè)帶“*”號(hào)的項(xiàng)目是導(dǎo)入文件中必須要有的項(xiàng)目。名稱填寫格式*證照類型身份證、外籍人編碼、軍官證、士兵證中一種*證照號(hào)碼指定的證照類型對(duì)應(yīng)號(hào)碼*內(nèi)退一次性補(bǔ)償額兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五入*分?jǐn)傇路輸?shù)整數(shù)解除勞動(dòng)合同一次性補(bǔ)償收入：下表中證照類型、證照號(hào)碼、補(bǔ)償額、實(shí)際工作年限四個(gè)帶“*”號(hào)項(xiàng)目是導(dǎo)入文件中必須有的項(xiàng)目。名稱填寫格式*證照類型身份證、外籍人編碼、軍官證、士兵證中一種*證照號(hào)碼指定的證照類型對(duì)應(yīng)號(hào)碼姓名境內(nèi)工作天數(shù)，但不能超過當(dāng)月天數(shù)*獎(jiǎng)金額兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五入股票期權(quán)行權(quán)收入：下表中證照類型、證照號(hào)碼、所屬月份的補(bǔ)發(fā)額三個(gè)帶“*”號(hào)的項(xiàng)目是導(dǎo)入文件中必須要有的項(xiàng)目。名稱填寫格式*證照類型身份證、外籍人編碼、軍官證、士兵證中一種*證照號(hào)碼指定的證照類型對(duì)應(yīng)號(hào)碼工作單位40個(gè)字之內(nèi)所得項(xiàng)目參見本章第6節(jié)起始日期YYYY—MM—DD格式終止日期YYYY—MM—DD格式*收入額兩位小數(shù)，多于兩位自動(dòng)四舍五入允許扣除稅費(fèi)費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際捐贈(zèng)額準(zhǔn)予扣除捐贈(zèng)額應(yīng)納稅所得額稅率速算扣除數(shù)應(yīng)納稅額減免稅額實(shí)際應(yīng)納稅額溫馨提示以上所講的兩大類導(dǎo)入文件其對(duì)應(yīng)的TXT模板文件、excel模板都存放在安裝光盤的“導(dǎo)入文本格式”目錄里，您可以對(duì)照本附錄中介紹的內(nèi)容仔細(xì)查看。編號(hào)國(guó)籍名稱編號(hào)國(guó)籍名稱8阿爾巴尼亞238馬爾維納斯群島(?？颂m群島)12阿爾及利亞470馬耳他4阿富汗454馬拉維32阿根廷458馬來西亞784阿聯(lián)酋466馬里533阿魯巴807馬其頓512阿曼584馬紹爾群島31阿塞拜疆474馬提尼克818埃及175馬約特231埃塞俄比亞480毛里求斯372愛爾蘭478毛里塔尼亞233愛沙尼亞840美國(guó)20安道爾16美屬薩摩亞24安哥拉581美屬太平洋各群島660安圭拉850美屬維爾京群島28安提瓜和巴布達(dá)496蒙古40奧地利500蒙特塞拉特36澳大利亞50孟加拉國(guó)446澳門604秘魯52巴巴多斯583密克羅尼西亞598巴布亞新幾內(nèi)亞104緬甸44巴哈馬498摩爾多瓦586巴基斯坦504摩洛哥600巴拉圭492摩納哥374巴勒斯坦508莫桑比克48巴林484墨西哥591巴拿馬516納米比亞76巴西710南非112白俄羅斯10南極洲60百慕大239南喬治亞島和南桑德韋奇島100保加利亞891南斯拉夫580北馬里亞納520瑙魯585貝勞524尼泊爾204貝寧558尼加拉瓜56比利時(shí)562尼日爾352冰島566尼日利亞630波多黎各570紐埃616波蘭578挪威70波斯尼亞黑塞哥維那574諾?？藣u68玻利維亞612皮特凱恩群島84伯利茲620葡萄牙72博茨瓦納392日本64不丹752瑞典854布基納法索756瑞士108布隆迪222薩爾瓦多74布維島694塞拉利昂408朝鮮686塞內(nèi)加爾226赤道幾內(nèi)亞196塞浦路斯208丹麥690塞舌爾276德國(guó)682沙特阿拉伯626東帝汶162圣誕島768多哥678圣多美和普林西比214多米尼加共和國(guó)654圣赫勒拿212多米尼克659圣基茨和尼維斯643俄羅斯662圣盧西亞218厄瓜多爾674圣馬力諾232厄立特里亞666圣皮埃爾和密克隆250法國(guó)670圣文森特和格林納丁斯234法羅群島144斯里蘭卡258法屬波利尼西亞703斯洛伐克254法屬圭亞那705斯洛文尼亞260法屬南部領(lǐng)土744斯瓦爾巴群島336梵蒂岡748斯威士蘭608菲律賓736蘇丹242斐濟(jì)740蘇里南246芬蘭90所羅門群島132佛得角706索馬里270岡比亞762塔吉克斯坦170哥倫比亞764泰國(guó)188哥斯達(dá)黎加834坦桑尼亞308格林納達(dá)776湯加304格陵蘭796特克斯和凱科斯群島268格魯吉亞780特立尼達(dá)和多巴哥192古巴788突尼斯312瓜德羅普798圖瓦盧316關(guān)島792土耳其328圭亞那795土庫(kù)曼斯坦398哈薩克斯坦772托克勞332海地876瓦利斯和富圖納群島410韓國(guó)548瓦努阿圖528荷蘭320危地馬拉530荷屬安的列斯862委內(nèi)瑞拉334赫德島和麥克唐納島96文萊340洪都拉斯800烏干達(dá)296基里巴斯804烏克蘭262吉布提858烏拉圭417吉爾吉斯斯坦860烏茲別克斯坦324幾內(nèi)亞724西班牙624幾內(nèi)亞比紹732西撒哈拉124加拿大882西薩摩亞288加納300希臘266加蓬344香港116柬埔寨702新加坡203捷克540新喀里多尼亞716津巴布韋554新西蘭120喀麥隆348匈牙利634卡塔爾760敘利亞136開曼群島388牙買加166科科斯(基林群島51亞美尼亞174科摩羅887也門384科特迪瓦368伊拉克414科威特364伊朗191克羅地亞376以色列404肯尼亞380意大利184庫(kù)克群島356印度428拉脫維亞360印度尼西亞426萊索托826英國(guó)418老撾92英屬維爾京群島422黎巴嫩86英屬印度洋領(lǐng)土440立陶宛400約旦430利比里亞704越南434利比亞894贊比亞438列支敦士登180扎伊爾638留尼汪148乍得442盧森堡292直布羅陀646盧旺達(dá)152智利642羅馬尼亞140中非450馬達(dá)加斯加156中國(guó)462馬爾代夫158中國(guó)臺(tái)灣[2005]9號(hào)文件國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整個(gè)人取得全年一次性獎(jiǎng)金等計(jì)算征收個(gè)人所得稅方法問題的通知國(guó)稅發(fā)[2005]9號(hào)20050121國(guó)家稅務(wù)總局各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市地方稅務(wù)局，局內(nèi)各單位： 一、全年一次性獎(jiǎng)金是