金稅三期操作手冊(cè)-申報(bào)-在線瀏覽
2024-08-17 15:44本頁面
【正文】 計(jì)算錯(cuò)誤，和主表也無關(guān)系），否則系統(tǒng)給與提示。，必須要確保上期或以前納稅期的企業(yè)所得稅已申報(bào)。（待優(yōu)化）。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。，一般情況下選擇“正常申報(bào)”，如果存在自查補(bǔ)報(bào)通知書，則申報(bào)類型選擇“自查補(bǔ)報(bào)”，彈出“納稅評(píng)估自查補(bǔ)報(bào)通知書”，點(diǎn)擊【確定】。5. 可手工錄入數(shù)據(jù)，也可以點(diǎn)擊主頁面下方【導(dǎo)入】按鈕，把已有的XML數(shù)據(jù)文件，導(dǎo)入系統(tǒng)。 注意事項(xiàng)（查賬征收）企業(yè)所得稅年度申報(bào)前。，則需要填寫總分支機(jī)構(gòu)情況附表，填寫完畢附表信息會(huì)回寫到主表。，在三期中法定稅率25%永遠(yuǎn)不會(huì)變，如有小型微利企業(yè)或者西部大開發(fā)優(yōu)惠時(shí)，直接計(jì)算填列在“減免所得稅額”欄中。，如所屬時(shí)間有誤無法填列，必須修改所屬時(shí)間止，系統(tǒng)才會(huì)刷新申報(bào)表。 居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）度及年度申報(bào) 業(yè)務(wù)流程稅務(wù)登記—稅費(fèi)種認(rèn)定—企業(yè)所得稅核定（依職權(quán)）或（依申請(qǐng)）居民企業(yè)（核定征收）企業(yè)所得稅月（季）度及年度申報(bào) 操作步驟：1）【系統(tǒng)菜單】—【申報(bào)】—【一般申報(bào)】—【企業(yè)所得稅申報(bào)】—【居民企業(yè)（核定征收）月季度及年度申報(bào)】，進(jìn)入統(tǒng)一受理界面，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入統(tǒng)一受理界面?！凹{稅人識(shí)別號(hào)”，回車，系統(tǒng)帶出納稅人基礎(chǔ)信息，點(diǎn)擊【下一步】按鈕。錄入申報(bào)信息后，點(diǎn)擊【保存】按鈕?？墒止や浫霐?shù)據(jù)，也可以點(diǎn)擊頁面下方【導(dǎo)入】按鈕，把已有的XML數(shù)據(jù)文件，導(dǎo)入系統(tǒng)。保存成功，點(diǎn)擊【確定】，系統(tǒng)提示是否進(jìn)行征收開票，點(diǎn)擊【是】進(jìn)入征收開票流程，點(diǎn)擊【否】結(jié)束本流程。，否則系統(tǒng)給與提示。，必須要確保上期或以前納稅期的企業(yè)所得稅已申報(bào)。（待優(yōu)化）。，只需修改所屬時(shí)間即可。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。，錄入基本信息，左上角是附表樹，點(diǎn)擊展開后，可以選擇附表。點(diǎn)擊附表樹，填寫附表數(shù)據(jù)，填寫完成【確定】按鈕保存，全部錄入完畢后，返回主表，點(diǎn)擊主表頁面上的【保存】按鈕，保存所有數(shù)據(jù)。附表一關(guān)聯(lián)關(guān)系表： 注意事項(xiàng)納稅人完成同屬期居民企業(yè)或非居民企業(yè)所得稅年度申報(bào)之后才能進(jìn)行關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來年度報(bào)告申報(bào)。2）在搜索欄輸入關(guān)鍵字，進(jìn)行模糊查詢。，錄入申報(bào)表信息，可手工錄入數(shù)據(jù)，也可點(diǎn)擊頁面下方【導(dǎo)入】按鈕，將已有的XML數(shù)據(jù)文件，導(dǎo)入申報(bào)表。附表一：資產(chǎn)處置損益明細(xì)表 注意事項(xiàng)，如果年度中間清算的，納稅人需要做注銷稅務(wù)登記第一步才能完成年報(bào)。 耕地占用稅申報(bào) 業(yè)務(wù)流程進(jìn)行耕地占用稅的納稅申報(bào)在金三中的流程為：耕地占用稅申報(bào) 操作步驟：1）【系統(tǒng)菜單】—【申報(bào)】—【一般申報(bào)】—【耕地占用稅申報(bào)】，點(diǎn)擊菜單進(jìn)入統(tǒng)一受理界面。，錄入納稅人識(shí)別號(hào)，回車，系統(tǒng)自動(dòng)帶出納稅人基本信息后，點(diǎn)擊【下一步】按鈕。 注意事項(xiàng)。 土地增值稅預(yù)繳 業(yè)務(wù)流程 土地增值稅預(yù)繳在金稅三期中的業(yè)務(wù)流程為：土地情況登記——不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目登記——分項(xiàng)目通用申報(bào)——一般征收開票。略。后續(xù)土地增值稅清算時(shí)，可以分項(xiàng)目提取出土地增值稅預(yù)繳的稅款信息。 注意事項(xiàng)略。（1）用分項(xiàng)目通用申報(bào)實(shí)現(xiàn)土地增值稅預(yù)繳的前提條件是該納稅人擁有不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目信息，有土地增值稅的稅費(fèi)種認(rèn)定信息；（2）分項(xiàng)目通用申報(bào)完成土地增值稅預(yù)繳后，可以在土地增值稅清算時(shí)按項(xiàng)目編號(hào)提取出預(yù)繳的稅款信息。 土地增值稅清算土地增值稅清算是指納稅人在符合土地增值稅清算條件后，依照稅收法律、法規(guī)及土地增值稅有關(guān)政策規(guī)定，計(jì)算房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目應(yīng)繳納的土地增值稅稅額，并填寫《土地增值稅清算申報(bào)表》，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提供有關(guān)資料，辦理土地增值稅清算手續(xù)，結(jié)清該房地產(chǎn)項(xiàng)目應(yīng)繳納土地增值稅稅款的行為。 操作步驟略。略 注意事項(xiàng)略。（3）土地增值稅清算重復(fù)申報(bào)的監(jiān)控判斷條件為：不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目編號(hào)、征收品目代碼。（5）清算出來的稅款的繳款期限為清算通知書打印日期后15天。 資源稅申報(bào)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)開采應(yīng)稅礦產(chǎn)品或者生產(chǎn)鹽的單位和個(gè)人
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