【正文】 合規(guī)分析，守住合規(guī)底線。要綜合分析新產(chǎn)品面臨的各類風(fēng)險，科學(xué)判斷風(fēng)險程度，有針對性地制定控制措施，確保在充分識別風(fēng)險、有效控制風(fēng)險的前提下開展產(chǎn)品創(chuàng)新。內(nèi)部控制的有效性是監(jiān)管部門評價商業(yè)銀行審慎經(jīng)營的核心內(nèi)容，也是引進戰(zhàn)投和股改上市過程中，投資方和監(jiān)管部門考量的重點。加強內(nèi)控體系建設(shè)、提高內(nèi)控制度執(zhí)行力，對于當(dāng)前處于改革發(fā)展關(guān)鍵時期的郵儲銀行來講，具有非常重要的現(xiàn)實意義和戰(zhàn)略意義。現(xiàn)代商業(yè)銀行是經(jīng)營風(fēng)險的特殊企業(yè)，銀行的盈利必須通過承擔(dān)風(fēng)險才能獲得。我們有的同志“一朝被蛇咬，十年怕井繩”，遇到問題以后，就停止發(fā)展業(yè)務(wù)，企圖以這種方式來“消滅風(fēng)險”，比如有的分行在小額貸款出現(xiàn)問題以后，害怕承擔(dān)責(zé)任，不敢開展業(yè)務(wù)。今后，大家要貫徹落實好“違規(guī)追責(zé)、盡職免責(zé)”基本要求，切實保護廣大員工合規(guī)經(jīng)營的積極性。但是，光有內(nèi)控制度還不夠，執(zhí)行好制度才是關(guān)鍵。今后，全行員工，特別是各級領(lǐng)導(dǎo)同志，要切實做到以下幾點。各級行領(lǐng)導(dǎo)要以身作則，加強對法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行內(nèi)政策和規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，形成良好的學(xué)習(xí)風(fēng)氣，既要熟悉分管領(lǐng)域的規(guī)章制度，也要熟悉全局性的制度要求。要充分認識到，在違規(guī)后果上，不熟悉制度的“被動違規(guī)”與“主動違規(guī)”是一樣的。各級行領(lǐng)導(dǎo)要嚴于律己，帶頭執(zhí)行內(nèi)控制度和既定政策，切實起到合規(guī)表率作用。遇到領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)指令這種情況，大家都很難辦，一方面是各種壓力，另一方面是自己的職業(yè)操守，很多人權(quán)衡以后，就按照違規(guī)指令辦理了業(yè)務(wù)，有的甚至形成了不好的慣例，將制度和監(jiān)管要求拋之腦后。同時，我們也要鼓勵、支持大家敢于拒絕違規(guī)要求。要嚴格整治違規(guī)經(jīng)營和違規(guī)操作的問題，持續(xù)對違規(guī)問題采取“零容忍”態(tài)度，做到“有責(zé)必問，違規(guī)必究”，對同質(zhì)同類問題反復(fù)發(fā)生的，要加重處罰。要正確認識責(zé)任追究的目的，既要將責(zé)任追究作為防范違規(guī)行為的有效保障，也要將其作為防止違規(guī)人員犯更大錯誤的有效方法，共同維護規(guī)章制度的權(quán)威性。風(fēng)險內(nèi)控管理工作是一項系統(tǒng)性工程，需要各級機構(gòu)、各個條線和全體員工的共同參與，充分發(fā)揮綜合效應(yīng)，有效防范風(fēng)險。對此，大家一定要站在全局的角度，摒棄本位主義，主動溝通、充分協(xié)調(diào)、加強聯(lián)動。今后，大家要以流程銀行的視角正確認識部門職能定位，按照流程銀行設(shè)置風(fēng)險內(nèi)控部門的根本目的是為了實現(xiàn)流程制約和協(xié)同作業(yè)。風(fēng)險內(nèi)控部門要將“服務(wù)和支撐”作為自己的職能定位，不能將機構(gòu)賦予的職責(zé)當(dāng)作是“卡要”前臺部門的工具，要通過提升專業(yè)性來樹立權(quán)威性，幫助前臺部門識別風(fēng)險，與前臺部門一起控制和化解風(fēng)險。共同研究業(yè)務(wù)辦理過程中遇到的新問題，共同制定解決風(fēng)險問題的有效措施。大家要以開放的心態(tài)將各自工作成果和風(fēng)險信息進行分享，最大限度地挖掘信息價值，減少重復(fù)勞動，努力提升全行風(fēng)險內(nèi)控管理的效率和質(zhì)量。上級行要加強風(fēng)險內(nèi)控管理政策、制度和方法的研究，做好風(fēng)險研判，下級行要按照統(tǒng)一要求嚴格落實，切實避免政策執(zhí)行的邊際遞減效應(yīng)。我們要在制度安排上鼓勵主動暴露風(fēng)險，同時也要加大對延報、虛報、瞞報的責(zé)任追究。（3） 強化郵銀聯(lián)動前幾年，各級郵政企業(yè)和銀行各級機構(gòu)將更多地精力放在了代理網(wǎng)點業(yè)務(wù)發(fā)展上，在風(fēng)險內(nèi)控方面投入的資源相對較少。在郵政金融業(yè)務(wù)制度方面，要在充分征求代理機構(gòu)的意見的基礎(chǔ)上，由銀行方面統(tǒng)籌制定，自營和代理機構(gòu)統(tǒng)一執(zhí)行，不能形成兩套制度體系。在協(xié)同檢查機制方面，代理機構(gòu)要按照集團公司統(tǒng)一要求，加強代理金融專職檢查隊伍建設(shè)；銀行方面有責(zé)任幫助代理機構(gòu)熟悉業(yè)務(wù)制度，加強培訓(xùn)和指導(dǎo)，協(xié)助郵政企業(yè)提高自主檢查能力。在統(tǒng)一責(zé)任認定方面，按照“誰經(jīng)營、誰受益、誰擔(dān)責(zé)”的總體原則進行責(zé)任劃分，分別承擔(dān)風(fēng)險和損失，要按照統(tǒng)一標準對郵銀雙方違規(guī)人員進行責(zé)任追究。（4） 強化內(nèi)外聯(lián)動要加強與監(jiān)管部門的聯(lián)動。去年，全行“合規(guī)大討論”活動中，總行和分行及時向銀監(jiān)會、人民銀行報告活動情況，使他們對郵儲銀行的合規(guī)管理有了更深刻的認識，取得了很好的效果。各分行要定期向當(dāng)?shù)卣畢R報工作，建立良好的溝通渠道，贏得政府和有關(guān)部門的理解與支持，這對我們了解和把握區(qū)域重點風(fēng)險、處置風(fēng)險事件、開展資產(chǎn)保全等工作具有重要意義。要在加強正面宣傳的同時，高度重視負面輿情的管理工作，加強溝通，防范和化解聲譽風(fēng)險。當(dāng)前，有的分支行“一把手”在風(fēng)險內(nèi)控方面投入的精力不夠多，組織管理力度不夠大，沒有做到業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理并重，影響了局部發(fā)展質(zhì)量，有的甚至自身還存在不合規(guī)的問題，基層員工對此反應(yīng)很大。（一）帶頭強化風(fēng)險意識從去年“頂冒名”小額貸款后續(xù)審計結(jié)果來看，還有相當(dāng)部分的分行合規(guī)經(jīng)營意識不足，少部分分行“踩雷區(qū)、越紅線”違規(guī)經(jīng)營的沖動還比較大。各級行主要負責(zé)同志要不斷反思自身內(nèi)控風(fēng)險意識方面的問題，深入挖掘問題根源，在思想上始終繃緊“內(nèi)控風(fēng)險”這根弦，以身作則，引導(dǎo)各級領(lǐng)導(dǎo)和員工切實抓好風(fēng)險內(nèi)控管理工作。要嚴格按照授權(quán)權(quán)限行使權(quán)力，切實履行決策程序，在人財物方面，不折不扣地執(zhí)行集團公司和總行“三重一大”有關(guān)要求，在業(yè)務(wù)管理方面，堅決貫徹監(jiān)管政策，嚴格執(zhí)行行內(nèi)制度，確保在合法合規(guī)的前提下進行管理和決策。但是據(jù)了解，我們一些分行“一把手”全年沒有組織或參加過一次這樣的會議。會前，要認真總結(jié)重點風(fēng)險問題，做到有的放矢；會議中，要充分分析風(fēng)險問題，組織制定有針對性的風(fēng)險化解方案；會后，要及時督促問題整改落實，強化整改責(zé)任。銀行發(fā)展到一定階段，風(fēng)險控制能力將成提升銀行核心競爭力的重要組成部分。（五）支持風(fēng)險內(nèi)控部門的工作風(fēng)險內(nèi)控管理是一項“費力不討好”的工作，其職責(zé)就是要“挑毛病、指問題”，很容易被人誤解，工作的難度很大。十、呂家進行長在2014年中國郵政儲蓄銀行資金同業(yè)工作電視電話會上的講話（2014年3月19日）夯實基礎(chǔ)管理，嚴控風(fēng)險底線，確保資金同業(yè)業(yè)務(wù)零風(fēng)險。當(dāng)前，市場環(huán)境十分復(fù)雜，加之我行業(yè)務(wù)人員經(jīng)驗缺乏，對風(fēng)險缺乏敏感性，個別分行甚至出現(xiàn)基層業(yè)務(wù)人員同其他機構(gòu)簽署“抽屜協(xié)議”等嚴重越權(quán)違規(guī)行為，隱藏巨大的風(fēng)險。十一、呂家進行長在2014年全行零售信貸工作電視電話會議上的講話（2014年2月28日）強化零售信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控。要嚴防操作風(fēng)險，營造合規(guī)文化。這就要求我們持續(xù)強化操作風(fēng)險管理，業(yè)務(wù)部門繼續(xù)做好主動風(fēng)險管理，授信管理部門做好風(fēng)險識別、風(fēng)險決策及全流程的質(zhì)量管理，風(fēng)險部門要做好形勢判斷、風(fēng)險預(yù)警等工作，法律部門要強化全行合規(guī)意識、加強業(yè)務(wù)檢查，審計部門要強化零售信貸業(yè)務(wù)高風(fēng)險環(huán)節(jié)的審計，保全部門要做好資產(chǎn)保全和不良資產(chǎn)核銷工作。十二、呂家進行長在中國郵政儲蓄銀行2014年工作會議上的報告（2014年1月16日）提升合規(guī)管理意識。二要優(yōu)化合規(guī)檢查的方式方法，加強條線自我管理與合規(guī)監(jiān)督，切實落實管理制度。今后，不論是領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)還是普通員工違規(guī)，都將按照違規(guī)行為處理辦法進行處理。嚴格執(zhí)行關(guān)于合規(guī)經(jīng)營、干部任用、財經(jīng)紀律、職務(wù)消費等有關(guān)規(guī)定，加大對違紀違規(guī)行為的查處力度，做到令行禁止，政令暢通。十三、呂家進行長在郵政金融儲蓄業(yè)務(wù)旺季發(fā)展電視電話會議上的講話（2013年11月6日）關(guān)注客戶服務(wù)質(zhì)量和風(fēng)險合規(guī)工作。歲末年初客戶金融需求較為旺盛，資金流量大，也是客戶投訴的高峰期和資金安全管理的高風(fēng)險期，全網(wǎng)上下要強化從業(yè)人員服務(wù)質(zhì)量和風(fēng)險意識，嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，提高服務(wù)水平和風(fēng)險管理水平。十四、陳躍軍監(jiān)事長在2014年第四次案件防控工作電視電話會議上的講話（2014年8月29日）清醒認識當(dāng)前民間借貸風(fēng)險的嚴峻形勢。我們不少分支機構(gòu)“權(quán)力大于制度、人情大于合規(guī)”的問題還很突出，三起事件都存在不執(zhí)行印章管理制度、崗位輪換制度、強制休假制度的問題，如果印章控制好了就不會發(fā)生，如果輪崗和強制休假抓好了就會盡早被發(fā)現(xiàn)。三起事件當(dāng)事人早就存在民間借貸，或者賭博、購買彩票等異常行為，但在以往的干部員工行為排查工作中，均未能及時發(fā)現(xiàn)和制止，反映出我們一些分支行領(lǐng)導(dǎo)對干部員工日常工作及“八小時”以外的動態(tài)掌握不夠，排查工作存有盲區(qū)；三是行內(nèi)尚未形成良好的監(jiān)督舉報氛圍。希望大家增強責(zé)任意識，堅決舉報和抵制各種違規(guī)違法行為和其它不良行為，堅決打擊我行工作人員參與民間借貸的違法行為。本次主要采用“請進來”、“走出去”兩種方式開展案件風(fēng)險警示教育。通過開展警示教育活動，使員工知曉違法違規(guī)行為的代價與后果，人生苦短，自由比什么都重要，要著力提高全行從業(yè)人員的案防意識和合規(guī)意識，有效防范案件風(fēng)險。一是強化案件風(fēng)險防范。各級機構(gòu)要認真做好案件調(diào)查及責(zé)任追究工作，加大案件風(fēng)險排查力度，持續(xù)關(guān)注行內(nèi)案件與非法集資、民間金融等外部風(fēng)險相互勾連的問題，強化安?；A(chǔ)設(shè)施及人力資源配備，做好安全檢查，充分發(fā)揮網(wǎng)點視頻監(jiān)控平臺作用，嚴防外部案件風(fēng)險轉(zhuǎn)移。全行要進一步發(fā)揮會計稽核監(jiān)督檢查的效力，強化系統(tǒng)預(yù)警功能，持續(xù)拓展會計稽核范圍，將現(xiàn)金憑證、電子銀行、公司結(jié)算等業(yè)務(wù)納入稽核范圍，實現(xiàn)對全部業(yè)務(wù)的會計稽核，及時糾正違規(guī)行為。此外，還要進一步強化對公結(jié)算風(fēng)險控制，優(yōu)化公司結(jié)算處理中心系統(tǒng)功能，落實“前臺受理、后臺辦理”的業(yè)務(wù)流程，防范前臺業(yè)務(wù)風(fēng)險。2014年四季度，總行將按照注重實際效果、支撐業(yè)務(wù)發(fā)展的原則，繼續(xù)組織開展“合規(guī)大討論”活動，并且將活動范圍擴大到郵政代理營業(yè)機構(gòu)。四是強化人員管理，嚴防外部欺詐，做好應(yīng)急管理。另一方面，要強化客戶身份識別，規(guī)范各類合同協(xié)議簽署過程，做好發(fā)卡、收單環(huán)節(jié)控制及ATM 等自助機具管理，防范交易風(fēng)險和外部欺詐。此外，還要持續(xù)建立健全各類業(yè)務(wù)及管理事項的應(yīng)急處置機制，切實執(zhí)行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案規(guī)定，提升業(yè)務(wù)連續(xù)性管理水平。制定全行內(nèi)控建設(shè)規(guī)劃，組織開展全行規(guī)章制度梳理，完善授權(quán)程序，優(yōu)化授權(quán)格式，引導(dǎo)全行各級機構(gòu)建立科學(xué)有效的橫向和縱向授權(quán)體系。遵循“統(tǒng)籌規(guī)劃、集中管理、分頭實施、信息共享”的基本原則，規(guī)范全行檢查活動。進一步加大各類不良信貸資產(chǎn)責(zé)任認定工作力度，由總行統(tǒng)一牽頭組織部分重點省分行開展分片集中責(zé)任認定。強化組織管理與資源投入。要加強風(fēng)險內(nèi)控管理隊伍建設(shè)，加強專業(yè)知識、業(yè)務(wù)技能和職業(yè)道德培訓(xùn)，加快推進專業(yè)崗位序列建設(shè)，提升隊伍整體專業(yè)技能水平。十六、張學(xué)文副行長在2014年供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)座談會上的講話（2014年7月10日）加強貸后管理，保證風(fēng)控措施落地。我們要重視核心企業(yè)在風(fēng)險控制環(huán)節(jié)中的關(guān)鍵作用，從“1”出發(fā)，綁定其信用。在貸后管理的過程中，對于應(yīng)收類業(yè)務(wù)，要重視應(yīng)收賬款的真實性核查，注重回款環(huán)節(jié)的全程監(jiān)控；對于存貨類業(yè)務(wù)，要重視動產(chǎn)的價格變化和品質(zhì)變化；對于預(yù)付類業(yè)務(wù)，要與核心企業(yè)進行對賬，重視發(fā)貨環(huán)節(jié)的把控。成本管理方面。要不斷完善成本支出的全流程管理機制，加強成本費用預(yù)算、審批、支出、報銷等環(huán)節(jié)的管理和監(jiān)控，加大分析跟蹤力度，提升成本使用效益及合規(guī)性。銀行成立以來，我們始終把依法合規(guī)作為開展各項工作的基礎(chǔ)，財務(wù)制度體系逐步健全，全行的合規(guī)意識也有了較大提升。今年要加強對費用開支、采購管理和項目投資的檢查監(jiān)督，一是探索建立費用開支的非現(xiàn)場監(jiān)控體系，實現(xiàn)異常開支和大額開支事項的自動提示，做到費用入賬的遠程監(jiān)控和實時監(jiān)控，保持對虛假列支、變通處理等違規(guī)行為的高壓態(tài)勢；二是加強采購流程和采購合同落實情況的監(jiān)督檢查。十八、李財林副行長在反洗錢宣傳月動員會暨反洗錢巡展決賽上的講話（2013年11月5日 ）高度重視反洗錢工作的意義。通過反洗錢工作不僅能完成國家反洗錢監(jiān)管部門交給我們的工作，更能體現(xiàn)出內(nèi)部人員平時操作是否合規(guī)合法，這對于我們有效控制風(fēng)險至關(guān)重要。一旦出現(xiàn)事情，內(nèi)部人員將會按照規(guī)定受到處分，大家應(yīng)該充分認識其重要性。作為信用卡從業(yè)人員，任何時候都要保持清醒的頭腦，認識到合規(guī)操作無小事。二十、武肇恒紀委書記在中國郵政儲蓄銀行紀委書記培訓(xùn)班上的講話（2014年6月25日）堅持預(yù)防為先，加強反腐倡廉教育工作和制度建設(shè)。員工違規(guī)行為處理辦法修訂工作時間跨度長，工作量大，涉及部門條線多，今年4月份已印發(fā)執(zhí)行。總行最近設(shè)計了辦法的一個小冊子，準備印一部分發(fā)給各級分行，同時還設(shè)計了知曉書，要求8月底前各級分行紀檢監(jiān)察部門組織完成知曉書簽訂工作，以此促進全行員工主動學(xué)習(xí)，提升合規(guī)意識，最終促進業(yè)務(wù)的合規(guī)。要完善合規(guī)機制，建立健全內(nèi)控管理體系。要完善縱向與橫向授權(quán)機制，確保各級分行在授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，嚴禁超越權(quán)限或無授權(quán)作業(yè)。二十二、邵智寶副行長在中國郵政儲蓄銀行2014年零售信貸工作電視電話會議上的報告（2014年2月28日）在加大授權(quán)力度的同時，總行也將嚴格監(jiān)督分行授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)執(zhí)行的力度，確保授權(quán)落到實處。各家分行要充分用好授權(quán)，在防控風(fēng)險的前提下，科學(xué)開展自主批復(fù)，總行將建立相應(yīng)的考核激勵機制，開展產(chǎn)品創(chuàng)新評比，對產(chǎn)品創(chuàng)新效果較好的分行給予表揚和更大的業(yè)務(wù)自主權(quán)，對超出風(fēng)險容忍度的產(chǎn)品終止銷售，并停止對該機構(gòu)的產(chǎn)品創(chuàng)新授權(quán)，營造合規(guī)積極的產(chǎn)品創(chuàng)新氛圍。一是堅持以信貸規(guī)律為基礎(chǔ)。要認真總結(jié)六年來的經(jīng)驗，尤其是去年頂冒名貸款排查給我們帶來的教訓(xùn)。因此，2014年，各分行不能再搞運動式發(fā)展，業(yè)務(wù)量要與各地經(jīng)濟環(huán)境、市場容量、管理能力、人員配置等相適應(yīng)。二是堅守以合規(guī)文化為理念。從總行到支行，全行聯(lián)動，要繼續(xù)保持。三是開展優(yōu)秀事跡宣傳活動和各項警示教育活動，在全行形成“人人主動合規(guī)，勇于從我做起”的氛圍。文件主要要求包括以下幾點。嚴禁盲目擴張信貸規(guī)模，嚴禁為營銷客戶、追求規(guī)模而放松信貸標準和條件。第二，嚴格落實貸款管理制度，確保貸款依法合規(guī)。在貸款調(diào)查環(huán)節(jié)，要認真核實貸款需求的真實性。在貸后檢查階段，要定期實時查看押品狀態(tài)，嚴防貸款被挪用、資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移、擔(dān)保被懸空。健全職責(zé)明確的授權(quán)機制、審批流程，嚴格審貸分離和前中后臺的制約機制。第四，開展違規(guī)放貸風(fēng)險排查，及時化解風(fēng)險隱患。第五，加強監(jiān)督檢查，嚴肅查處違規(guī)貸款責(zé)任人。第二部分 合規(guī)討論要點合規(guī)討論要點是從負債及中間業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、營運管理和綜合管理等四個方面入手，篩選了總行、一級分行、二級分行、一級支行、二級支行、代理業(yè)務(wù)部門、代理網(wǎng)點等七個層級合規(guī)管理中需要重點關(guān)注、學(xué)習(xí)和討論的要點，并從合規(guī)討論要點（主要問題表現(xiàn)形式）、制度依據(jù)、違規(guī)后果等方面進行詳細描述。說明：由于手冊篇幅有限，出于印刷、排版需要的考慮，對表中部分內(nèi)容進行縮減，特此說明： ：部分指標只給了制度條款，或歸集了部分重要條款內(nèi)容，詳細規(guī)定請大家以相關(guān)制度為準。條款對違規(guī)情況進行大致羅列，具體違規(guī)行為和處罰詳細情況以