【正文】 ..............65 經(jīng)濟(jì)效益分析 ......................................67 基出數(shù)據(jù) ..............................................67 收入指標(biāo) ............................................67 其他基出數(shù)據(jù) ........................................67 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析 ......................................68 資金籌措 ............................................68 收入稅金 ............................................68 總成本費(fèi)用 ..........................................69 利潤及分配 ..........................................71 借貸償還測算 ........................................71 現(xiàn)金流量分析 ........................................71 財(cái)務(wù)狀況分析 ........................................71 資產(chǎn)負(fù)債分析 ........................................72 投資效益指標(biāo)分析 ....................................72食用菌規(guī)模化生產(chǎn)綜合開發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告7 不確定性分析 .......................................72 結(jié)論 ..............................................74 結(jié)論 ..................................................74 建議 ..................................................75食用菌規(guī)?；a(chǎn)綜合開發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告8第 1 章 總論 項(xiàng)目概況 項(xiàng)目名稱食用菌規(guī)?；a(chǎn)及綜合開發(fā)項(xiàng)目 建設(shè)單位食用菌科技有限責(zé)任公司 項(xiàng)目性質(zhì)新建工程 建設(shè)地點(diǎn)***食用菌規(guī)模化生產(chǎn)及綜合開發(fā)項(xiàng)目位于省***市某鎮(zhèn)臺灣***農(nóng)民創(chuàng)業(yè)園內(nèi)。 建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模***食用菌規(guī)模化生產(chǎn)及綜合開發(fā)項(xiàng)目項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容包括：菌種食驗(yàn)實(shí)、原種制種中心、菌種保藏種中心、原輔材料加工工區(qū)、高溫高壓滅菌工區(qū)、無菌接種車間、菌袋培養(yǎng)工區(qū)、菌檢工段、產(chǎn)品回收分揀及加工工區(qū)和倉庫等。一期項(xiàng)目規(guī)劃修繕、改造利用建筑面積 5000 平方米。這些項(xiàng)目均是企業(yè)對原有舊廠房的修繕、改造利用，無一新建。其中一期估算投資為 3470 萬元。 建設(shè)目標(biāo)發(fā)展以食用菌的主導(dǎo)品種和新特品種開發(fā)及菌種研制、生產(chǎn)、規(guī)模化栽培及產(chǎn)出品的粗、深、精、系列化加工為一體的大型食用菌研發(fā)、生產(chǎn)、加工、銷售的實(shí)體推動運(yùn)作體系。為***市的全面經(jīng)濟(jì)發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)而探索、提供發(fā)展模式和促進(jìn)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。也是***食用菌規(guī)?；a(chǎn)及綜合開發(fā)項(xiàng)目的總目標(biāo)。合資公司注冊資金 500 萬元人民幣，三方共同建設(shè)經(jīng)營***食用菌規(guī)?；a(chǎn)及綜合開發(fā)項(xiàng)目。 ******農(nóng)業(yè)高科技開發(fā)有限公司******農(nóng)業(yè)高科技開發(fā)有限公司是一家以生豬養(yǎng)殖；有機(jī)肥料、農(nóng)用送水機(jī)（節(jié)水澆灌）的生產(chǎn)和銷售；生態(tài)旅游景區(qū)（點(diǎn)）及其配套設(shè)施的開發(fā)、建設(shè)和經(jīng)營；茶葉（國家禁止的品種除外） 、飼料的加工和銷售；飲食服務(wù)；油茶、食用菌的種植、加工和銷售為主營業(yè)務(wù)的大型綜合公司。公司于 2022 年9 月 26 日注冊成立，法人代表***。內(nèi)部管理全面采用專業(yè)化、精細(xì)化、科學(xué)化的管理模式。同時，每年有大量品種銷往美國、日本、韓國、德國、法國等國家和地區(qū)，食用菌生產(chǎn)已成為國家農(nóng)產(chǎn)品出口創(chuàng)匯的主要渠道之一。如果在由“作物生產(chǎn)+動物生產(chǎn)”二維要素構(gòu)成的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)模式中引入食用菌生產(chǎn)，不僅能加速自然的物質(zhì)循環(huán)、能量循環(huán)，更有利于動植物生產(chǎn)副產(chǎn)物的資源化，而且利用動植物生產(chǎn)副產(chǎn)物進(jìn)行食用菌生產(chǎn)發(fā)展空間很大。我國食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢將呈現(xiàn)六大趨勢，一是隨著我國食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展支撐體系的完善，食用菌產(chǎn)業(yè)將會在規(guī)模、產(chǎn)量、品質(zhì)、安全、加工、效益等多個方面呈現(xiàn)出增量化趨勢。三是隨著宣傳的跟進(jìn)和人們對健康的關(guān)注，內(nèi)需拉動的食用菌產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)將逐漸形成，食用菌將進(jìn)入尋常百姓家并成為餐桌的?？汀Ｎ迨请S著食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和市場對產(chǎn)業(yè)發(fā)展的要求，食用菌栽培模式將逐步向機(jī)械化、動植物生產(chǎn)廢棄物代料栽培、規(guī)范化、產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；较虬l(fā)展。據(jù)悉，農(nóng)業(yè)部組織實(shí)施的“948”計(jì)劃、產(chǎn)業(yè)技術(shù)體系和行業(yè)科技項(xiàng)目在不同環(huán)節(jié)有力支撐了食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，總體目標(biāo)是到2022年，引進(jìn)和建立食用菌重金屬和農(nóng)藥污染的全方位預(yù)防和關(guān)鍵點(diǎn)控制技術(shù)體系；建立菌種脫毒技術(shù)平臺，將種源脫毒納入相關(guān)種類的一級種生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范，提高菌種質(zhì)量；開發(fā)具有自主知識產(chǎn)權(quán)的細(xì)菌病害復(fù)合生物拮抗劑和菌蚊生物防治制劑，減少病蟲害的發(fā)生。省是食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展的潛力大省，有著得天獨(dú)厚的資源優(yōu)勢和氣候條件，生產(chǎn)、消費(fèi)、經(jīng)營市場空間巨大。武漢市人民政府根據(jù)《武漢都市農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2022年―2020年） 》 ，為做大做強(qiáng)食用菌產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)食用菌產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，出臺了關(guān)于扶持現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見等相關(guān)政策。本項(xiàng)目所在區(qū)域發(fā)展食用菌生產(chǎn)資源豐富，氣候適宜，群眾種植積極性高，當(dāng)?shù)卣咧С?，有著得天?dú)厚的優(yōu)勢。 編制依據(jù)、研究范圍及內(nèi)容 研究范圍本報(bào)告的研究范圍主要為***食用菌規(guī)?；a(chǎn)及綜合開發(fā)項(xiàng)目。 研究內(nèi)容本報(bào)告主要是通過對***食用菌規(guī)模化生產(chǎn)及綜合開發(fā)項(xiàng)未來發(fā)展趨勢及發(fā)展需求的研究，確定本項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模，從而論證本項(xiàng)目的合理性和可行性。 編制依據(jù)食用菌規(guī)模化生產(chǎn)綜合開發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告13本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的編制，主要依據(jù)下列文件及資料： ⑴國家發(fā)展改革委《生物產(chǎn)業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃 》 ； ⑵農(nóng)業(yè)部組織實(shí)施的“948”計(jì)劃； ⑶國家科技部“十一五”國家科技支撐計(jì)劃“食用菌產(chǎn)業(yè)升級關(guān)鍵技術(shù)研究與開發(fā)” ； ⑷溫家寶： 解決三農(nóng)問題是全部工作重中之重（國務(wù)院總理溫家寶 2022 年 3 月 5 日在十屆全國人大二次會議上作政府工作報(bào)告） ；⑸農(nóng)業(yè)部《農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)基因生物加工審批辦法》 （2022 年 1 月 27 日農(nóng)業(yè)部令第 59 號發(fā)布，自 2022 年 7 月 1 日起實(shí)施） ；⑹省人民政府《關(guān)于加快發(fā)展綠色食品產(chǎn)業(yè)的通知》 ；⑺《省優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品及特色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃》 ； ⑻中共十堰市委、市人民政府 《關(guān)于加快建設(shè)區(qū)域性中心城市的決定》 （2022 年 11 月 6 日） ； ⑼《十堰市食用菌產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃（1999—2022 年） 》 ； ⑽《十堰市經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略研究（下） 》 ； ⑾《十堰市招商引資項(xiàng)目》 ； ⑿《十堰市食用菌產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃（1999—2022 年） 》 ； ⒀《***市農(nóng)業(yè)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃》 ； ⒁已簽訂的本項(xiàng)目技術(shù)咨詢合同。食用菌具有風(fēng)味獨(dú)特，營養(yǎng)豐富，味道鮮美，并含有多種人體食用菌規(guī)?；a(chǎn)綜合開發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告14不能合成的必需氨基酸，被廣大消費(fèi)者公認(rèn)為是二十一世紀(jì)的第三類食品。隨著食用菌功能食品的開發(fā)，國際市場需求也在進(jìn)一步擴(kuò)大?；I劃武當(dāng)峽谷漂流游覽區(qū)綜合開發(fā)項(xiàng)目的建設(shè)可謂十分必要。作為本項(xiàng)目的投資主體，******食用菌開發(fā)有限公司擁有雄厚的資金實(shí)力和強(qiáng)大的政治、財(cái)經(jīng)、產(chǎn)業(yè)、技術(shù)、市場運(yùn)作背景，這一切均可為******食用菌規(guī)?；a(chǎn)及綜合開發(fā)項(xiàng)目的建設(shè)提供強(qiáng)有力的資金投入和技術(shù)保障。一期項(xiàng)目建成后，可直接多增就業(yè)人數(shù) 5000 人以上，帶動周邊行業(yè)就業(yè)人數(shù)達(dá)到 10000～30000 人以上?？傊ㄟ^對本項(xiàng)目的深入研究，該項(xiàng)目的建設(shè)十分必要。食用菌規(guī)?；a(chǎn)綜合開發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告15主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 11 序號 項(xiàng)目名稱 單位 指標(biāo) 備注 評價(jià)總投資 萬元 3470 　 建設(shè)期 年 　 生產(chǎn)期 年 　 年?duì)I業(yè)收入 萬元 6400 正常年 年增值稅金 萬元 320 正常年 年?duì)I業(yè)稅金附加 萬元 正常年 年總成本 萬元 正常年 年利潤總額 萬元 正常年 年所得稅 萬元 正常年 年凈利潤 萬元 正常年 主要靜態(tài)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 　 　 　　 　 　 　 　 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量分析(所得稅前) 　 　 　 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％ 184 　 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 　 投資回收期 年 1 　 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量分析(所得稅后) 　 　 　 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％ 　 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 　 投資回收期 年 1 　　 　 　 　 　 借款償還期 年 1 　 盈虧平衡點(diǎn) ％ 　食用菌規(guī)?；a(chǎn)綜合開發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告16第 2 章 項(xiàng)目建設(shè)的必要性與意義省及十堰市食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀省食用菌業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀省地處長江中游，食用菌資源富集，是全國知名的食用菌大省。特別是鄂西北地區(qū)，尤宜適合食用菌生產(chǎn)、加工，所產(chǎn)許多菌類品位極高，在全國乃至世界上都占有重要地位。去年全省鮮菇產(chǎn)量 61 萬噸，在全國省市居第六位。在目前農(nóng)副產(chǎn)品中，食用菌無論是內(nèi)銷還是外銷，都是最為順暢的一種；此外，食用菌作為一種健康食品，它幾乎到了完美的程度，需求量在國內(nèi)外都呈上升趨勢。抓住機(jī)遇，乘勢而上，把我省由食用菌大省變?yōu)槭秤镁鷱?qiáng)省，應(yīng)該說有很好的條件和基礎(chǔ)。 鄂西北生態(tài)農(nóng)業(yè)（食用菌）現(xiàn)狀省鄂西北山地資源豐富、氣候獨(dú)特，是發(fā)展高山蔬菜的理想之地。據(jù)省農(nóng)業(yè)廳統(tǒng)計(jì)，2022 年省高山蔬菜面積已經(jīng)達(dá)到 50 萬畝，產(chǎn)量達(dá) 200 萬噸，產(chǎn)值達(dá) 12 億元，為鄂西北山區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展立下了汗馬功勞。據(jù)統(tǒng)計(jì) 2022 年全省鮮菇產(chǎn)量 32 萬噸，產(chǎn)值 億元，出口創(chuàng)匯 3400 萬美元，在全國名列第六位,其中香菇 17 萬噸,在全國排名第 4 位 ,平菇 萬噸 ,雙孢蘑菇 萬噸,金針菇 1 萬噸,黑木耳 萬噸。到 2022 年，力爭兩大種植區(qū)鮮菌產(chǎn)量、產(chǎn)值、創(chuàng)匯額均翻一番。這一區(qū)域也是我國中西部連接帶，秦嶺南麓，武當(dāng)山脈，漢江上游，國家南水北調(diào)水源頭庫區(qū)。由于該地區(qū)氣候異常，屬大陸性氣候與海洋性氣候的過渡地帶，海拔高差大，氣候垂直變化明顯，因而植被種類繁多，野生植物資源豐富，尤其是***地區(qū)年平均氣溫 ℃,無霜期 天,平均降雨量 ,年日照時數(shù) 小時，特別適宜生物菌類的生長、培育，故尤為適宜發(fā)展食用菌產(chǎn)業(yè)和高山疏菜等。分析鄂西北地區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀、自然環(huán)境特點(diǎn),應(yīng)知鄂西北優(yōu)勢在“山林”而不在“耕地”,在地方“特色資源”而不在“大眾資源” 。鄂西北生態(tài)農(nóng)業(yè)圈區(qū)域部分食用菌項(xiàng)目情況表 21項(xiàng)目名稱 主品種 主要栽培區(qū)域 規(guī)模大洪山香菇種植區(qū) 香菇 曾都、京山、鐘祥、東寶等 4縣市區(qū) 未統(tǒng)計(jì)鄂西北黑木耳種植區(qū) 黑木耳 遠(yuǎn)安、南漳、?？?、谷城、房縣等 5 縣 未統(tǒng)計(jì)鄂西蘑菇種植區(qū) 雙孢菇 廣水、襄樊 未統(tǒng)計(jì)宜昌天麻生產(chǎn)基地 天麻 宜昌、當(dāng)陽 未統(tǒng)計(jì)隨州三里崗食用菌批發(fā)市場香菇、黑木耳、金針菇 隨州三里崗 未統(tǒng)計(jì) 當(dāng)前我省食用菌生產(chǎn)的重點(diǎn)是要抓好季節(jié)、品種、質(zhì)量三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)。我省目前僅武漢一家企業(yè)實(shí)行工廠化生產(chǎn)，到了夏季，金針菇不能滿足武漢市場需要，只得從福建、浙江、上海等地調(diào)運(yùn)。除制訂國家、行業(yè)、食用菌規(guī)?；a(chǎn)綜合開發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告19地方標(biāo)準(zhǔn)外，重要的是執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)；食用菌生產(chǎn)從立地條件、原材料選擇、大氣條件等，都要遵照標(biāo)準(zhǔn)；現(xiàn)在我們制訂了許多質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，但缺乏操作標(biāo)準(zhǔn)；要從人員培訓(xùn)入手，提高廣大從業(yè)人員包括菇農(nóng)的標(biāo)準(zhǔn)意識。這也應(yīng)是是省和鄂西北區(qū)域完善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、促進(jìn)城鄉(xiāng)一體化并統(tǒng)籌區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展有效措施。2022 年全市香菇產(chǎn)量 136 噸，黑木耳產(chǎn)量 157 噸，其它鮮食用菌 540 噸，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值 1300 萬元，人均產(chǎn)值 40 元。但有三個問題需要解決：一是栽培方式以段木為主，資源利用率低，單位體積木材的產(chǎn)量低，資源浪費(fèi)嚴(yán)重；二是產(chǎn)業(yè)分級包裝、烘干技術(shù)落后，產(chǎn)品價(jià)位低；三是城郊地區(qū)鮮食用菌品種單一，且產(chǎn)量低，不能滿足市場需求。目前食用菌生產(chǎn)雖已成為我市高山地區(qū)和城郊部分農(nóng)民脫貧致富的重要支柱項(xiàng)目，但要依靠食用菌快速致富并走上穩(wěn)步、長期健康發(fā)展，還需站在產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的高度進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整，資源整合，走企業(yè)帶動、產(chǎn)業(yè)聯(lián)合、集約化、規(guī)?；l(fā)展之路***市生態(tài)環(huán)境良好。***城區(qū)綠化覆蓋率為 %，人均公共綠地 平方米，曾榮獲全國綠化城市稱號，人均綠化面積全國第一。鳊、鲅、鯉、鯽、鱖、銀魚等魚類肉鮮味美，是席上佳肴。***市物產(chǎn)資源豐富。茶葉、木耳、香菇等農(nóng)特產(chǎn)品享譽(yù)全國，開發(fā)利用前景十分廣闊。其中“武當(dāng)針井”是省著名商標(biāo)，被歐盟認(rèn)證為有機(jī)(生態(tài))食品。非金屬礦有白云巖、石灰?guī)r、電解石、大理石、石棉等可供投資開發(fā)。境內(nèi)武當(dāng)山素有“天然藥庫”之稱，盛產(chǎn)名貴中藥天麻、靈芝、金釵、何首烏，堪稱武當(dāng)四寶。加之當(dāng)?shù)卮迕裨耘嗑悮v史悠久，具有一定的生產(chǎn)基礎(chǔ)，食用菌生產(chǎn)形勢喜人。食用菌產(chǎn)業(yè)就是省、市政府多措并舉大力推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的