公司預算控制方案-在線瀏覽
2025-06-21 12:41本頁面
【正文】 21 800 000（元）根據(jù)中天意集團2008年的市場銷售形勢并結合集團自身開發(fā)的冰箱、冰柜等產品在國內市場的銷售情況和市場營銷能力，中天意集團2009年的銷售預算編制如下：2009年度銷售預算 單位： 元 產品項目 電冰箱冷凍柜空調預計銷售量（臺）200 00080 000120 000預計單位售價（元）3 5001 5002 000預計銷售收入（元）700 000 000120 000 000240 000 000上年應收賬款（元）80 000 00030 000 00050 000 000預計現(xiàn)金收入合計（元）780 000 000150 000 000290 000 000集團對2009年度的預計銷售情況做過調查和評估，以預計銷售量的80%和資金回籠率的80%為基礎，所以銷售部門要在2009年1月1日到2009年12月31日之間銷售電冰箱160 000臺；冷凍柜64 000臺；空調96 000臺，并保證資金快速回籠。如實際銷售量與資金回籠率不同時在上述某一范圍之內，集團將銷售量和資金回籠率在上述標準中從低處理。獎懲辦法如下：（1）如果生產部門2009年的實際產量在預計產量的50%（電冰箱101 000臺；冷凍柜40 250臺；空調60 250臺）以下，且實際產品成本在預計產品成本的50%（電冰箱292 900 000元；冷凍柜50 312 500元；空調964 000 000元）以下，扣除生產部門全體員工年終50%獎金。（3）如果生產部門2009年的實際產量在預計產量的95%（電冰箱191 900臺；冷凍柜76 475臺；空調114 475臺）以上，且實際產品成本在預計產品成本的95%（電冰箱556 510 000元；冷凍柜95 593 750元；空調1 831 600 000元）以上，生產部門全體員工年終獎金不扣除。中天意集團2009年度的銷售及管理費用預算編制如下：2009年度銷售及管理費用預算單位： 元項 目金 額銷售費用： 銷售人員工資2 500 000 廣告費30 000 000
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1