【正文】 進行審批及監(jiān)督。 總部總經理集團總經理負責按授權對總部所屬部門、分公司直屬部門及歸口管理的費用項目的預算、費用進行審批及監(jiān)督。 (即:董事辦,后稱決策委員會)審批計劃外費用；新開分公司預算由決策委員會審批，新進項目預算由對口利潤中心總負責與財務中心共同審批，財務中心若與其他中心有分歧，報決策委員會審批。各所屬各單位分公司根據總額按月、按項目、按單位進行分解使用。各分公司所屬單位所有的費用開支必須、且只能從此專用賬戶支出，且此賬戶專門用于費用支出，嚴禁支付其它任何與單位無關的支出；、專人管理、分級監(jiān)控：總部設立費用主管總部設立財務經理、財務副經理，集團所屬各單位分部設立費用會計，實行專人管理、分級監(jiān)控。對于計劃外、超計劃且未經總部授權人員審批的費用開支，費用會計必須拒絕簽字支付，任何人不得干涉；對于違反規(guī)定，亂支亂用的，費用會計必須逐級反映，直至解決為止。凡計劃內的用款，必須由相關各級領導按照授權權限審批后，方能支付；凡計劃外的用款，必須報送總部董事辦按照授權權限審批后方能支付。、各分部單位所有的費用開支必須從且只能從費用專戶支出，此賬戶專門用于各單位費用支出，嚴禁用于支付其它任何無關事項；、各分部所開立的費用專戶原則上必須使用基本賬戶（可以提取備用金現金），若使用一般賬戶的分部各單位經與銀行協(xié)商若可隨時提取現金亦可將其做為費用專戶；、各分部單位用于費用開支的備用金應按照費用預算計劃根據日常開支需要隨時在費用賬戶中提取。各單位分部每月應做出費用進度分析決算表及詳細分析報送總部財務中心集團財務中心和各單位分部總經理/負責人/總監(jiān)、大區(qū)總經理。各單位分部財務部還應按費用各歸口管理部門以及費用進度，對所在單位總經理各職能部門和總經理各職能部門負責人進行通報。、程序為：費用使用部門填制《計劃外支付資金審批表》《預算外資金支付審批表》（須經分部所在單位財務部簽署意見）→分部所在單位總經理審核簽字→大區(qū)總經理審核簽字上報費用歸口管理中心相關部門審批簽字對口中心轉財務中心集團財務中心審核→報總部決策委員會集團總經理審核批→總部董事辦審批→各單位財務部按審批結果執(zhí)行并備案→財務中心集團財務中心審核備案（分部各單位對于超預算計劃費用需附上詳細的分析）；、預算計劃外費用審批后，將審批單附在原始憑證后按正常手續(xù)審批報銷。公司嚴禁無票報銷。、簽字，手續(xù)必須完備。，屬于同一項目、同一時間或同一性質的費用按照單筆費用報銷。相關票據的背面需注明時間、地點、事項；招待費應按招待事項分別填寫報銷單，相關票據背面需注明時間、招待項目、參與人員、證明人等。如招待費，在參加人員中，應由其中最高職位級別的人員填制費用報銷單報銷。為了保證集團總部及所屬各單位全國費用核算的統(tǒng)一性，便于對費用進行歸集和考核，費用項目的劃分和費用二級明細科目名稱必須按總部要求設置，禁止私自改動。對于三級科目，總部原則上要求按照部門設置，各單位分部根據自身的需要可靈活掌握。 ：其原始憑證除發(fā)票外，還必須提供采購申請單（見附表1）。其他物品的采購中，采購人采購所需物品時需事先填寫采購申請單，物品單價金額超過200元的需進行市場詢價并填寫詢價信息(至少填寫三家供應商的信息)，之后交由部門經理審批，通過后提交財務部核價，財務部核價后提交至總經理審批。供應商如果是能提供正規(guī)機打發(fā)票的大型商場或超市（如王府井、蘇寧、沃爾瑪、麥德龍等），則采購申請單中的聯系方式可不填寫。：應詳細寫明事由以及實際消費情況。特殊情況不能事前申請的，經集團總經理同意后可在事后報批；．外購禮品或以公司產品作為贈送、贊助客戶時，必須事前按費用審批權限報所在單位總經理審批；超預算的需報集團財務中心及董事辦審批。要求逐筆寫明就餐/活動時間、就餐/活動地點、客戶公司名稱、客戶員工姓名、職級、客戶員工出席人數以及本公司員工出席名單等。：本制度適用于湖南三英特旅游智能技術有限公司通聯集團總部及所有所屬各單位所有員工的出差業(yè)務。差旅費報銷內容為出差在外的往返交通費、住宿費、出差地交通費及伙食補助。超額借支涉及的特殊事項涉及特殊事項的超額借支需報集團財務中心及總經理集團總經理簽批。員工出差所乘坐的交通工具一律明確為經濟艙位，未經集團財務中心及總經理集團總經理同意乘坐交通工具非經濟艙位（指火車軟臥、軟座、一等座，商務艙，豪華艙等）的，其交通費用按經濟艙位標準保報銷；c) 如因特殊情況，需取消或推遲出差而發(fā)生的退票手續(xù)費，報銷時需附書面退票理由報直接上級審核，按實際發(fā)生費用報銷；d) 自帶交通車輛的，按實際發(fā)生的燃油費、過路過橋費報銷。間）高管人員部門經理其他員工北京、上海、廣州、深圳A280240200詳見附件（一）出差地區(qū)分類表B240200160除A、B類之外的其他地區(qū)C200160120國外、香港、澳門、臺灣D視出差地區(qū)具體情況，由集團財務中心及集團總經理審批a) 出差當地有經濟型連鎖酒店的，高管人員、部門經理應首選安排入住經濟型連鎖酒店；b) 同性別兩人出差的原則上應當同住，按出差人員中職務最高的標準報銷；c) 隨同高管人員出差者，同性別的原則上與之同宿，無特批情況而額外發(fā)生的住宿費不予報銷；d) 住宿費用憑有效發(fā)票在標準內據實報銷，超標準報銷的，須經集團財務中心及總經理集團總經理批準，否則超出部分自行承擔；e) 出差人員出差至家庭所在地或親屬所在地，并留宿家里或親屬家的，住宿費不予報銷。人）高管人員部門經理其他員工北京、上海、廣州、深圳A1007050詳見附件（一）出差地區(qū)分類表B705030除A、B類之外的其他地區(qū)C503020國外、香港、澳門、臺灣D視出差地區(qū)具體情況，由集團財務中心及集團總經理審批b) 出差人員在市內應采用最經濟的交通工具，首選搭乘公共交通工具，如公共汽車或地鐵。D. 伙食補助（包干）標準a) 出差外地人員不分職級，伙食補助（含餐費、飲料費等）具體標準如下：地區(qū)地區(qū)類別伙食補助標準（元/天）北京、上海、廣州、深圳A60早：10中：25晚：25詳見附件（一）出差地區(qū)分類表