hand中國國際海運(yùn)—新會(huì)中集總帳及報(bào)表模塊操作規(guī)程-在線瀏覽
2024-08-10 16:46本頁面
【正文】 限，但只有報(bào)表會(huì)計(jì)才擁有所有類型憑證的檢驗(yàn)權(quán)限和過帳權(quán)限，其他會(huì)計(jì)則是根據(jù)其所運(yùn)行的模塊范圍來設(shè)置過帳權(quán)限，而“公司”、“利潤中心”的輸入可參考圖116：：（GLD105中的子科目按鈕定義） 本程序定義會(huì)計(jì)科目的歸并關(guān)系，將明細(xì)科目合并入?yún)R總科目。經(jīng)過匯總后的科目發(fā)生額及余額我們可以通過GLD303總帳余額查詢，根據(jù)科目類別（H，D，39。）查詢一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)科目總帳發(fā)生額及余額，這些經(jīng)過匯總處理后的科目發(fā)生額及余額同樣也就滿足了生成各類會(huì)計(jì)帳簿和會(huì)計(jì)報(bào)表取數(shù)需求。當(dāng)上圖借貸方平衡后方可認(rèn)為初始化數(shù)據(jù)完成。 二、年結(jié)帳務(wù)處理及MAS操作： 任務(wù)項(xiàng)目：完成年結(jié)，初始化下一年度數(shù)據(jù)。 操作指南： 目前集團(tuán)各公司普遍采用的是表結(jié)法，因此在年底月結(jié)前還要進(jìn)行帳務(wù)處理： （一）：12月份月結(jié)前的帳務(wù)處理： 在月結(jié)前將本年有關(guān)損益類科目分別轉(zhuǎn)入本年利潤的借方或貸方。（二）：MAS操作月結(jié)：圖201 應(yīng)用GLD250程序。年結(jié)：22圖202 完成本年所有會(huì)計(jì)核算事物，并在12 月月結(jié)成功執(zhí)行后，即可執(zhí)行本年年結(jié)，應(yīng)用GLD200程序，輸入公司，年度，點(diǎn)確認(rèn)即可執(zhí)行成功。是否平衡 圖203檢驗(yàn)下屏的科目余額是否借貸方平衡，若平衡這樣的情況就可點(diǎn)過帳按鈕，執(zhí)行余額過帳。0月份的科目匯總處理計(jì)算圖20422待上一步執(zhí)行完成后就可以做匯總計(jì)算，輸入年、期間（注意輸0）、幣種、公司、利潤中心、科目，點(diǎn)執(zhí)行按鈕，靜待計(jì)算過程完成?；蛘邔LD110程序里會(huì)計(jì)期間1月份設(shè)置為“N”，2月份設(shè)置為“Y”就不必每次修改期間了。其他模塊與此類似。 操作指南：1．日常增加會(huì)計(jì)科目： 隨著日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，我司會(huì)不斷產(chǎn)生增加新會(huì)計(jì)科目的需求，因此在MAS中增加會(huì)計(jì)科目便成為日常會(huì)計(jì)工作中帳務(wù)處理的基礎(chǔ)性工作之一。具體如下屏：圖304填寫好點(diǎn)擊“存盤”即可，這樣新定義的科目仍無法在憑證中應(yīng)用，需進(jìn)入帳目主文件裝入，運(yùn)行GLD105，輸入公司代碼和利潤中心代碼后進(jìn)入下屏：A：若GLD102科目主文件新增的是非匯總科目，點(diǎn)擊“裝入”即可，圖306圖305B：若在科目主文件中新增的是匯總科目，點(diǎn)擊裝入后還需點(diǎn)擊界面下方的“子科目”按鈕定義匯總關(guān)系。 ： 憑證處理： 會(huì)計(jì)憑證是帳務(wù)處理系統(tǒng)的主要基礎(chǔ)單據(jù)，所有帳簿數(shù)據(jù)基本上都從會(huì)計(jì)憑證得到，因此手工輸入或用于修改的憑證界面應(yīng)盡量維持統(tǒng)一，MAS目前就具備了輸入和修改的統(tǒng)一界面，進(jìn)入GLD550：選擇要輸入或修改的憑證類型，選中憑證，點(diǎn)擊修改進(jìn)入修改界面，點(diǎn)擊插入進(jìn)入輸入界面。按照順序填寫完畢后，保存若憑證平衡（原幣金額、本位幣金額均應(yīng)平衡），則憑證狀態(tài)顯示綠色“U”，否則憑證狀態(tài)以紅色“E”警示。憑證修改界面如同上述輸入界面。 ： 審核憑證的目的在于防止輸入人員有意或無意的錯(cuò)誤操作，一般安排非憑證輸入人員（核算會(huì)計(jì)或科長）來審核確認(rèn)。 在MAS中對(duì)憑證的確認(rèn)是通過GLD551完成，選中所要確認(rèn)的憑證后，點(diǎn)擊確認(rèn)鍵，界面如下：圖310憑證過帳（記帳） 一般會(huì)將此步驟放在月末即全部憑證包括手工和其他子系統(tǒng)轉(zhuǎn)過來的機(jī)制憑證全部作完后統(tǒng)一集中過帳，這主要因?yàn)檫^帳后已做的憑證在GLD550中不能再看到，為了修改的方便和準(zhǔn)確我們建議一般在月末由報(bào)表會(huì)計(jì)統(tǒng)一過帳。2） 科目余額查詢：圖313 若用MAS總帳模塊中會(huì)計(jì)科目查詢（帳目查詢GLD302），須在憑證過帳\科目匯總處理后方可查詢到當(dāng)月及至當(dāng)月末的累計(jì)余額。所以建議用報(bào)表工具（GLD_RPT）來查詢余額，操作如下：憑證匯總處理： 雙擊GLD208，進(jìn)入?yún)R總：圖314注意幣種輸入U(xiǎn)S，科目用“%”。圖315圖316再進(jìn)入FRS510，如圖316，在當(dāng)期如2002 年8月，點(diǎn)擊查詢系統(tǒng)便顯示出已定義過的各類報(bào)表供計(jì)算提取數(shù)據(jù)。注意：“維護(hù)計(jì)算”按鈕只能對(duì)光標(biāo)所在行的一個(gè)報(bào)表進(jìn)行計(jì)算，并預(yù)覽計(jì)算后的報(bào)表；“處理”能對(duì)選中的多個(gè)報(bào)表同時(shí)進(jìn)行初值、計(jì)算，但不預(yù)覽計(jì)算后的報(bào)表。四：帳簿管理： 任務(wù)項(xiàng)目：設(shè)置帳簿，帳簿查詢，憑證查詢和打印 執(zhí)行部門：財(cái)務(wù)管理部 目的要求： 帳簿是總帳使用最頻繁的模塊，會(huì)計(jì)信息主要從中反映，帳簿設(shè)計(jì)應(yīng)考慮其篩選功能，帳簿與憑證的關(guān)聯(lián)查詢。 運(yùn)行GLD_RPT明細(xì)帳,輸入會(huì)計(jì)科目編碼和期間，點(diǎn)擊生成，查詢科目余額及方向、本期本外幣發(fā)生額、累計(jì)發(fā)生額。五：期末結(jié)帳： 期末結(jié)帳是會(huì)計(jì)核算中相當(dāng)重要的一項(xiàng)功能，將本月各會(huì)計(jì)科目的余額和余額方向轉(zhuǎn)入下個(gè)會(huì)計(jì)期間，作為期初余額和期初余額方向，以便開始下一個(gè)會(huì)計(jì)期間的帳務(wù)處理工作，因此其有嚴(yán)格的時(shí)序限制和權(quán)限限制，每月只進(jìn)行一次，結(jié)帳后不能再進(jìn)行本月憑證處理。六：財(cái)務(wù)報(bào)表定義：任務(wù)項(xiàng)目：報(bào)表項(xiàng)目定義，實(shí)現(xiàn)報(bào)表自動(dòng)生成。應(yīng)用模塊：表式【FRS105】 科目組【FRS110】財(cái)務(wù)報(bào)表定義【FRS150】 報(bào)表時(shí)段【FRS108】現(xiàn)金流量表主表定義【CHF101】 現(xiàn)金流量表【CHF401】操作指南： 財(cái)務(wù)報(bào)表是會(huì)計(jì)信息的最終載體，它集中向信息需求者傳遞公司某個(gè)時(shí)點(diǎn)的財(cái)務(wù)狀況和一段時(shí)間內(nèi)的經(jīng)營成果，因此正確定義財(cái)務(wù)報(bào)表不僅體現(xiàn)了MAS系統(tǒng)的靈活性，并在整個(gè)會(huì)計(jì)核算體系中起畫龍點(diǎn)
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