【正文】 況進行監(jiān)督。（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人投資流通受限證券進行監(jiān)督。基金托管人對基金管理人是否遵守相關制度、流動性風險處置預案以及相關投資額度和比例等的情況進行監(jiān)督。本基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。本基金投資的受限證券應保證登記存管在本基金名下，基金管理人負責相關工作的落實和協(xié)調，并確保基金托管人能夠正常查詢。本基金投資受限證券，不得預付任何形式的保證金。風險處置預案應包括但不限于因投資受限證券需要解決的基金投資比例限制失調、基金流動性困難以及相關損失的應對解決措施，以及有關異常情況的處置?；鸸芾砣藢Ρ净鹜顿Y受限證券的流動性風險負責，確保對相關風險采取積極有效的措施，在合理的時間內有效解決基金運作的流動性問題。對本基金因投資受限證券導致的流動性風險，基金托管人不承擔任何責任。，基金管理人應至少于投資前三個工作日向基金托管人提交有關書面資料，并保證向基金托管人提供的有關資料真實、準確、完整。上述書面資料包括但不限于：（1）中國證監(jiān)會批準發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準文件。（3）非公開發(fā)行股票發(fā)行人與中國證券登記結算有限責任公司或中央國債登記結算有限責任公司簽訂的證券登記及服務協(xié)議。4. 基金管理人應在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內，在中國證監(jiān)會指定媒體披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以及總成本和賬面價值占基金資產凈值的比例、鎖定期等信息。5. 基金托管人根據(jù)有關規(guī)定有權對基金管理人進行以下事項監(jiān)督：（1）本基金投資受限證券時的法律法規(guī)遵守情況。（3）有關比例限制的執(zhí)行情況。，從其規(guī)定。（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示等方式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應在規(guī)定時間內答復并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。，確?；鹭敭a的完整與獨立。，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。，基金托管人不得委托第三人托管基金財產。該賬戶由基金管理人開立并管理。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。（三）基金銀行賬戶的開立和管理，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。（四）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理、深圳分公司為基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蛭唇泴Ψ酵馍米赞D讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行?；鸸芾砣撕突鹜泄苋斯餐砘鸷炗喨珖y行間債券市場債券回購主協(xié)議。新賬戶按有關規(guī)定使用并管理。（七）基金財產投資的有關有價憑證等的保管基金財產投資的有關實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。基金托管人對由基金托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。由基金管理人代表基金簽署的、與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管?；鸸芾砣藨谥卮蠛贤炇鸷蠹皶r以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在三十個工作日內將正本送達基金托管人處。六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。，內容包括被授權人名單、預留印鑒及被授權人簽字樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限。，其內容不得向被授權人及相關操作人員以外的任何人泄漏。（二）指令的內容、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關的付款指令、實物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序基金管理人發(fā)送指令應采用加密傳真方式。對于被授權人依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。如果銀行間簿記系統(tǒng)已經生成的交易需要取消或終止，基金管理人要書面通知基金托管人。指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。指令到達基金托管人后，基金托管人應指定專人立即審慎驗證有關內容及印鑒和簽名，如有疑問必須及時通知基金管理人。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應及時通知基金管理人?；鹜泄苋瞬怀袚蛭磮?zhí)行該指令造成損失的責任。基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈辔募⒔涬娫挻_認后，授權文件即生效?；鹜泄苋烁鼡Q接受基金管理人指令的人員，應提前通過錄音電話通知基金管理人。 基金參與認購未上市債券時，基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關合同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。七、交易及清算交收安排（一）選擇證券買賣的證券經營機構基金管理人應設計選擇證券買賣的證券經營機構的標準和程序?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經營機構簽訂委托協(xié)議，基金管理人應提前通知基金托管人，并將被選中證券經營機構提供的《基金用戶交易單元變更申請書》及時送達基金托管人，確?；鹜泄苋松暾埥邮战Y算數(shù)據(jù)?；鸸芾砣藨鶕?jù)有關規(guī)定，在基金的半年度報告和年度報告中將所選證券經營機構的有關情況、基金通過該證券經營機構買賣證券的成交量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將該等情況及基金交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。托管人在中國證券登記結算公司調整最低結算備付金當日，在資金調節(jié)表中反映調整后的最低備付金?；鹜泄苋素撠熁鹳I賣證券的清算交收。如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金財產的損失，應由基金托管人負責賠償；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元等事宜，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人承擔；如果因為基金管理人未事先通知需要單獨結算的交易，造成基金資產損失的由基金管理人承擔；如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金托管人、本基金和基金托管人托管的其他資產造成的直接損失由基金管理人承擔。如果未遵循上述規(guī)定備足資金頭寸，影響基金資產的清算交收及基金托管人與中國證券登記結算有限公司之間的一級清算，由此給基金托管人、基金資產及基金托管人托管的其他資產造成的直接損失由基金管理人負責?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。每日對外披露凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。（2）資金賬目的核對資金賬目按日核實?；鸸芾砣撕突鹜泄苋嗣吭略履┖藢嵨镒C券賬目。、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。基金托管人應及時查收申購及轉入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回及轉出款項。(包括電子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。，應保證上述相關事宜按時進行。為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用賬戶，該賬戶由注冊登記機構管理。撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人應按時撥付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。資金指令的格式、內容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。基金管理人和基金托管人據(jù)此進行申購的基金會計處理。如款項不能按時到賬，由基金管理人負責處理。、劃款指令于T+2日向基金托管人發(fā)出的條件下，基金托管人將贖回資金(含贖回費)于T+3日上午劃往基金管理人指定的資金清算的專用賬戶。劃款當日基金管理人和基金托管人對贖回資金進行賬務處理。，具體資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權責按基金管理人屆時的公告執(zhí)行。（七）基金現(xiàn)金分紅，雙方核定后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會指定媒體上公告并報中國證監(jiān)會備案。，應給基金托管人留出必需的劃款時間。基金份額凈值是指基金資產凈值除以基金份額總數(shù)，基金份額凈值的計算，小數(shù)點后第四位四舍五入，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定?；鸸芾砣嗣抗ぷ魅諏鹳Y產進行估值后，將基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公布。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按照基金管理人對基金資產凈值的計算結果對外予以公布。a、證券交易所上市的有價證券的估值（1）交易所上市的有價證券（包括股票、權證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格。如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；（3）交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大