【正文】 標(biāo)是指以不斷提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中各種計(jì)劃的水平、加強(qiáng)管理、提高效益為目的，在各部門協(xié)調(diào)的基礎(chǔ)上，由公司企業(yè)發(fā)展部統(tǒng)一制定的生產(chǎn)、技術(shù)等方面共同的、重要的基本管理指標(biāo)，經(jīng)董事會(huì)審批，由總經(jīng)理下達(dá)。對(duì)公司各部門，生產(chǎn)廠都具有約束力。前者表示該工序(或生產(chǎn)線、設(shè)備)在計(jì)劃條件下可能達(dá)到的最大生產(chǎn)、處理能力，如高爐生產(chǎn)能力(噸／月)；后者表示在計(jì)劃期安排的生產(chǎn)量，如正常日平均合格坯量(噸／月)等； (2)效率：表示該工序(或生產(chǎn)線、設(shè)備)的開(kāi)動(dòng)狀況，或單位時(shí)間內(nèi)的生產(chǎn)、處理能力，它是計(jì)算生產(chǎn)能力的基礎(chǔ)數(shù)值，如轉(zhuǎn)爐煉鋼效率(每單位煉鋼時(shí)間的鋼水生產(chǎn)量，噸／時(shí))；(3)收得率：表示該工序(或生產(chǎn)線、設(shè)備)產(chǎn)品量和其所耗用原料量的比率，如轉(zhuǎn)爐的鋼水收得率(％)、軋機(jī)的軋制收得率(％)等；(4)單耗：表示生產(chǎn)單位量產(chǎn)品所消耗的原材料、輔助材料和能源等物資的數(shù)量，如氧氣單耗(立米／噸鋼)等；(5)單位發(fā)生量。實(shí)際使用的計(jì)劃指標(biāo)數(shù)量很多，每個(gè)計(jì)劃指標(biāo)都有一個(gè)具體的名稱，叫做計(jì)劃指標(biāo)項(xiàng)目。許多計(jì)劃指標(biāo)項(xiàng)目的取值與鋼種、品種規(guī)格有關(guān)，根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)和財(cái)務(wù)管理上的需要，可將計(jì)劃指標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)一步細(xì)分，如按鋼種，叫做計(jì)劃指標(biāo)項(xiàng)目的分項(xiàng)。計(jì)劃指標(biāo)項(xiàng)目體系的構(gòu)成，依次由各部門、生產(chǎn)廠制定。每個(gè)選定的計(jì)劃指標(biāo)及其分項(xiàng)，必須是可以度量并和實(shí)際值比較的，其管理責(zé)任應(yīng)能明確地落實(shí)到生產(chǎn)廠、作業(yè)區(qū)和個(gè)人。計(jì)劃指標(biāo)的表達(dá)形式有兩種：實(shí)數(shù)式與函數(shù)式。每一個(gè)計(jì)劃指標(biāo)都可以用實(shí)數(shù)式表示，因此是計(jì)劃指標(biāo)的普遍形式。表達(dá)式可用理論推定，也可采用統(tǒng)計(jì)方法確定。而實(shí)際上，兩者是有區(qū)別的：在管理體制方面，計(jì)劃指標(biāo)是企業(yè)集中統(tǒng)一管理的指標(biāo)，完全打破了專業(yè)分工的界限，它是在企業(yè)內(nèi)部共同認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上制定的，各種計(jì)劃、各級(jí)管理都要使用企業(yè)統(tǒng)一規(guī)定的計(jì)劃指標(biāo)。而技術(shù)經(jīng)濟(jì)定額則在一定程度上存在專業(yè)分散管理的特點(diǎn)。在管理狀態(tài)方面，計(jì)劃指標(biāo)采用動(dòng)態(tài)管理方式，要求在計(jì)劃指標(biāo)的對(duì)象期中，計(jì)劃指標(biāo)與實(shí)際值保持一致，若有重大差異，說(shuō)明計(jì)劃指標(biāo)制定不夠準(zhǔn)確或計(jì)劃指標(biāo)制定的條件有重大變化，要及時(shí)修正；而技術(shù)經(jīng)濟(jì)定額制定后，在對(duì)象期內(nèi)相對(duì)穩(wěn)定，一般不予變更。此外，計(jì)劃指標(biāo)管理中，通過(guò)分析和評(píng)價(jià)與企業(yè)的成本管理聯(lián)系起來(lái)，通過(guò)計(jì)劃指標(biāo)，將生產(chǎn)技術(shù)上的變化反映到成本上，又將成本管理中的要求落實(shí)到生產(chǎn)單位，培養(yǎng)了生產(chǎn)一線崗位的成本觀念。所有這些，都構(gòu)成了計(jì)劃指標(biāo)區(qū)別于技術(shù)經(jīng)濟(jì)定額的特點(diǎn)。一個(gè)好的計(jì)劃指標(biāo)，應(yīng)當(dāng)非常接近計(jì)劃指標(biāo)使用期實(shí)際能夠達(dá)到的水平，真正成為編制各種計(jì)劃的科學(xué)依據(jù)與進(jìn)行各種管理的標(biāo)準(zhǔn)和目標(biāo)。如果生產(chǎn)不穩(wěn)定，實(shí)際值波動(dòng)很大，就不能用它制訂出符合實(shí)際的計(jì)劃指標(biāo)。編制計(jì)劃指標(biāo)時(shí)，還要考慮到使用期由于生產(chǎn)環(huán)境和條件的變化，例如原材料供應(yīng)、設(shè)備狀況、操作因素等發(fā)生變化，給計(jì)劃指標(biāo)水平帶來(lái)的影響，使計(jì)劃指標(biāo)水平改善或惡化，必須考慮到由于發(fā)揮人的主觀能動(dòng)作用而使計(jì)劃指標(biāo)水平改善的狀況。在編制計(jì)劃指標(biāo)時(shí)，要挖掘改善計(jì)劃指標(biāo)水平的潛力，研究改善計(jì)劃指標(biāo)水平的技術(shù)組織措施，并預(yù)計(jì)到使用期各種影響因素的變化，加以綜合考慮后，提出一個(gè)在使用期內(nèi)經(jīng)過(guò)努力可以百分之百完成的計(jì)劃指標(biāo)水平。實(shí)際值達(dá)不到計(jì)劃指標(biāo)水平固然不好，實(shí)際值過(guò)高地超過(guò)計(jì)劃指標(biāo)水平，同樣會(huì)打亂預(yù)定的計(jì)劃和工作部署，給生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)帶來(lái)不利。計(jì)劃指標(biāo)任務(wù)書(shū)是編制計(jì)劃指標(biāo)的指南和依據(jù)，也是檢查和審議計(jì)劃指標(biāo)的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。編制計(jì)劃指標(biāo)的方針，要體現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的總目標(biāo)，統(tǒng)一計(jì)劃指標(biāo)的編制方法、編制重點(diǎn)與優(yōu)先順序，規(guī)定計(jì)劃指標(biāo)的編制基準(zhǔn)和各種要求，達(dá)到統(tǒng)一認(rèn)識(shí)和統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的作用。這些前提條件將在很大程度上決定未來(lái)計(jì)劃指標(biāo)的水平，是考慮計(jì)劃指標(biāo)水平的先決條件，應(yīng)事先提供和確定。(2)編制工廠計(jì)劃指標(biāo)。工廠計(jì)劃指標(biāo)的編制必須充分聽(tīng)取有關(guān)生產(chǎn)廠相關(guān)人員的意見(jiàn)，經(jīng)過(guò)討論通過(guò)，由工廠廠長(zhǎng)簽字確認(rèn)后報(bào)送生產(chǎn)部，生產(chǎn)部要站在企業(yè)整體的立場(chǎng)上審查工廠計(jì)劃指標(biāo)的準(zhǔn)確性和可行性，通過(guò)綜合平衡、與其他工序協(xié)調(diào)，制定計(jì)劃指標(biāo)，經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)計(jì)劃指標(biāo)的最后審議。計(jì)劃指標(biāo)編制時(shí)機(jī)的掌握，編制過(guò)早，影響計(jì)劃指標(biāo)水平的不確定因素太多；使用期過(guò)長(zhǎng)，許多因素發(fā)生了變化，都會(huì)影響計(jì)劃指標(biāo)的準(zhǔn)確程度。建龍鋼鐵試生產(chǎn)階段每季編制一次計(jì)劃指標(biāo)，即每季一次確定對(duì)象季的計(jì)劃指標(biāo)，預(yù)測(cè)再下一個(gè)季度的計(jì)劃指標(biāo)，待正常運(yùn)轉(zhuǎn)后，改為半年編制一次計(jì)劃指標(biāo)，即確定對(duì)象半年的計(jì)劃指標(biāo)，預(yù)測(cè)再下個(gè)半年的計(jì)劃指標(biāo)。當(dāng)計(jì)劃指標(biāo)使用對(duì)象期延長(zhǎng)時(shí)，期中修改的可能性更大。由財(cái)務(wù)部編寫審批方案，下達(dá)修改通知書(shū)；如果屬于重要修改，還要經(jīng)過(guò)經(jīng)理辦公會(huì)審批后，才能下達(dá)修改通知書(shū)。計(jì)劃指標(biāo)編制流程財(cái)務(wù)部 公司經(jīng)理 生產(chǎn)廠 生產(chǎn)部 公司辦公會(huì) 企業(yè)發(fā)展部批準(zhǔn)綜合平衡制定計(jì)劃指標(biāo)批準(zhǔn)分別下達(dá)質(zhì)量、新產(chǎn)品計(jì)劃指標(biāo)生產(chǎn)計(jì)劃指標(biāo)（運(yùn)輸、環(huán)保、能源、原料）接受執(zhí)行NoYesNoYesNoYes計(jì)劃指標(biāo)任務(wù)書(shū)工廠計(jì)劃指標(biāo)計(jì)劃指標(biāo)修改流程生產(chǎn)廠/生產(chǎn)部/其他部門 財(cái)務(wù)部 經(jīng)理辦公會(huì)編寫審批方案提出修改是否重大修改YesNo審 批下達(dá)修改通知書(shū)修改后執(zhí)行三、計(jì)劃指標(biāo)的分析與評(píng)價(jià)計(jì)劃指標(biāo)的編制通常是以上期計(jì)劃指標(biāo)及其實(shí)際完成值作為基礎(chǔ)的。在分析計(jì)劃指標(biāo)實(shí)際完成情況時(shí)，同樣也要比較計(jì)劃指標(biāo)與實(shí)際值的差異，分析產(chǎn)生差異的原因，作為改進(jìn)工作、提高管理水平的依據(jù)。一般在編制計(jì)劃指標(biāo)時(shí)，要將本期計(jì)劃指標(biāo)對(duì)上期計(jì)劃指標(biāo)作差異分析；要對(duì)本期實(shí)際值與計(jì)劃指標(biāo)綜合考慮企業(yè)內(nèi)部條件和外部環(huán)境、優(yōu)化資源配置、組織綜合平衡，兼顧短期效益與長(zhǎng)遠(yuǎn)效益、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。為了適應(yīng)生產(chǎn)大型化、連續(xù)化與自動(dòng)化的特點(diǎn)，計(jì)劃指標(biāo)管理采用“集中管理、分層負(fù)責(zé)、綜合計(jì)劃與專業(yè)計(jì)劃相結(jié)合”的原則。所謂“分層負(fù)責(zé)”，是指將計(jì)劃業(yè)務(wù)按時(shí)間系列和管理層次分工承擔(dān)。中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃規(guī)定了建龍鋼鐵戰(zhàn)略發(fā)展方向和中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)；年度計(jì)劃根據(jù)中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃的要求，確定計(jì)劃年度的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，制訂實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的對(duì)策，安排計(jì)劃年度的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，也由集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)；季以下的作業(yè)計(jì)劃在年計(jì)劃的指導(dǎo)下，根據(jù)當(dāng)時(shí)企業(yè)內(nèi)外部條件和環(huán)境的變化，調(diào)整企業(yè)的計(jì)劃安排，規(guī)定企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的細(xì)節(jié)，由公司生產(chǎn)部負(fù)責(zé)。所謂“綜合計(jì)劃與專業(yè)計(jì)劃相結(jié)合”，是指綜合計(jì)劃要強(qiáng)調(diào)全局觀念，通過(guò)平衡協(xié)調(diào)，將各個(gè)專業(yè)計(jì)劃組成一個(gè)有機(jī)的整體，而專業(yè)計(jì)劃則根據(jù)各自的分工，制訂明確的目標(biāo)、具體的措施和詳細(xì)的數(shù)量、質(zhì)量、進(jìn)度要求，成為綜合計(jì)劃的基礎(chǔ)和分解。生產(chǎn)計(jì)劃是專業(yè)計(jì)劃中主要的組成部分，也是編制其他專業(yè)計(jì)劃的依據(jù)。與生產(chǎn)相關(guān)的計(jì)劃還應(yīng)包括；(1)質(zhì)量計(jì)劃。它具體提出設(shè)備定期檢修模型、費(fèi)用安排、備品備件需用量及其制造、采購(gòu)、供應(yīng)計(jì)劃，目標(biāo)是減少設(shè)備故障，提高設(shè)備利用率，提高備件修復(fù)率和國(guó)產(chǎn)化率；(3)物資供應(yīng)計(jì)劃。根據(jù)生產(chǎn)、物資、銷售計(jì)劃，合理配備運(yùn)輸設(shè)備，在保證及時(shí)、均衡地組織運(yùn)輸和裝卸，保證物流暢通的同時(shí)，提高運(yùn)輸效率，降低運(yùn)輸成本；(5)安全環(huán)保計(jì)劃。包括勞動(dòng)生產(chǎn)率計(jì)劃、職工人數(shù)計(jì)劃和工資計(jì)劃，目的在于不斷提高企業(yè)的勞動(dòng)生產(chǎn)率；(7)教育培訓(xùn)計(jì)劃；(8)更新改造計(jì)劃；(9)科研及新產(chǎn)品試制計(jì)劃；(10)能源管理計(jì)劃；(12)廢鋼供應(yīng)計(jì)劃； (13)新技術(shù)推廣工作計(jì)劃。一方面，它是編制其他專業(yè)計(jì)劃的前提條件，有了生產(chǎn)計(jì)劃的方案，才能編制其他專業(yè)計(jì)劃；另一方面，它必須落實(shí)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)總目標(biāo)，充分體現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的總要求，考慮與其他專業(yè)計(jì)劃的配合與協(xié)調(diào)，提高企業(yè)總體效益。從一定意義上，生產(chǎn)管理也是按照企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)編制生產(chǎn)計(jì)劃，并按生產(chǎn)計(jì)劃組織、控制、分析企業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的過(guò)程。目標(biāo)管理的要旨是充分調(diào)動(dòng)職工的積極性使計(jì)劃的編制與完成建立在科學(xué)而可靠的基礎(chǔ)上。計(jì)劃指標(biāo)分析與評(píng)價(jià)流程（全面計(jì)劃管理流程）財(cái)務(wù)部 生產(chǎn)部 設(shè)備部 物資部 技術(shù)發(fā)展部 人力資源部 中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃黃色為按時(shí)間系列劃分季度計(jì)劃年度計(jì)劃綠色為按管理層次劃分月周日計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（綜合計(jì)劃）質(zhì)量計(jì)劃、新產(chǎn)品試制計(jì)劃勞動(dòng)工資計(jì)劃物資采購(gòu)計(jì)劃設(shè)備檢修計(jì)劃、更新改造計(jì)劃運(yùn)輸計(jì)劃、安全環(huán)保計(jì)劃、能源管理計(jì)劃資金使用計(jì)劃四、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的確定企業(yè)的生產(chǎn)計(jì)劃是根據(jù)企業(yè)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)編制的。所以，確定企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是一項(xiàng)關(guān)鍵性的工作。在總目標(biāo)確定以后，還要制訂一系列的具體目標(biāo)加以補(bǔ)充。生產(chǎn)計(jì)劃部分重點(diǎn)在于上下工序的銜接，突出工序能力的發(fā)揮。設(shè)備能力平衡，是指工序內(nèi)部設(shè)備能力的平衡。工序能力平衡，是在確定工序生產(chǎn)能力的基礎(chǔ)上，找出企業(yè)內(nèi)的“瓶頸”工序，并采取相應(yīng)措施加以克服，在挖掘生產(chǎn)潛力的基礎(chǔ)上，最終確定整個(gè)生產(chǎn)系統(tǒng)的綜合生產(chǎn)能力。通過(guò)原料平衡，為編制原材料供應(yīng)計(jì)劃、運(yùn)輸計(jì)劃等提供科學(xué)依據(jù)。二、編制生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃的主要任務(wù)（1） 確定各生產(chǎn)廠、作業(yè)區(qū)在相應(yīng)時(shí)段內(nèi)的生產(chǎn)任務(wù)，包括品種、規(guī)格、數(shù)量和質(zhì)量的要求；（2） 確定為完成上述生產(chǎn)任務(wù)所必需的原材料、燃料、動(dòng)力的種類、數(shù)量、質(zhì)量、消耗定額，明確上述各種資源的來(lái)源；（3） 安排日常生產(chǎn)準(zhǔn)備和在制品、半成品的管理；（4） 進(jìn)行生產(chǎn)系統(tǒng)的綜合平衡，查明生產(chǎn)設(shè)備與原材料供應(yīng)中的薄弱環(huán)節(jié)，并采取措施加以克服；（5） 編制各生產(chǎn)環(huán)節(jié)在各生產(chǎn)時(shí)段中的生產(chǎn)進(jìn)度表，協(xié)調(diào)各環(huán)節(jié)間的配合關(guān)系。生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃的編制要有科學(xué)依據(jù)，實(shí)事求是，符合本企業(yè)生產(chǎn)規(guī)律，指標(biāo)選擇既要先進(jìn)，又要可靠，切忌主觀隨意和盲目從事；（2） 預(yù)見(jiàn)性。（3） 全局性。（4） 均衡性。四、生產(chǎn)計(jì)劃制定重點(diǎn)考慮的協(xié)調(diào)因素 制定生產(chǎn)計(jì)劃主要要考慮的協(xié)調(diào)因素有以下幾點(diǎn)：(1)企業(yè)的銷售訂貨合同。根據(jù)這個(gè)原則，在企業(yè)內(nèi)部，下工序是上工序的用戶，因此上工序必須按下工序的要求安排生產(chǎn)任務(wù)和進(jìn)度。(2)設(shè)備檢修計(jì)劃，其檢修次數(shù)、規(guī)模、日期、進(jìn)度都直接影響生產(chǎn)設(shè)備的工作進(jìn)度，必須把基本生產(chǎn)的作業(yè)計(jì)劃與檢修計(jì)劃緊密銜接起來(lái)，計(jì)劃才能實(shí)現(xiàn)。它們是生產(chǎn)得以實(shí)現(xiàn)的前提。因?yàn)橥ㄟ^(guò)對(duì)前期計(jì)劃完成情況的分析，才能發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，查明潛力，預(yù)見(jiàn)下期生產(chǎn)中可能出現(xiàn)的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，以便確定下期應(yīng)當(dāng)采取的措施以及在此基礎(chǔ)上可能達(dá)到的生產(chǎn)能力，使生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃的制訂建立在科學(xué)的基礎(chǔ)上。(6)各種計(jì)劃指標(biāo)與其它技術(shù)經(jīng)濟(jì)定額資料，含與國(guó)內(nèi)外