【正文】 兩種形式。第二節(jié) 信用的歷史高利貸是以極高的利率為特征的一種借貸活動。歷史上反對高利貸的斗爭。信用關(guān)系中的諸方面包括：(一)信用關(guān)系中的個人：作為一個整體，信用關(guān)系中的個人通常是資金結(jié)余單位。(三)信用關(guān)系中的政府：政府在信用關(guān)系中的地位由政府的收支狀況決定。(五) 信用關(guān)系中的國際收支：國際收支的調(diào)節(jié)也離不開信用。第四節(jié) 現(xiàn)代信用形式商業(yè)信用(一)商業(yè)信用是指工商企業(yè)之間買賣商品時，以商品形式提供的信用。(三) 商業(yè)信用在商品經(jīng)濟中發(fā)揮著潤滑生產(chǎn)和流通的作用；商業(yè)信用的作用也存在著局限性。(二)銀行信用與商業(yè)信用具有密切的聯(lián)系。消費信用是企業(yè)、銀行和其他金融機構(gòu)向消費者個人提供的直接用于生活消費的信用，主要有三種形式。 第三章 利息與利息率第一節(jié) 利息的來源與本質(zhì)利息是借貸關(guān)系中由借入方支付給貸出方的報酬。(一)馬克思關(guān)于利息來源與本質(zhì)的理論。(二)西方經(jīng)濟學(xué)家關(guān)于利息來源與本質(zhì)的理論，大多脫離經(jīng)濟關(guān)系本身，無法揭示資本主義利息的真正來源與本質(zhì)。在現(xiàn)實生活中，利息被人們看作收益的一般形態(tài)，導(dǎo)致了收益的資本化。利率有兩種計算方法：單利法和復(fù)利法。第三節(jié) 利率的決定及影響因素關(guān)于利率的決定，也有著多種理論，其中馬克思的利率決定論認(rèn)為利息量的多少取決于利潤總額，利息率取決于平均潤率。利率變化的影響因素主要有經(jīng)濟因素、政策因素和制度因素。(二)政策因素指一國的貨幣政策、財政政策，匯率政策等經(jīng)濟政策的實施對利率影響。我國利率的決定與影響因素主要有利潤的平均水平，資金的供求狀況，物價變動的幅度，國際經(jīng)濟環(huán)境與政策性因素等。(二)資金的供求狀況指借貸資本供不應(yīng)求時，借貸雙方的競爭使利率上升；供過于求時，利率下降。(四)國際經(jīng)濟的環(huán)境指國際間資金流動、商品競爭、外匯儲備量及外資政策都會對利率產(chǎn)生影響。第四節(jié) 利率的功能與作用利率作為經(jīng)濟杠桿，具有五方面的經(jīng)濟功能，對經(jīng)濟發(fā)揮著重要作用。(二)利率的作用表現(xiàn)在宏現(xiàn)經(jīng)濟與微觀經(jīng)濟活動中。我國社會主義市場經(jīng)濟中要使利率充分發(fā)揮作用，應(yīng)逐步進行利率市場化的改革。(二)金融市場的功能：滿足社會再生產(chǎn)過程中的投融資需求，促進資本的集中與轉(zhuǎn)換。金融市場的分類：按交易工具的不同期限，分為貨幣市場和資本市場；按成交后是否立即交割，分為現(xiàn)貨市場和期貨市場；按所交易證券的新舊為標(biāo)準(zhǔn)，分為證券發(fā)行市場和證券轉(zhuǎn)讓市場；按交易對象分為票據(jù)市場、證券市場、衍生工具市場、外匯市場、黃金市場等；按地理范圍分為地方性、全國性、國際性金融市場等。金融工具的種類(一)商業(yè)票據(jù)：是由企業(yè)簽發(fā)的以商品交易為基礎(chǔ)的短期無擔(dān)保債務(wù)憑證，主要有本票和匯票兩種。(三)股票：是股份公司發(fā)給出資者作為投資入股的證書和索取股息紅利的憑證。大致可分為兩類：(一)直接發(fā)行方式下的發(fā)行價格(二)間接發(fā)行方式下的發(fā)行價格證券行市與股票價格指數(shù)(一)證券行市是指二級市場上買賣有價證券的實際交易價格，主要取決于證券收益與利率的對比，是收益資本化的典型表現(xiàn)。證券收益率是指購買證券所能帶來的收益額與本金之間的比率，可分為債券收益率和股票收益率。主要有三個特點：交易期限短；交易的目的是解決短期資金周轉(zhuǎn)的需要；所交易的金融工具有較強的貨幣性。商業(yè)票據(jù)市場：主要是指商業(yè)票據(jù)的流通及轉(zhuǎn)讓市場?？赊D(zhuǎn)讓大額定期存單市場：ＣＤ是在銀行定期存款的憑據(jù)上注明存款金額、期限、利率、amp。到期持有人提取本金和利息的一種債務(wù)憑證。資本市場的主要特點有四:交易的主要目的是解決長期投資性資金的供求需要。發(fā)行市場（初級市場）又稱初級市場，其活動圍繞著有價證券的發(fā)行而開展。（二）償還期限的確定只適用于債券，確定依據(jù)主要有：資金投向的需要；未來利率的預(yù)測；推銷債券的難易程度。(四)發(fā)售方式的選擇一是選擇認(rèn)購人，以決定是私募還是公募；二是選擇銷售人，以決定是直接發(fā)行還是間接發(fā)行。(一)參與者除了買賣雙方的投資者外，中介人非?；钴S，主要有證券經(jīng)紀(jì)人、證券商和掮客。(三)交易方式主要有現(xiàn)貨交易、期貨交易、期權(quán)交易、信用交易等。保證金融市場的穩(wěn)健與正常運作具有極為重要的意義。金融市場管理的主要內(nèi)容包括：金融工具發(fā)行的管理；對金融工具轉(zhuǎn)讓交易的管理；對證券商的管理金融市場管理機構(gòu)：是指專門對金融市場行使管理職能的機構(gòu)，中央銀行是最主要的管理機構(gòu)。(二)法律手段，主要體現(xiàn)在各種法規(guī)的制定與執(zhí)行上。 第五章 金融 機構(gòu)及其體系第一節(jié) 銀行的產(chǎn)生與發(fā)展西方銀行的產(chǎn)生發(fā)展是與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)的。銀行是一種特殊的企業(yè)，其特殊性體現(xiàn)在兩方面：(一)銀行的特殊利益，包括從行業(yè)的特點與從國家的干預(yù)以及與國家政權(quán)的密切關(guān)系中得到的好處；(二) 銀行的特殊風(fēng)險，包括自信風(fēng)險、資產(chǎn)負債失衡的風(fēng)險、公眾信任的風(fēng)險、競爭的風(fēng)險第二節(jié) 金融機構(gòu)體系的構(gòu)成與發(fā)展趨勢銀行性金融機構(gòu)在一國金融機構(gòu)體系中居支配地位，主要包括：(一)商業(yè)銀行，即辦理各種存款、放款和匯兌業(yè)務(wù)的銀行；(二)中央銀行，即一國的金融管理機構(gòu)；(三)專業(yè)性銀行是集中經(jīng)營指定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)并提供專門性金融服務(wù)的銀行。本世紀(jì)70年代以來，西方國家金融機構(gòu)呈現(xiàn)出以下發(fā)展趨勢：(一)在業(yè)務(wù)上不斷創(chuàng)新，并向綜合化方向發(fā)展(二)跨國銀行的建立使銀行的發(fā)展更趨國際化(三)按照《巴塞爾協(xié)議》的要求，重組資本結(jié)構(gòu)和經(jīng)營結(jié)構(gòu)(四)兼并成為現(xiàn)代商業(yè)銀行調(diào)整的一個有效手段(五)銀行性金融機構(gòu)與非銀行性金融機構(gòu)不斷融合，形成更為龐大的大型復(fù)合型金融機構(gòu)第三節(jié) 西方主要國家的金融機構(gòu)體系的構(gòu)成美國的金融機構(gòu)體系由聯(lián)邦儲備銀行、商業(yè)銀行、其他金融機構(gòu)和在美國的外國銀行構(gòu)成。日本的金融機構(gòu)體系比歐美國家金融機構(gòu)體系繁雜。新中國成立后，新的金融機構(gòu)體系也逐步建立與完善，大致經(jīng)歷了四個階段：(一)“大一流”模式下的金融體系是一種高度集中的，以行政管理為主的單一的國家銀行體系；(二)1979～1982年建立了多元化銀行體系；(三)1983～1993年建立了以人民銀行為核心，各專業(yè)銀行為主體、其它金融機構(gòu)并存的新的金融機構(gòu)體系。第五節(jié) 國際性金融機構(gòu)體系的構(gòu)國際性金融機構(gòu)可分為全球性金融機構(gòu)與區(qū)域性金融機構(gòu)?！　〉诹? 商業(yè)銀行與存款貨幣第一節(jié) 商業(yè)銀行的職能、類型、形式商業(yè)銀行的職能包括：(一)信用中介：這是銀行最基本的、最能說明其經(jīng)營活動特征的職能。商業(yè)銀行是唯一能接受活期存款并具有派生能力的金融機構(gòu)。商業(yè)銀行的類型主要有職能分工型模式和全能型模式。第二節(jié) 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)負債業(yè)務(wù)是指銀行吸收資金的業(yè)務(wù)，即形成銀行資金來源的業(yè)務(wù)。(二)其他負債是指商業(yè)銀行的各種借入款。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是運用資金的業(yè)務(wù)，通過這種業(yè)務(wù)能表明銀行資金的存在形態(tài)以及銀行所擁有的對外債權(quán)。(二)信貸資產(chǎn)是指銀行所發(fā)放的各種貸款。中間業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)：傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)是結(jié)算業(yè)務(wù)、承兌業(yè)務(wù)，后又發(fā)展了代理業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)和租賃業(yè)務(wù)。第三節(jié) 商業(yè)銀行與信用貨幣創(chuàng)造原始存款、派生存款與存款貨幣銀行創(chuàng)造信用貨幣的過程反映了存款貨幣是在多家銀行的連鎖反應(yīng)過程中擴張的。(二)提現(xiàn)率：又稱現(xiàn)金漏損率，是指公眾提取現(xiàn)金所形成的現(xiàn)金漏損與存款總額之比(三)超額準(zhǔn)備率：是指商業(yè)銀行超過法定存款準(zhǔn)備金而保留的準(zhǔn)備金占全部存款的比率。商業(yè)銀行經(jīng)營的方針是銀行進行經(jīng)營管理時所遵循的基本方針，包括：(一)安全性方針，是指銀行經(jīng)營中應(yīng)盡量減少資產(chǎn)風(fēng)險。(三)盈種性方針，是指銀行經(jīng)營中，在保證安全性的前提下，銀行要追求利潤最大化的最終目標(biāo)。(一)資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了三個階段：商業(yè)貸款理論(真實票據(jù)論)、可轉(zhuǎn)換理論，預(yù)期收入理論。(三)資產(chǎn)負債管理理論第五節(jié) 西方國家對商業(yè)銀行的管理　　 第七章 中央銀行第一節(jié) 中央銀行的產(chǎn)生、發(fā)展與類型中央銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟條件。(二)復(fù)合型：國家不專門設(shè)立行使中央銀行職能的銀行，而是由一家大銀行既行使中央銀行職能，又經(jīng)營一般銀行業(yè)務(wù)的銀行管理體制。(四)準(zhǔn)中央銀行型：指在一些國家或地區(qū)，并無通常意義上的中央銀行制度，而是由政府授權(quán)某個或某幾個商業(yè)銀行，或設(shè)置類似中央銀行的管理機構(gòu)，部分行使中央銀行職能的體制。中央銀行的職能。中央銀行的負債：即形成中央銀行資金的業(yè)務(wù)。中央銀行資產(chǎn)負債的關(guān)系：資產(chǎn)＝負債+資本項目 第八章 國際貨幣與國際金融第一節(jié) 外匯與匯率 外匯及種類匯率有兩種標(biāo)價方法：(一)直按標(biāo)價法：又稱應(yīng)付標(biāo)價法，是用一定單位(1個或100個，1000個單位)的外國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來計算應(yīng)付若干單位的本國貨幣。匯率種類方法：基本匯率和套算匯率、買入?yún)R率和賣出匯率、即期匯率和遠期匯率、電匯匯率、信匯匯率、票匯匯率、固定匯率和浮動匯率、開盤匯率和收盤匯率匯率的決定(一)金本位制下的匯率決定和調(diào)整：金休位制下，鑄幣平價是決定匯率的基礎(chǔ)。而影響外匯供求變動的因素又構(gòu)成了影響匯率變動的深層次因素，主要有：國際收支；通貨膨脹、利率、經(jīng)濟增長狀況，中央銀行的干預(yù)、市場預(yù)期。國際收支平衡表的基本構(gòu)成：(一)經(jīng)常項目經(jīng)常項目是國際收支衡表中最