【正文】 長(zhǎng)期應(yīng)付款 負(fù)債類 貸 其他 2341 遞延稅款 負(fù)債類 貸 其他 2501 資金占用（ 3） 負(fù)債類 貸 其他 本科目?jī)H在財(cái)務(wù)使用 3301 其他資金往來(lái)款項(xiàng) 資產(chǎn)負(fù)債共同類 借 其他 賬簿余額雙向顯示 √ √ 330150 預(yù)繳利潤(rùn) 資產(chǎn)負(fù)債共同類 借 其他 賬簿余額雙向顯示 3401 資金占用（ 1） 資產(chǎn)負(fù)債共同類 借 其他 賬簿余額雙向顯示 本科目?jī)H在財(cái)務(wù)使用 4101 實(shí)收資本 所有者權(quán)益類 貸 其他 410101 普通股股本 所有者權(quán)益類 貸 其他 4111 資本公積 所有者權(quán)益類 貸 其他 411110 股本溢價(jià) 所有者權(quán)益類 貸 其他 411120 接收非現(xiàn)金捐贈(zèng) 所有者權(quán)益類 貸 其他 411130 接收現(xiàn)金捐贈(zèng) 所有者權(quán)益類 貸 其他 411140 股權(quán)投資準(zhǔn)備 所有者權(quán)益類 貸 其他 411150 外幣資本折算差額 所有者權(quán)益類 貸 其他 411160 關(guān)聯(lián)交易差價(jià) 所有者權(quán)益類 貸 其他 411170 法定資產(chǎn)評(píng)估增值 所有者權(quán)益類 貸 其他 411180 其他資本公積 所有者權(quán)益類 貸 其 他 4121 盈余公積 所有者權(quán)益類 貸 其他 412110 法定盈余公積 所有者權(quán)益類 貸 其他 412120 任意盈余公積 所有者權(quán)益類 貸 其他 412130 法定公益金 所有者權(quán)益類 貸 其他 XXXX 集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)施方案 １８ 4131 一般準(zhǔn)備金 所有者權(quán)益類 貸 其他 4141 本年利潤(rùn) 所有者權(quán)益類 貸 其他 4151 利潤(rùn)分配 所有者權(quán)益類 貸 其他 415120 其他轉(zhuǎn)入 所有者權(quán)益類 貸 其他 415130 提取法 定盈余公積 所有者權(quán)益類 貸 其他 415140 提取法定公益金 所有者權(quán)益類 貸 其他 415150 應(yīng)付利潤(rùn) 所有者權(quán)益類 貸 其他 415160 提取任意盈余公積 所有者權(quán)益類 貸 其他 415170 提取一般準(zhǔn)備 所有者權(quán)益類 貸 其他 415190 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益類 貸 其他 5221 其他營(yíng)業(yè)收入 損益類 貸 其他 √ √ √ 522105 租賃業(yè)務(wù)收入 損益類 貸 其他 522107 無(wú)形資產(chǎn)使用 權(quán)轉(zhuǎn)讓收入 損益類 貸 其他 522199 其他營(yíng)業(yè)收入 損益類 貸 其他 5301 營(yíng)業(yè)外收入 損益類 貸 其他 √ √ √ 530101 固定資產(chǎn)盤盈 損益類 貸 其他 530102 處置固定資產(chǎn)凈收益 損益類 貸 其他 530103 出售無(wú)形資產(chǎn)收益 損益類 貸 其他 530105 罰沒(méi)收入 損益類 貸 其他 530106 罰款收入 損益類 貸 其他 530110 教育費(fèi)附加返還款 損益類 貸 其他 530120 本行內(nèi)部稽核罰沒(méi)收入 損益類 貸 其他 530199 其他營(yíng)業(yè)外收入 損益類 貸 其他 5501 業(yè)務(wù)及管理費(fèi) 損益類 借 其他 √ √ √ √ 550101 業(yè)務(wù)用品費(fèi) 損益類 借 其他 550102 水電費(fèi) 損益類 借 其他 550103 郵電費(fèi)支出 損益類 借 其他 550104 郵電費(fèi)收入 損益類 貸 其他 550105 鈔幣運(yùn)送費(fèi) 損益類 借 其他 550106 出納費(fèi) 損益類 借 其他 XXXX 集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)施方案 １９ 550107 印刷費(fèi) 損益類 借 其他 550108 憑證工本費(fèi)收入 損益類 貸 其他 550109 業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 損益類 借 其他 550110 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 損益類 借 其他 550111 外事費(fèi) 損益類 借 其他 550112 廣告費(fèi) 損益類 借 其他 550113 股票證券費(fèi) 損益類 借 其他 550114 訴訟費(fèi) 損益類 借 其他 550115 咨詢費(fèi) 損益類 借 其他 550116 公證費(fèi) 損益類 借 其他 550117 勞動(dòng)保護(hù)費(fèi) 損益類 借 其他 550118 電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 損益類 借 其他 550119 車船燃料費(fèi) 損益類 借 其他 550120 低值易耗品攤銷 損益類 借 其他 550121 電腦租賃費(fèi) 損益類 借 其他 550122 房產(chǎn)租賃費(fèi) 損益類 借 其他 550123 其他租賃費(fèi) 損益類 借 其他 550124 物業(yè)管理費(fèi) 損益類 借 其他 550125 網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)修 理費(fèi) 損益類 借 其他 550126 其他修理費(fèi) 損益類 借 其他 550127 保險(xiǎn)費(fèi) 損益類 借 其他 550128 安全防衛(wèi)費(fèi) 損益類 借 其他 550129 經(jīng)濟(jì)民警工資 損益類 借 其他 550130 審計(jì)費(fèi) 損益類 借 其他 550131 稅金 損益類 借 其他 550132 開(kāi)辦費(fèi) 損益類 借 其他 550133 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 損益類 借 其他 550135 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 損益類 借 其他 550136 未確認(rèn)融資費(fèi)用攤銷 損益類 借 其他 550137 其他資產(chǎn)攤銷 損益類 借 其他 550138 行員工資 損益類 借 其他 550139 效益工資 損益類 借 其他 XXXX 集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)施方案 ２０ 550140 醫(yī)療費(fèi) 損益類 借 其他 550141 福利費(fèi) 損益類 借 其他 550142 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 損益類 借 其他 550143 職工教育經(jīng)費(fèi) 損益類 借 其他 550144 公雜費(fèi) 損益類 借 其他 550145 宣教費(fèi) 損益類 借 其他 550146 會(huì)議費(fèi) 損益類 借 其他 550147 旅差費(fèi) 損益類 借 其他 550148 外事旅差費(fèi) 損益類 借 其他 550149 取暖降溫費(fèi) 損益類 借 其他 550150 董事會(huì)費(fèi) 損益類 借 其他 550151 失業(yè)保險(xiǎn)基金 損益類 借 其他 550152 勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi) 損益類 借 其他 550153 綠化費(fèi) 損益類 借 其他 550154 技術(shù) 轉(zhuǎn)讓費(fèi) 損益類 借 其他 550155 研究開(kāi)發(fā)費(fèi) 損益類 借 其他 550156 職工退休統(tǒng)籌基金 損益類 借 其他 550157 補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金 損益類 借 其他 550158 其他基金 損益類 借 其他 550159 住房公積金 損益類 借 其他 550160 流動(dòng)資產(chǎn)盤虧損失 損益類 借 其他 550161 流動(dòng)資產(chǎn)盤盈收入 損益類 貸 其他 550199 其他費(fèi)用 損益類 借 其他 5502 折舊費(fèi)用 損益類 借 其他 550210 房屋及建筑物 損益類 借 其他 550220 交通工具 損益類 借 其他 550230 電子化設(shè)備 損益類 借 其他 550240 電器設(shè)備 損益類 借 其他 550250 機(jī)具設(shè)備 損益類 借 其他 550260 其他設(shè)備 損益類 借 其他 550270 融資租入固定資產(chǎn) 損益類 借 其他 5503 資產(chǎn)損失 損益類 借 其他 XXXX 集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)施方案 ２１ 550310 計(jì)提的貸款損 失準(zhǔn)備 損益類 借 其他 550320 計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備 損益類 借 其他 550330 計(jì)提的短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 損益類 借 其他 550340 計(jì)提的長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備 損益類 借 其他 550350 計(jì)提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 損益類 借 其他 550360 計(jì)提的在建工程減值準(zhǔn)備 損益類 借 其他 550370 計(jì)提的無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 損益類 借 其他 550380 計(jì)提的抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 損益類 借 其他 5505 營(yíng)業(yè)稅金及附加 損益類 借 其他 550501 營(yíng)業(yè)稅 損益類 借 其他 550502 城建稅 損益類 借 其他 550503 教育費(fèi)附加 損益類 借 其他 550599 其他稅費(fèi) 損益類 借 其他 5507 其它營(yíng)業(yè)支出 損益類 借 其他 √ √ √ 550703 反假幣支出 損益類 借 其他 550706 無(wú)形資產(chǎn)使用權(quán)轉(zhuǎn)讓支出 損益類 借 其他 550799 其他業(yè)務(wù)支出 損益類 借 其他 5601 營(yíng)業(yè)外支出 損益類 借 其他 √ √ √ 560101 固定資產(chǎn)盤虧 損益類 借 其他 560102 處置固定資產(chǎn)損失 損益類 借 其他 560103 出售無(wú)形資產(chǎn)損失 損益類 借 其他 560110 賠償金支出 損益類 借 其他 560111 違約金支出 損益類 借 其他 560112 罰款支出 損益類 借 其他 560119 本行內(nèi)稽核罰沒(méi)支出 損益類 借 其他 XXXX 集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)施方案 ２２ 560120 公益救濟(jì)性捐贈(zèng)支出 損益類 借 其 他 560121 非公益救濟(jì)性捐贈(zèng)支出 損益類 借 其他 560199 其它營(yíng)業(yè)外支出 損益類 借 其他 5701 所得稅 損益類 借 其他 5801 以前年度損益調(diào)整 損益類 借 其他 √ √ √ √ 基本檔案－財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息－常用摘要 常用摘要編碼 常用摘要 是否公用 001 劃撥經(jīng)費(fèi) 是 002 收回經(jīng)費(fèi) 是 003 費(fèi)用報(bào)銷 是 004 預(yù)付款項(xiàng) 是 005 臨時(shí)借款 是 006 存出押金 是 007 待結(jié)案訴訟費(fèi) 是 008 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 是 009 核銷壞賬 是 010 已核銷壞賬收回 是 011 固定資產(chǎn)購(gòu)置 是 014 固定資產(chǎn)清理 是 015 暫收押金 是 016 預(yù)提費(fèi)用 是 017 租賃業(yè)務(wù)收入 是 018 計(jì)提折舊 是 019 計(jì)提減值準(zhǔn)備 是 020 收回代墊款 是 基本檔案－財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息－收支項(xiàng)目 收支項(xiàng)目設(shè)置按照收入費(fèi)用類的科目明細(xì)設(shè)置，其中，屬于業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用的項(xiàng)目需要預(yù)算控制。 XXXX 集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)施方案 ２８ 模板管理－模板設(shè)置－單據(jù)模板設(shè)置 單據(jù)類別、名稱及用途列表 單據(jù)所屬類別 單據(jù)名稱 單據(jù)用途及操作簡(jiǎn)述 收款結(jié)算單 收款結(jié)算單 無(wú)須掛往來(lái)賬的各項(xiàng)財(cái)務(wù)款項(xiàng)的收取，如其他營(yíng)業(yè)收入等 付款結(jié)算單 付款結(jié)算