【正文】 021生產(chǎn)用設(shè)備104正常計提022非生產(chǎn)用設(shè)備104正常計提03交通運(yùn)輸設(shè)備104正常計提031生產(chǎn)用運(yùn)輸設(shè)備104輛正常計提032非生產(chǎn)用運(yùn)輸設(shè)備104輛正常計提04電子設(shè)備及其他通訊設(shè)備64正常計提041生產(chǎn)用設(shè)備64臺正常計提042非生產(chǎn)用設(shè)備64臺正常計提（四）增減方式設(shè)置（） 增減方式一覽表增加方式對應(yīng)入賬科目減少方式對應(yīng)入賬科目直接購入工行存款人民幣戶出售固定資產(chǎn)清理投資者投入實(shí)收資本—外單位投資盤虧待處理固定資產(chǎn)損溢盤盈待處理固定資產(chǎn)損溢捐贈轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)清理在建工程轉(zhuǎn)入報廢固定資產(chǎn)清理融資租入毀損固定資產(chǎn)清理（五）原始卡片（） 固定資產(chǎn)卡片表固定資產(chǎn)名稱類別編碼所在部門增加方式使用年限開始使用日期原值累計折舊對應(yīng)折舊科目辦公樓011廠辦公室在建工程轉(zhuǎn)入301500000522450管理費(fèi)用廠房011機(jī)裝車間在建工程轉(zhuǎn)入301200000417960制造費(fèi)用廠房011輔助車間在建工程轉(zhuǎn)入30500000174150輔助生產(chǎn)成本車床021機(jī)裝車間直接購入108000021120制造費(fèi)用銑床021機(jī)裝車間直接購入1018000047520制造費(fèi)用刨床021機(jī)裝車間直接購入10200005280制造費(fèi)用鉗工平臺021機(jī)裝車間直接購入107000018480制造費(fèi)用專用量具021機(jī)裝車間直接購入10150001320制造費(fèi)用磨床021機(jī)裝車間直接購入105000013200制造費(fèi)用吊車021機(jī)裝車間直接購入1010000026400制造費(fèi)用原料庫011總務(wù)室在建工程轉(zhuǎn)入3010000034830管理費(fèi)用成品庫011總務(wù)室在建工程轉(zhuǎn)入3025000087075管理費(fèi)用汽車032廠辦公室直接購入1025000018000管理費(fèi)用復(fù)印機(jī)042廠辦公室直接購入6120001596管理費(fèi)用微機(jī)042財務(wù)室直接購入66000798管理費(fèi)用注意：凈殘值率均為4%；使用狀況均為“在用”；折舊方法均采用平均年限法（一）；卡片項目與卡片樣式采用軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定。②單擊“期末”中的“對賬”，打開“對賬”窗口，按“Ctrl+H”恢復(fù)記賬前狀態(tài)，并退出，再單擊“憑證”中的“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”，并選擇“2005年01月初狀態(tài)”。④更換操作員為王靜，單擊“憑證”中的“出納簽字”，取消“付0005”、“付0006”憑證的出納簽字。 ⑥單擊“憑證”中的“填制憑證”，作廢“付0005”、“付0006”、“轉(zhuǎn)0001”、“轉(zhuǎn)0003”“轉(zhuǎn)0004”、“轉(zhuǎn)0005”、“轉(zhuǎn)0006”、“轉(zhuǎn)0007”憑證，并整理和刪除這些張憑證。（二）啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)①在“用友ERP—U8門戶”中，雙擊“基礎(chǔ)信息”中的“基本信息”，打開“基本信息”窗口。③單擊“FA 固定資產(chǎn)”前的方框，打開“日歷”窗口。⑤單擊“是”按鈕。⑦單擊“關(guān)閉”按鈕。②單擊“是”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)Аs定與說明”窗口。④單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А叟f信息”窗口。⑥單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А攧?wù)接口”窗口。⑧單擊“下一步”按鈕，打開“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А瓿伞贝翱凇＂鈫螕簟笆恰卑粹o，系統(tǒng)提示“已成功初始化本固定資產(chǎn)賬套”。（四）設(shè)置其他參數(shù)①單擊“設(shè)置”中的“選項”，打開“選項”窗口。③單擊“與財務(wù)系統(tǒng)接口”頁簽，單擊“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”前的復(fù)選按鈕，在“[固定資產(chǎn)]缺省入賬科目”欄錄入或選擇輸入“1501”，在“[累計折舊]缺省入賬科目”欄錄入或選擇輸入“1502”。（五）設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目①單擊“設(shè)置”中的“對應(yīng)折舊科目”，打開“部門編碼表—列表視圖”窗口。③單擊“修改”按鈕，打開“部門編碼—單張視圖”窗口（也可直接選中部門編碼目錄中的行政科，單擊“單張視圖”頁簽，再單擊“修改”按鈕）。⑤單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“是否將[行政科]部門的所有下級部門的折舊科目替換為[折舊費(fèi)]？如果選擇是，請在成功保存后點(diǎn)[刷新]查看”。⑦依此方法繼續(xù)錄入其他部門對應(yīng)的折舊科目。（六）設(shè)置固定資產(chǎn)類別①單擊“設(shè)置”中的“資產(chǎn)類別”，打開“類別編碼—列表視圖”窗口。③在類別名稱欄錄入“房屋及建筑物”，在使用年限欄錄入“30”，在凈殘值率欄錄入“4”。⑤最后一類資產(chǎn)類別名稱錄完，并單擊“保存”按鈕后，單擊“取消”按鈕，系統(tǒng)提示“是否取消本次操作”。⑦單擊選中“固定資產(chǎn)分類編碼表”中的“01 房屋及建筑物”，再單擊“增加”按鈕，在類別名稱欄錄入“房屋”。⑨單擊“保存”按鈕，再單擊“取消”按鈕。（七）設(shè)置固定資產(chǎn)的增減方式①單擊“設(shè)置”中的“增減方式”，打開“增減方式—列表視圖”窗口。③依此方法繼續(xù)設(shè)置其他的增減方式對應(yīng)的入賬科目。（八）錄入固定資產(chǎn)原始卡片①單擊“卡片”中的“錄入原始卡片”，出現(xiàn)“資產(chǎn)類別參照”窗口②雙擊固定資產(chǎn)分類編碼表中的“房屋及建筑物”，再單擊“房屋及建筑物”下級類別中的“011 房屋”。④在固定資產(chǎn)名稱欄錄入“辦公樓”，單擊部門名稱欄，再單擊“部門名稱”按鈕，打開“固定資產(chǎn)—本資產(chǎn)部門使用方式”對話框。⑥選擇“廠辦公室”，單擊“確認(rèn)”按鈕。⑧單擊 “確認(rèn)”按鈕，單擊使用狀況欄，再單擊“使用狀況”按鈕，打開“使用狀況參照”窗口。⑩在開始使用日期欄錄入“19930301”，在原值欄錄入“1500000”，在累計折舊欄錄入“522450”。?單擊“確定”按鈕。?最后單擊“退出”按鈕，系統(tǒng)提示“是否保存數(shù)據(jù)？”。（九）對賬①單擊“處理”中的“對賬”，出現(xiàn)“與賬務(wù)對賬結(jié)果”對話框，系統(tǒng)提示結(jié)果平衡。（十）賬套數(shù)據(jù)輸出 1．在E盤上建立“51”文件夾。實(shí)驗(yàn)二 固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化當(dāng)月的日常業(yè)務(wù)和期末處理一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康耐ㄟ^本次上機(jī)實(shí)驗(yàn)，使學(xué)生熟悉固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化日常和期末處理的各項功能，理解固定資產(chǎn)系統(tǒng)日常和期末處理的基本步驟，掌握固定資產(chǎn)系統(tǒng)日常和期末處理的操作技能。難點(diǎn)：對賬。五、實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備?！?005年1月31日”?！肮潭ㄙY產(chǎn)”系統(tǒng)。（二）新增固定資產(chǎn)2005年1月9日，公司直接購買并交付財務(wù)室使用的一臺打印機(jī)，發(fā)票金額10 ，預(yù)計使用年限6年，凈殘值率5%，采用平均年限法（一）計提折舊。②單擊選中“00001”所在行，再單擊 “修改”按鈕，打開“固定資產(chǎn)卡片[編輯卡片：00001號卡片]”窗口。④單擊選中“1004 大修理停用”。⑥單擊“確定”按鈕，再單擊“退出”按鈕。②雙擊“04 電子設(shè)備及其他通訊設(shè)備”，再單擊其下級類別“041生產(chǎn)用設(shè)備”。④在固定資產(chǎn)名稱欄錄入“打印機(jī)”，單擊部門名稱欄，再單擊“部門名稱”按鈕，打開“固定資產(chǎn)—本資產(chǎn)部門使用方式”對話框。⑥單擊“確認(rèn)”按鈕。⑧單擊 “確認(rèn)”按鈕，單擊使用狀況欄，再單擊“使用狀況”按鈕，打開“使用狀況參照”窗口。⑩修改開始使用日期為“20050109”。?單擊選中“1 平均年限法（一）”。?在原值欄錄入“10000”。?修改憑證類別為“付款憑證”，單擊“保存”按鈕，出現(xiàn)紅字“已生成”后，再單擊“退出”按鈕，出現(xiàn)“數(shù)據(jù)成功保存”提示。（三）計提固定資產(chǎn)折舊①單擊“處理”中的“計提本月折舊”，系統(tǒng)提示“計提折舊后是否要查看折舊清單？”。③單擊“是”按鈕，打開“折舊清單”窗口。⑤單擊“憑證”按鈕，生成一張記賬憑證。⑦單擊“保存”按鈕。（四）出納簽字、審核、記賬①更換操作員為王靜，進(jìn)行出納簽字。（五）對賬①更換操作員威趙強(qiáng)，在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中，單擊“處理”中的“對賬”，出現(xiàn)“與賬務(wù)對賬結(jié)果”對話框。（六）結(jié)賬①單擊“處理”中的“月末結(jié)賬”，打開“月末結(jié)賬”窗口。③單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)系統(tǒng)提示。（七）查詢固定資產(chǎn)原值一覽表①單擊“賬表”中的“我的賬表”，打開“固定資產(chǎn)—[賬表]”窗口。③雙擊“[（固定資產(chǎn)原值）一覽表]”，打開“條件— [（固定資產(chǎn)原值）一覽表]”窗口。⑤單擊“退出”按鈕，退出。②單擊“賬簿”中的“分析表”。④單擊“確定”按鈕，打開“價值結(jié)構(gòu)分析表”對話框。（九）賬套數(shù)據(jù)輸出 1．在E盤上建立“52”文件夾。實(shí)驗(yàn)三 固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化月以后各月的日常業(yè)務(wù)處理一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康耐ㄟ^本次上機(jī)實(shí)驗(yàn)，使學(xué)生熟悉固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化后從下月開始的日常業(yè)務(wù)處理的基本步驟，掌握固定資產(chǎn)系統(tǒng)后從下月開始的日常業(yè)務(wù)處理的操作技能。難點(diǎn)：減少固定資產(chǎn)的處理。五、實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備?！?005年2月28日”?！肮潭ㄙY產(chǎn)”系統(tǒng)。（二）固定資產(chǎn)變動200X年2月28日，根據(jù)企業(yè)需要，將卡片編號為“00006”的固定資產(chǎn)的折舊方法由“平均年限法（一）”更改為“工作量法”。七、實(shí)驗(yàn)步驟（一）計提固定資產(chǎn)折舊①單擊“處理”中的“計提本月折舊”，系統(tǒng)提示“計提折舊后是否要查看折舊清單？”。③單擊“是”按鈕，打開“折舊清單”窗口。⑤單擊“憑證”按鈕，生成一張記賬憑證。⑦單擊“保存”按鈕。⑨單擊“確定”按鈕，退出。②在卡片編號欄內(nèi)錄入“00015”，或單擊卡片編號欄對照按鈕，選擇“00015”。④單擊“確認(rèn)”按鈕。⑥選擇轉(zhuǎn)賬憑證，單擊“保存”按鈕。⑧單擊“確定”按鈕。②在卡片編號欄錄入“00006”，或單擊卡片編號欄選擇“00006”。④單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“工作量輸入”對話框。⑥單擊“確定”按鈕。⑧單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)成功保存”。⑩單擊“退出”按鈕，退出。2．進(jìn)入“系統(tǒng)管理”，將本次實(shí)驗(yàn)的結(jié)果輸出到“53”文件夾中。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1．設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)。3．設(shè)置科目。5．賬齡區(qū)間設(shè)置。7．設(shè)置允許修改“銷售專用發(fā)票”的編號。9．錄入期初余額并與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對賬。難點(diǎn)：錄入期初余額，查找錯賬。五、實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備1．熟悉應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化的內(nèi)容和操作方法。3．將計算機(jī)系統(tǒng)日期修改為“2005年1月1日”。5．以001號操作員的身份注冊進(jìn)入“企業(yè)門戶”。7．檢查總賬系統(tǒng)是否已經(jīng)將本月的銷售、采購業(yè)務(wù)憑證刪除。六、實(shí)驗(yàn)資料（一）業(yè)務(wù)控制參數(shù)（） 業(yè)務(wù)控制參數(shù)表控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置應(yīng)收款核銷方式按單據(jù)受控科目制單依據(jù)明細(xì)到客戶單據(jù)審核日期依據(jù)單據(jù)日期非受控科目制單方式匯總方式壞賬處理方式應(yīng)收余額百分比法控制科目依據(jù)按客戶代墊費(fèi)用類型其它應(yīng)收單銷售科目依據(jù)按存貨分類是否自動計算現(xiàn)金折扣是錄入發(fā)票顯示提示信息顯示應(yīng)收款核算類型詳細(xì)核算月末結(jié)賬前是否全部制單是客戶權(quán)限啟用自動報警及提前天數(shù)啟用，提前7天（二）基本科目設(shè)置應(yīng)收科目 113101預(yù)收科目 2131銷售收入科目 510101應(yīng)交增值稅科目 21710105銷售退回科目 510101銀行承兌科目 1111商業(yè)承兌科目 1111現(xiàn)金折扣科目 550303票據(jù)利息科目 550303票據(jù)費(fèi)用科目 550302收支費(fèi)用科目 5501（三）結(jié)算方式科目現(xiàn)金結(jié)算科目 1001現(xiàn)金支票科目 1001轉(zhuǎn)賬支票科目 100201銀行承兌匯票科目 100201其他結(jié)算方式科目 100201（四）壞賬準(zhǔn)備設(shè)置%壞賬準(zhǔn)備科目：1141壞賬準(zhǔn)備期初余額為2223壞賬準(zhǔn)備對方科目為550207（五）賬齡區(qū)間設(shè)置序號 起止天數(shù) 總天數(shù)01 1—30 3002 31—60 6003 61—90 9004 90—120 12005 121以上 （六）報警級別設(shè)置序號 總比率(％) 級別名稱01 10 A02 20 B03 30 C04 40 D05 50 E06 F（七）