【正文】 .....................................44四、分年投資計(jì)劃表 ................................................................................................................................44五、資金籌措 ............................................................................................................................................44第十一章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) ....................................................................................................................................45一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)和說明 ....................................................................................................................45二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù) ............................................................................................................................................45三、成本估算 ............................................................................................................................................45四、銷售收入、稅金及利潤 ....................................................................................................................46五、盈利能力分析 ....................................................................................................................................47六、不確定性分析 ....................................................................................................................................48八、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 ....................................................................................................................................50第一章 總 論一、項(xiàng)目基本情況(一)項(xiàng)目名稱：XX 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 4200 畝日光溫室蔬菜種植基地建設(shè)項(xiàng)目(二)項(xiàng)目承辦單位： (三)項(xiàng)目承辦單位法人代表: (四)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： (五)項(xiàng)目所在地區(qū)、地點(diǎn)： (六)建設(shè)內(nèi)容：利用 XX 現(xiàn)有土地和基礎(chǔ)條件，建設(shè)日光溫室 1700座，每座日光溫室占地面積 3 畝，凈面積 1 畝，年產(chǎn)蔬菜和瓜果 275000 噸。(七)投資規(guī)模：項(xiàng)目總投資 萬元。(九)資金籌措:總投資 萬元，申請(qǐng)財(cái)政支持 10000 萬元，建設(shè)單位自籌 萬元。(十一)建設(shè)期 (十二)可行性研究報(bào)告編制單位： 二、編制依據(jù)、原則與范圍（一）編制依據(jù) 《中共中央國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見》 ；《中共中央國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》； 國家發(fā)展和改革委員會(huì)、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 （第三版） 。國家現(xiàn)行的財(cái)會(huì)、稅收制度。1XX 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) XX 人民政府委托編制的內(nèi)容及范圍。本著節(jié)約投資、減少占地、節(jié)約能耗、降低成本的原則，使日光溫室蔬菜基地設(shè)計(jì)經(jīng)濟(jì)合理，經(jīng)濟(jì)效益顯著。（三）編制范圍受項(xiàng)目承辦單位的委托，XX 會(huì)同上級(jí)有關(guān)部門和相關(guān)單位，對(duì)項(xiàng)目涉及的有關(guān)問題進(jìn)行了認(rèn)真的調(diào)查和分析，并在 XX 已有工作的基礎(chǔ)上，根據(jù)當(dāng)?shù)氐陌l(fā)展規(guī)劃，按照《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》以及國家和行業(yè)的有關(guān)規(guī)定，編制了本項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告。項(xiàng)目區(qū)內(nèi)地勢開闊平坦，四周無公害和污染。周邊公路、鐵路形成了發(fā)達(dá)的交通網(wǎng)絡(luò)，交通運(yùn)輸方便。除上述蔬菜和瓜果外，花卉苗木和名優(yōu)特菜也是本項(xiàng)目發(fā)展的重點(diǎn)。項(xiàng)目新建日光溫室 1700 座，每座日光溫室占地面積 3 畝，凈面積 1畝，年產(chǎn)蔬菜和瓜果 27500 噸。項(xiàng)目所在地 XX 是 XX 蔬菜的主產(chǎn)區(qū)之一，全鎮(zhèn)總轄面積 萬畝，耕地面積 17 萬畝。五、結(jié)論與建議項(xiàng)目建設(shè)符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營政策，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益。此項(xiàng)目無論在資源上、技術(shù)上還是經(jīng)濟(jì)上都是切實(shí)可行的，建議各級(jí)部門予以支持。其中：項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 萬元,鋪底流動(dòng)資金 萬元。主要評(píng)價(jià)指標(biāo)：靜態(tài)指標(biāo)投資利潤率： %；投資利稅率： %；銷售利潤率： %；銷售利稅率： %；資本金利潤率： %；項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)：%（正常年） 。由以上指標(biāo)看出，投資利潤率較好，說明項(xiàng)目投資對(duì)國家積累的貢獻(xiàn)水平較高；投資回收期估算表明項(xiàng)目投資能盡快回收；項(xiàng)目內(nèi)部收益率（IRR）大于基準(zhǔn)收益率，其他指標(biāo)也高于行業(yè)基準(zhǔn)要求，并有超額盈余。五、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)詳見表 11《主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表》 。加快蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對(duì)于推動(dòng)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、促進(jìn)農(nóng)民增收、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，滿足人們生活日益增長的消費(fèi)需求，均具有十分重要的意義和作用。內(nèi)蒙古自治區(qū)及 XX 政府均出臺(tái)了關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的意見。內(nèi)蒙古自治區(qū)政府明確指出：優(yōu)質(zhì)蔬菜產(chǎn)業(yè)是農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的重點(diǎn)扶持產(chǎn)業(yè)，并出臺(tái)了一系列相關(guān)優(yōu)惠政策扶持優(yōu)質(zhì)蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。蔬菜產(chǎn)業(yè)是 XX 的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一。但由于受自然環(huán)境條件的限制和經(jīng)營管理粗放等相關(guān)因素的影響，XX 蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度已不能適應(yīng)當(dāng)前市場和人們生活消費(fèi)的需求，特別是不能適應(yīng)發(fā)展優(yōu)質(zhì)高效蔬菜產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。XX 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) XX 是 XX 重要的蔬菜和瓜果產(chǎn)地，蔬菜和瓜果產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為 XX 的優(yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，每年為 XX 及吉林、遼寧等周邊地區(qū)提供了大量無公害優(yōu)質(zhì)蔬菜和瓜果產(chǎn)品，部分產(chǎn)品已經(jīng)遠(yuǎn)銷北京、沈陽、長春和呼和浩特等地。同時(shí)，設(shè)施農(nóng)業(yè)在避災(zāi)、減災(zāi)方面的作用日趨明顯，已經(jīng)得到群眾的廣范共識(shí)。目前 XX 蔬菜和瓜果已經(jīng)注冊(cè)了“平安堡”商標(biāo)， SN1312 辣椒和甜瓜也取得了無公害認(rèn)證。近年來，XX 的蔬菜和瓜果生產(chǎn)面積穩(wěn)步增加，2022 年已達(dá)到 3 萬畝，年產(chǎn)蔬菜和瓜果達(dá) 億公斤以上。除上述蔬菜和瓜果外，花卉苗木和名優(yōu)特菜也逐步成為設(shè)施農(nóng)業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)。上述名優(yōu)蔬菜和瓜果產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為本項(xiàng)目的建設(shè)奠定了良好基礎(chǔ)，同時(shí)也為設(shè)施農(nóng)業(yè)的發(fā)展拓寬了更為廣闊的空間。設(shè)施農(nóng)業(yè)生產(chǎn)可塑性大，延伸性強(qiáng)，有著廣闊的發(fā)展前景和發(fā)展空間。符合國家西部大開發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略，符合《國民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展的第十一個(gè)五年規(guī)劃的建議》，符合自治區(qū)、XX 推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的發(fā)展規(guī)劃，符合 XX 發(fā)展設(shè)施農(nóng)業(yè)的總體規(guī)劃，是促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長、增加農(nóng)民收入的有效途徑。項(xiàng)目集成現(xiàn)有的日光溫室蔬菜生產(chǎn)技術(shù)，開發(fā)無公害優(yōu)質(zhì)蔬菜和瓜果產(chǎn)品，引導(dǎo)帶動(dòng)農(nóng)牧民應(yīng)用蔬菜栽培實(shí)用技術(shù)，引進(jìn)先進(jìn)品種和技術(shù)措施，提高蔬菜的科技含量，依靠科技促進(jìn)當(dāng)?shù)厥卟水a(chǎn)業(yè)的發(fā)展。由于蔬菜產(chǎn)品的總體質(zhì)量不高、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平低、采后貯藏加工落后，造成了產(chǎn)品價(jià)格下降、農(nóng)民收入增長緩慢，實(shí)施本項(xiàng)目不僅提高了蔬菜產(chǎn)品的質(zhì)量，擴(kuò)大了蔬菜生產(chǎn)規(guī)模，增加了供給量，而且也提高了蔬菜產(chǎn)業(yè)的附加值，加快了蔬菜生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)化步伐，進(jìn)而增加了農(nóng)民收入。未來經(jīng)濟(jì)和社會(huì)必須走可持續(xù)發(fā)展的道路，農(nóng)業(yè)是對(duì)自然依賴性和影響力最大的經(jīng)濟(jì)部門，尤其要走可持續(xù)發(fā)展的道路。（五）是安置就業(yè)，扶持貧困，增強(qiáng)項(xiàng)目帶動(dòng)能力的可靠保證XXXX 是以農(nóng)業(yè)為主導(dǎo)經(jīng)濟(jì)的鎮(zhèn)，由于歷史、地理等多方面的原因，商業(yè)基礎(chǔ)、消費(fèi)水平、地區(qū)經(jīng)濟(jì)較其它發(fā)達(dá)地區(qū)落后，當(dāng)?shù)氐挠行зY源得不到充分的發(fā)揮和利用。對(duì)周邊農(nóng)牧民的種植、養(yǎng)殖和其它行業(yè)，都將起到一個(gè)輻射帶動(dòng)作用。同時(shí)還可為當(dāng)?shù)睾椭苓叴彐?zhèn)的其它行業(yè)如運(yùn)輸業(yè)、餐飲業(yè)和當(dāng)?shù)囟愂盏葞砺?lián)貫的收入。近幾年來，國內(nèi)已涌現(xiàn)了很多農(nóng)業(yè)示范園區(qū)，對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)揮了巨大的作用。第三章 市場分析與建設(shè)規(guī)模一、市場分析隨著人民生活水平的不斷提高，國際、國內(nèi)對(duì)新鮮蔬菜的需求日益增加。據(jù)調(diào)查，國內(nèi)人均消費(fèi)新鮮蔬菜 42 公斤/年，且逐年呈上漲的趨勢，再加上出口量增大和深加工擴(kuò)大，蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景廣闊。近年來內(nèi)蒙古二連、滿洲里口岸向蒙古、俄羅斯等國家蔬菜出口量逐年上升，將是內(nèi)蒙古蔬菜新的銷售市場。需求品種主要為耐貯運(yùn)西紅柿、乳黃瓜和彩椒等。今后的發(fā)展方向是利用項(xiàng)目區(qū)的地緣優(yōu)勢，繼續(xù)擴(kuò)大蔬菜生產(chǎn)規(guī)模，建立蔬菜出口基地。本項(xiàng)目在建設(shè)和運(yùn)營中將打造“綠色”品牌，創(chuàng)造地方和國家名牌，建立符合市場經(jīng)濟(jì)要求的經(jīng)營管理機(jī)制。同時(shí)在生產(chǎn)經(jīng)營中加強(qiáng)種植管理，規(guī)范種植，提高蔬菜生產(chǎn)品質(zhì)，維護(hù)產(chǎn)品的信譽(yù)，對(duì)生產(chǎn)資料實(shí)行統(tǒng)一購進(jìn)，防止假種子、劣質(zhì)化肥和農(nóng)藥流入生產(chǎn)環(huán)節(jié)，把具有民族特色、地方特點(diǎn)、質(zhì)量過硬的產(chǎn)品作為自己的生產(chǎn)經(jīng)營方向，確保項(xiàng)目優(yōu)質(zhì)高效，達(dá)到建設(shè)的目的。第四章 建設(shè)條件與廠址一、區(qū)位優(yōu)勢（ 一 ） 優(yōu) 越 的 地 理 位 置XX 位于內(nèi)蒙古自治區(qū)東部,地處北緯 42176。41′、東經(jīng)119176。43′之間，總面積 萬平方公里,南北長約 418 公里,東西寬約 370 公里。全 市 總 人 口 萬 ， 其 中 蒙 古 族 人 口 萬 人 ， 是 全 國 蒙 古 族 人口 最 集 中 的 地 區(qū) 。（二）便捷的交通條件 XX 是東北地區(qū)重要的鐵路交通樞紐。境內(nèi)有公路3030111 三條國道在此交匯，已形成連接京津、華北及北部邊疆地區(qū)四通八達(dá)的公路運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)，距沈陽 285 公里，距長春 302 公里，大連630 公里，距天津 700 公里。（三）豐富的自然資源XX 土質(zhì)肥沃、水草豐美?，F(xiàn)有耕地面積 萬公傾、盛產(chǎn)玉米、小麥、水稻、大豆及小雜糧等、糧食總產(chǎn)量穩(wěn)定在 35 億公斤以上。XX 森林面積 125 萬公傾，林木總蓄積量 1745 萬立方米。XX 野生動(dòng)物繁多，有國家一級(jí)保護(hù)動(dòng)物丹頂鶴、白鸛、鴇、梅花鹿、紫貂 5 種；國家二級(jí)保護(hù)動(dòng)物灰鶴、蓑羽鶴、鴛鴦、天鵝、猞猁、馬鹿、黃羊等近 30 種。一般經(jīng)濟(jì)動(dòng)物，遍布全市各地。野生植物麻黃、甘草、山杏、沙棘等資源品種獨(dú)特，質(zhì)地優(yōu)良。全市煤炭保有量 121 億噸；石油遠(yuǎn)景儲(chǔ)量為 8 億噸左右；鐵、鋅、鎢、銅等金屬礦藏 10 多處，礦點(diǎn) 30 多個(gè)，為世人矚目的801礦富含鈮、鉭、鈹、鋯等稀有金屬和重稀土，總儲(chǔ)量 680 萬噸；天然硅砂的儲(chǔ)量居全國之首，被稱為冶煉之寶的石墨儲(chǔ)量也很可觀，功能神奇的中華麥飯石蜚聲海內(nèi)外。截止目前，XX 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)共入駐工業(yè)和商貿(mào)企業(yè) 357 家，其中工業(yè)企業(yè) 184 家，流通企業(yè) 173 家；限額以上工業(yè)企業(yè)達(dá) 65 家。（五）快速發(fā)展的 XX 經(jīng)濟(jì)XX 緊緊抓住西部大開發(fā)和振興東北老工業(yè)基地的歷史發(fā)展機(jī)遇，堅(jiān)持以“雙增雙進(jìn)” 、打造“三大基地” 、實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)轉(zhuǎn)變”作為發(fā)展經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的奮斗目標(biāo)，緊緊圍繞“兩個(gè)提高” ，立足于加快調(diào)整，加快開放，加快發(fā)展，加大基礎(chǔ)設(shè)施投資力度，全力推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，產(chǎn)業(yè)升級(jí)，工業(yè)作強(qiáng)做大，使全市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持了高速高效的良好發(fā)展勢頭，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，經(jīng)濟(jì)實(shí)力不斷增強(qiáng)，為“十五”目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)奠定了基礎(chǔ)。其中：第一產(chǎn)業(yè) 150 億元，增長 3%，第二產(chǎn)業(yè) 533 億元，增長 24%，第三產(chǎn)業(yè) 320 億元，增長 21%，三次產(chǎn)業(yè)比重為 15:53:32。財(cái)政總收入、地方財(cái)政收入分別達(dá)到 102 億元、83 億元，分別增長 20%、19%，財(cái)政貢獻(xiàn)率由去年的%增長到 10%，財(cái)政收入中基金收入比重下降到 18%。城鎮(zhèn)居民人均可支配收入和農(nóng)牧民人均純收入分別達(dá)到 13299 元、5714 元，增長%、%，增長幅度高于全區(qū)平均水平。二、廠址項(xiàng)目區(qū)位于 XX，區(qū)域內(nèi)地勢開闊平坦，四周無公害和污染。（一）水文地質(zhì)條件項(xiàng)目位于 XX 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，區(qū)內(nèi)地勢較為平坦。雜填土：雜色，以灰黑色為主；厚度 ～ 米，主要由砂、粉土、及粉質(zhì)粘土組成，含少量垃圾、松散、固結(jié)性差。細(xì)砂：灰白色、淺黃色；含粉質(zhì)粘土夾層和粉砂夾層，分布不連續(xù)，可塑至軟塑狀態(tài)；土質(zhì)不均。XX 主要河流為西遼河、西拉木倫河等，地下水類型屬松散巖類孔隙潛水，含水層巖性主要為粉砂、粉土、細(xì)砂。（二）氣象條件XX 屬蒙古高原遞降到低山丘陵和傾斜沖積平原的過渡地帶。氣候上為溫帶大陸性氣候，四季分明，光