【正文】 均不包括免稅項(xiàng)目數(shù)據(jù)。三、 第114欄的“股票（債券/外匯/其他金融商品）買賣—計(jì)稅差價(jià)額”：按實(shí)際應(yīng)計(jì)征營業(yè)稅的差價(jià)額，按減除上期轉(zhuǎn)入負(fù)差額后的凈額填列。如本季度股票賣出價(jià)減去買入價(jià)差額為10萬元，上期轉(zhuǎn)入負(fù)差額為3萬元，“計(jì)稅差價(jià)額”按7萬元填寫。五、 第20欄“其他應(yīng)稅業(yè)務(wù)計(jì)稅營業(yè)額”：填寫其他應(yīng)計(jì)征營業(yè)稅各項(xiàng)目的計(jì)稅營業(yè)稅額，如融資租賃業(yè)務(wù)的計(jì)稅營業(yè)稅等。七、 第35欄“已沖減2000年底基數(shù)額”：填寫已在計(jì)稅營業(yè)額中沖減的“核定的2000年底基數(shù)”的金額，暫在“本季數(shù)”欄內(nèi)填列。九、 第37欄“余額數(shù)”：填寫累計(jì)余額數(shù)（暫在“本季數(shù)”欄內(nèi)填列），系指“核定的2000年底基數(shù)”減除自2001年1月1日起累計(jì)已沖減的2000年底基數(shù)和累計(jì)已收到的2000年底基數(shù)的余額。十一、 第39欄“實(shí)際收到已轉(zhuǎn)表外的應(yīng)收未收利息額”：填寫實(shí)際收到的在表外核算的應(yīng)收未收利息的金額。附表1：貸款（含貼現(xiàn)、押匯、透支等）利息收入明細(xì)表納稅人名稱（章）　　　　　　　 填表日期：　年　月　日　　　 金額單位：元（列至角分）識(shí)別號(hào)起訖日期貨幣名稱折合率貸款本金月利率本期本金產(chǎn)生利息收入本期實(shí)收表外利息收入本期沖減利息本期應(yīng)稅利息收入備注原幣折人民幣原幣折人民幣原幣折人民幣原幣折人民幣合計(jì)本期期初沖減利息本期應(yīng)稅利息收入總計(jì)填表人： 審核人： 單位負(fù)責(zé)人： 填表說明　　(含貼現(xiàn)、押匯、透支等)都應(yīng)填入本表，包括正常貸款、逾期貸款、催收貸款等。其他的貸款需逐筆填寫。無識(shí)別號(hào)的貸款在“識(shí)別號(hào)”一欄填寫“無”?！　?.“起訖日期”填寫此筆貸款本納稅期計(jì)息的起始日期和終止日期?！　?.“折合率”是指此筆業(yè)務(wù)的原幣與人民幣的折合率。納稅人選擇何種折合率確定后，一年之內(nèi)不得變動(dòng)。紐約外匯市場(chǎng)美元對(duì)該種貨幣的匯價(jià)。其中“原幣”一欄按原幣填寫，例如“貨幣名稱”為美元時(shí)，“原幣”一欄也應(yīng)填寫此筆業(yè)務(wù)本納稅期期初的貸款本金的美元數(shù)，然后根據(jù)折合率換算成人民幣，填入“折人民幣”一欄中?！　?.“本期本金產(chǎn)生利息收入”填寫此筆業(yè)務(wù)本納稅期的本金產(chǎn)生的利息收入，即本金利率時(shí)期。　　9.“本期實(shí)收表外利息收入”填寫此筆業(yè)務(wù)本納稅期實(shí)際收到的在表外核算的應(yīng)收未收利息和應(yīng)收未收利息的復(fù)利。　　10.“本期沖減利息”填寫此筆業(yè)務(wù)本納稅期沖減的利息。其中“原幣”一欄按原幣填寫，例如“貨幣名稱”為美元時(shí)，“原幣”一欄也應(yīng)填寫本期沖減利息的美元數(shù)，然后根據(jù)折合率換算成人民幣，填入“折人民幣”一欄中。　　12.“備注”欄填寫需要說明的情況。對(duì)于匯總填寫的貸款，應(yīng)填寫匯總的貸款的筆數(shù)?！　?4.“本期期初沖減利息”填寫2000年12月31日以前納入損益的應(yīng)收未收利息在本納稅期沖減的利息部分?！　「奖?：外匯轉(zhuǎn)貸利息收入明細(xì)表 納稅人名稱（章）　　　　　　　 填表日期：　年　月　日　　　 金額單位： 元（列至角分）識(shí)別號(hào)起訖日期貨幣名稱折合率貸款本金貸出月利率本期本金產(chǎn)生利息收入本期實(shí)收表外利息收入貸出月利率本期轉(zhuǎn)貸利息支出本期沖減利息本期應(yīng)稅利息收入備注原幣折人民幣原幣折人民幣原幣折人民幣原幣折人民幣原幣折人民幣合計(jì)本期期初沖減利息本期應(yīng)稅利息收入總計(jì)填表人： 審核人： 單位負(fù)責(zé)人： 填表說明　　，包括正常貸款、逾期貸款、催收貸款等。無識(shí)別號(hào)的貸款在“識(shí)別號(hào)”一欄填寫“無”。　　4.“貨幣名稱”填寫此筆貸款的貨幣名稱，例如，美元貸款即填寫“美元”，日元貸款即填寫“日元”，人民幣貸款即填寫“人民幣”等等。如果此筆業(yè)務(wù)的原幣為人民幣，在本欄填寫1；如果原幣為外幣，金融業(yè)按其收到的外匯的當(dāng)天或當(dāng)季季末中國人民銀行公布的基準(zhǔn)匯價(jià)為折合率，保險(xiǎn)業(yè)按其收到的外匯的當(dāng)天或當(dāng)月月末中國人民銀行公布的基準(zhǔn)匯價(jià)為折合率。套算公式為:某種貨幣對(duì)人民幣的匯價(jià)=美元對(duì)人民幣的基準(zhǔn)匯價(jià)247?！　?.“貸款本金”填寫此筆貸款本期期初的貸款本金。　　7.“貸出月利率”填寫此筆貸款業(yè)務(wù)貸給客戶的本期期初的月利率。其中“原幣”一欄按原幣填寫，例如“貨幣名稱”為美元時(shí)，“原幣”一欄也應(yīng)填寫本期本金產(chǎn)生利息收入的美元數(shù)，然后根據(jù)折合率換算成人民幣，填入“折人民幣”一欄中。其中“原幣”一欄按原幣填寫，例如“貨幣名稱”為美元時(shí)，“原幣”一欄也應(yīng)填寫本期實(shí)收表外利息收入的美元數(shù)，然后根據(jù)折合率換算成人民幣，填入“折人民幣”一欄中?！　?1.“本期轉(zhuǎn)貸利息支出”填寫此筆業(yè)務(wù)本期的利息支出?！　?2.“本期沖減利息”填寫此筆業(yè)務(wù)本納稅期沖減的利息。其中“原幣”一欄按原幣填寫，例如“貨幣名稱”為美元時(shí)，“原幣”一欄也應(yīng)填寫本期沖減利息的美元數(shù)，然后根據(jù)折合率換算成人民幣，填入“折人民幣”一欄中?！　?4.“備注”欄填寫需要說明的情況?！　?5.“合計(jì)”填寫合計(jì)值?！　?7.“本期應(yīng)稅利息收入總計(jì)”填寫本期的應(yīng)稅利息收入總計(jì)，為“本期應(yīng)稅利息收入”合計(jì)欄減去“期初沖減利息”的值。個(gè)人貸款并且貸款本金在100萬元(含100萬元)以下的貸款，月利率、貨幣名稱相同的可以按照貸款的種類(如:個(gè)人住房貸款、個(gè)人助學(xué)貸款、個(gè)人教育貸款、扶貧貸款、其他等)匯總填寫，同時(shí)應(yīng)在“備注”欄填寫匯總的貸款的筆數(shù)?！　?.“識(shí)別號(hào)”填寫能唯一識(shí)別此筆貸款的編號(hào)，如:貸款合同號(hào)、借據(jù)號(hào)、賬號(hào)等。匯總填寫的貸款在“識(shí)別號(hào)”一欄填寫貸款的種類。　　4.“貨幣名稱”填寫此筆貸款的貨幣名稱，例如，美元貸款即填寫“美元”，日元貸款即填寫“日元”，人民幣貸款即填寫“人民幣”等等。如果此筆業(yè)務(wù)的原幣為人民幣，在本欄填寫1；如果原幣為外幣，金融業(yè)按其收到的外匯的當(dāng)天或當(dāng)季季末中國人民銀行公布的基準(zhǔn)匯價(jià)為折合率，保險(xiǎn)業(yè)按其收到的外匯的當(dāng)天或當(dāng)月月末中國人民銀行公布的基準(zhǔn)匯價(jià)為折合率。套算公式為:某種貨幣對(duì)人民幣的匯價(jià)=美元對(duì)人民幣的基準(zhǔn)匯價(jià)247。　　6.“貸款本金”填寫此筆業(yè)務(wù)本納稅期期初的貸款本金?！　?.“月利率”填寫此筆業(yè)務(wù)本納稅期期初的月利率。其中“原幣”一欄按原幣填寫，例如“貨幣名稱”為美元時(shí)，“原幣”一欄也應(yīng)填寫本期本金產(chǎn)生利息收入的美元數(shù)，然后根據(jù)折合率換算成人民幣，填入“折人民幣”一欄中。其中“原幣”一欄按原幣填寫，例如“貨幣名稱”為美元時(shí)，“原幣”一欄也應(yīng)填寫本期實(shí)收表外利息收入的美元數(shù)，然后根據(jù)折合率換算成人民幣，填入“