【正文】 般更改采用換頁更改。，建立外來文件目錄或清單，并分類呈分管局領(lǐng)導(dǎo)或局長批示，各具體職能股（室）、所、分局閱辦、會辦或執(zhí)行，并向分管局領(lǐng)導(dǎo)反饋辦理結(jié)果，必要時(shí)報(bào)辦公室備案。 文件的保管人和使用人須妥善保存自己掌握或管理的文件，確保文件不損壞、丟失，內(nèi)容清晰，不因保管不善如沾污或損壞而使文件內(nèi)容不易認(rèn)別。 本局須控制的記錄包括ISO90012000標(biāo)準(zhǔn)中明確要建立和保存的記錄和本局為證明國稅征管符合要求應(yīng)建立的記錄。 記錄的填寫要求、識別和檢索方法、標(biāo)識、貯存、保護(hù)、保存期限和處置的控制方法在《記錄管理程序》中詳細(xì)規(guī)定。 適用范圍 適用于管理職責(zé)相關(guān)的管理承諾，納稅人為關(guān)注焦點(diǎn)中心理念的建立、質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)的確定、質(zhì)量管理體系策劃，職責(zé)與權(quán)限的確定和溝通，管理者代表的任命、內(nèi)部溝通方法的確定，管理評審活動的規(guī)定。 局領(lǐng)導(dǎo)層成員和各職能股（室）、所、分局負(fù)責(zé)同志參加局質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)、職責(zé)與權(quán)限的討論和確定工作，參加管理評審和質(zhì)量管理體系策劃；（室）、所、分局和各層 13次的人員。 全體干部職工在自己的本職工作中貫徹質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)；建立并堅(jiān)持以納稅人為關(guān)注焦點(diǎn)的服務(wù)理念，按自己的職責(zé)范圍做好自己負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)工作。 確保為保證已建立和實(shí)施、持續(xù)改進(jìn)本局國稅征管質(zhì)量管理體系提供充分的資源（包括人力資源、基礎(chǔ)設(shè)施、財(cái)務(wù)資源、良好的工作環(huán)境等） 本局將通過各股（室）、所、分局分別組織學(xué)習(xí)或由辦公室組織全體干部職工集中學(xué)習(xí)、輪訓(xùn)、張貼宣傳等有效方式，在全體干部職工范圍內(nèi)宣傳增加納稅人滿意率的重要性和本局的相關(guān)具體規(guī)定，使全體干部職工均樹立以納稅人為關(guān)注中心（焦點(diǎn)）的服務(wù)理念。 章節(jié)的2條款、7，5章節(jié)1條款和相關(guān)的作業(yè)指導(dǎo)文件中詳細(xì)規(guī)定。 辦公室將局長批準(zhǔn)的質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)行文發(fā)至各職能股 15（室）、所、分局在工作中執(zhí)行。質(zhì)量目標(biāo)根據(jù)質(zhì)量方針提供的框架，用量化的指標(biāo)表示，主要包括： a：納稅人滿意率為 %；b：辦稅服務(wù)時(shí)限的相關(guān)規(guī)定。 辦公室將局長批準(zhǔn)的本局質(zhì)量目標(biāo)內(nèi)容分解到相關(guān)的職能股（室）、分局，按照主要責(zé)任和協(xié)助責(zé)任等不同要求編制《XXX國稅局質(zhì)量目標(biāo)展開圖》，分發(fā)至各職能股 （室）、所、分局，由各職能股（室）、所、分局根據(jù)展開圖將本局的質(zhì)量目標(biāo)和本部門的質(zhì)量目標(biāo)進(jìn)一步落實(shí)到具體的干部職工。 各職能股（室）、所、分局根據(jù)質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況，每半年至少一次定期將有關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)用統(tǒng)計(jì)技術(shù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，將質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)實(shí)施情況報(bào)辦公室匯總、整理。 本局將通過管理評審討論質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況，評審結(jié)論將作為調(diào)整質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)內(nèi)容的依據(jù)，確保質(zhì)量方針、質(zhì) 16量目標(biāo)的持續(xù)適宜性。 質(zhì)量管理體系運(yùn)行過程中，通過綜合各職能股（室）、所、分局的意見或建議，通過管理評審會議討論，如發(fā)現(xiàn)存在本局質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)內(nèi)容不便于實(shí)現(xiàn)或持續(xù)性、適宜性、有效性不強(qiáng)等情況時(shí)，應(yīng)由局長負(fù)責(zé)及時(shí)組織修訂。 同質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)制定、實(shí)施、修改相關(guān)的記錄包括討論記錄、批準(zhǔn)記錄、質(zhì)量目標(biāo)展開圖和實(shí)施統(tǒng)計(jì)資料等由辦公室按《記錄管理程序》要求保存。 職責(zé)權(quán)限與溝通 職責(zé)與權(quán)限 本局根據(jù)國家公務(wù)員管理相關(guān)條例的規(guī)定和本局國稅征管的實(shí)際特點(diǎn)，制訂了本局的組織機(jī)構(gòu)圖（見本章節(jié)附圖一）經(jīng)局黨組班子討論后由局長批準(zhǔn)生效，并報(bào)上級主管機(jī)關(guān)備案。 局領(lǐng)導(dǎo)班子成員職責(zé)與權(quán)限的確定： a、根據(jù)本局國稅征管工作的需要，局領(lǐng)導(dǎo)班子成員承擔(dān)不同的職責(zé)，由局黨組班子成員集體討論各自分工主管范圍，并經(jīng)班子全體成員討論通過，形成文稿，由辦公室下發(fā)至各職能股（室）、所、分局。 各職能股（室）、所、分局及相關(guān)崗位人員職責(zé)與權(quán)限的確定：a、 人教股匯同有關(guān)職能股（室）、所、分局根據(jù)本局國稅征管各項(xiàng)工作的需要，按照該職能股（室）、所、分局承擔(dān)的業(yè)務(wù)，提出該職能股（室）、分局及相關(guān)崗位人員的具體職責(zé)范圍草案，在 18征求意見的基礎(chǔ)上由局黨組班子討論后定稿，由辦公室行文分發(fā)至各職能股（室）、所、分局。（室）、所、分局及相關(guān)崗位人員職責(zé)與權(quán)限一般應(yīng)保持相對穩(wěn)定。若確實(shí)存在職責(zé)分工不合理、不明確，關(guān)系不順或因管理上發(fā)生變化（如組織機(jī)構(gòu)調(diào)整）應(yīng)由人教股綜合各方面信息報(bào)局長批準(zhǔn)后，提出調(diào)整草案，、審批后由辦公室行文予以調(diào)整。 職責(zé)一經(jīng)確定必須認(rèn)真履行，履行情況按照《國家公務(wù)員考核暫行規(guī)定》和《XXX國稅局國家公務(wù)員職務(wù)說明書》中的工作標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容由人教股組織各職能股（室）、所、分局進(jìn)行考核，考核的記錄由辦公室記入干部職工檔案，并保存。 內(nèi)部溝通 本局建立和執(zhí)行《內(nèi)外部溝通程序》（程序501）。 溝通的主要內(nèi)容包括：國稅征管各項(xiàng)管理工作信息、國稅征管稅收政策、法規(guī)和稅收信息、納稅人反饋的信息（含抱怨或投訴）及質(zhì)量管理體系有效性信息等。 20 各職能股（室）、所、分局根據(jù)溝通后產(chǎn)生的信息視實(shí)際情況可分別提出相關(guān)工作調(diào)整意見，報(bào)分管局長批準(zhǔn)后實(shí)施，執(zhí)行情況在相關(guān)有關(guān)例會上通報(bào)。 管理評審 本局制定并執(zhí)行《管理評審程序》（程序502） 常規(guī)定期評審每年至少舉行一次，遇到特殊情況，經(jīng)局長批準(zhǔn)后可增加評審次數(shù)。 各職能股（室）、所、分局準(zhǔn)備相關(guān)的評審資料報(bào)辦公室匯總整理。 辦公室負(fù)責(zé)做好管理評審會議記錄，編寫管理評審報(bào)告，由局長批準(zhǔn)后下發(fā)至各職能股（室）、所、分局。 21 管理者代表負(fù)責(zé)將成功的經(jīng)驗(yàn)納入質(zhì)量管理體系文件，并組織相關(guān)職能股（室）、所、分局進(jìn)行文件修改。 相關(guān)文件 《內(nèi)外部溝通程序》（程序501） 《管理評審程序》（程序502） 《記錄管理程序》（程序402） 《文件控制程序》（程序401） 《XXX國稅局國家公務(wù)員職務(wù)說明書》單行本 22XXX國稅局質(zhì)量手冊標(biāo)題： 資源管理版本：1/0 目的確定本局國稅征管必需并且適宜的基本資源（包括人力資源，基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境等），以滿足國稅征管的要求及實(shí)現(xiàn)質(zhì)量方針和達(dá)到規(guī)定的質(zhì)量目標(biāo)的需要。 職責(zé) 局黨組討論本局人力資源，基礎(chǔ)設(shè)施的需要和計(jì)劃，局長批準(zhǔn)計(jì)劃。 人教股負(fù)責(zé)人力資源計(jì)劃、培訓(xùn)計(jì)劃的編制和負(fù)責(zé)具體的組織實(shí)施。 各職能股（室）、所、分局協(xié)助人教股完成人力資源管理工作，協(xié)助辦公室完成基礎(chǔ)設(shè)施配置及管理工作，和工作環(huán)境的管理工作。 人力資源 本局通過確定同本局國稅征管質(zhì)量相關(guān)的工作人員的所需知識能力，工作標(biāo)準(zhǔn)，及有效地提供后續(xù)培訓(xùn)或采取其他有效措施以確保同國稅征管質(zhì)量相關(guān)的人員的教育、技能和經(jīng)驗(yàn)滿足其擔(dān)任的崗位的要求。 每年年底前，由各職能股（室）、所、分局根據(jù)本局業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃提出下一年度的人力資源的需求，報(bào)人教股匯總整理；編制本局人力資源的需求計(jì)劃，分類呈分管局領(lǐng)導(dǎo)審核，并報(bào)局黨組討論由局長批準(zhǔn)后，上報(bào)上級局申請?jiān)黾酉嚓P(guān)人員。 凡在本局從事國稅征管工作的相關(guān)人員必須參加本局組織的相 24關(guān)培訓(xùn)或由本局安排的委外培訓(xùn)，必要時(shí)應(yīng)采用相關(guān)其他措施如崗位技能練兵，以確保其能力滿足所任職位的相關(guān)要求。 本局將通過集中學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、考核、考試和實(shí)際操作演練等辦法，宣傳本局的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，納稅人的合法要求應(yīng)予以滿足的服務(wù)理念、使納稅人更滿意的意識、相關(guān)稅法或稅收政策的規(guī)定和干部職工的各人的職責(zé)內(nèi)容，確保所有干部職工認(rèn)識到自己所從事的活動同本局的榮譽(yù)及國家法律、政策得到執(zhí)行的相關(guān)性和重要性，自己肩負(fù)的責(zé)任，及思考如何在實(shí)現(xiàn)本局質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)和代表國家依法執(zhí)行國稅征管公務(wù)中做出自己的貢獻(xiàn)。 基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境 本局為滿足國稅征管需要的基礎(chǔ)設(shè)施包括：縣局機(jī)關(guān)及下屬分局的辦公場所及相關(guān)設(shè)施如生活設(shè)施、衛(wèi)生設(shè)施、辦公設(shè)施及相關(guān)軟件和硬件、支持性服務(wù)設(shè)施如車輛等。 本局通過確定基礎(chǔ)設(shè)施資源的需求并組織配置，通過有效的維 25護(hù)、保養(yǎng)，確保相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施滿足國稅征管要求。 相關(guān)文件 《國家公務(wù)員考核暫行規(guī)定》 《衛(wèi)生管理制度》5．3《計(jì)算機(jī)資料管理制度》5．4《計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備管理制度》5．5《計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全管理制度》5．6《計(jì)算機(jī)房值班制度》5．7《辦稅大廳管理制度》5．8《安全保衛(wèi)制度》5．9《國家公務(wù)員暫行規(guī)定》《國家公務(wù)員獎勵暫行規(guī)定》5．11《國家公務(wù)員職務(wù)任免暫行規(guī)定》5．12《國家公務(wù)員辭職、辭退暫行規(guī)定》 26XXX國稅局質(zhì)量手冊標(biāo)題7．4國稅征管實(shí)現(xiàn)版本1/0 目的 確保本局國稅征管過程按照規(guī)定的方法和程序在受控狀態(tài)下進(jìn)行，使國稅征管滿足納稅人的合法要求和符合國家國稅征管相關(guān)的法律、法規(guī)規(guī)定。 職責(zé) 局黨組全體班子成員對國稅征管過程的控制負(fù)集體領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 各職能股（室）、所、分局負(fù)責(zé)按照工作分工的范圍按規(guī)定的方法和程序執(zhí)行國稅征管過程相關(guān)的具體控制工作。 2