【正文】 或者是某種特殊需求的采購(gòu)，也應(yīng)編制請(qǐng)購(gòu)單（共三聯(lián)：一請(qǐng)購(gòu)部門；二采購(gòu)部門；三財(cái)務(wù)部門）。 物品到達(dá)后，由采購(gòu)部門組織資產(chǎn)管理部門、使用部門對(duì)采購(gòu)品種、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行驗(yàn)收。 物品驗(yàn)收完畢，由采購(gòu)員和庫(kù)管員共同填制入庫(kù)單辦理入庫(kù)手續(xù)，否則資產(chǎn)管理部門不予驗(yàn)收，使用部門不準(zhǔn)領(lǐng)用，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)帳核銷。 集團(tuán)集中采購(gòu)的物品，教育管理公司采供部人員不能到達(dá)驗(yàn)收現(xiàn)場(chǎng)的，由采供部委托當(dāng)?shù)刭Y產(chǎn)管理部門組織驗(yàn)收并填制入庫(kù)單辦理入庫(kù)手續(xù)，同時(shí)將驗(yàn)收結(jié)果報(bào)送采供部。 根據(jù)物品的物理、化學(xué)性質(zhì)和用途，合理安排存放地點(diǎn)。 采購(gòu)的物品到達(dá)后不論存放地點(diǎn)如何，必須納入資產(chǎn)管理并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。 物品驗(yàn)收入庫(kù)后，無論是否付款采購(gòu)員和庫(kù)管員必須填制入庫(kù)單，以便庫(kù)房登記庫(kù)存保管明細(xì)帳；財(cái)務(wù)估價(jià)入庫(kù)，核算負(fù)債與存貨。 入庫(kù)物品以實(shí)際購(gòu)進(jìn)價(jià)格及其應(yīng)負(fù)擔(dān)的運(yùn)雜費(fèi)計(jì)算入庫(kù)價(jià)格216。216。采購(gòu)員根據(jù)采購(gòu)合同的予付款規(guī)定，向財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)予付款，予付款支出時(shí)必須取得合法有效的資金往來發(fā)票和收據(jù)，否則財(cái)務(wù)有權(quán)不予辦理或付款。領(lǐng)用部門根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的部門經(jīng)費(fèi)計(jì)劃領(lǐng)用庫(kù)存物品216。216。出庫(kù)成本采用按上月庫(kù)存價(jià)格計(jì)算（使用進(jìn)銷存軟件以后按移動(dòng)加權(quán)平均價(jià)格計(jì)算）。 日常盤點(diǎn)由庫(kù)管員負(fù)責(zé)并進(jìn)行，每月月底（自然月份）由庫(kù)管員向財(cái)務(wù)部、資產(chǎn)管理部門、采購(gòu)部門等有關(guān)部門報(bào)送庫(kù)存盤點(diǎn)表，詳細(xì)反映帳存、實(shí)存、盤盈、盤虧及盈虧原因等信息；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)盤和抽點(diǎn)；216。 附：庫(kù)存物資盤點(diǎn)表每月底財(cái)務(wù)部門存貨會(huì)計(jì)對(duì)庫(kù)房管理員的帳務(wù)記錄和實(shí)物進(jìn)行財(cái)務(wù)稽核。 對(duì)于超過使用期限，沒有維修價(jià)值的物品應(yīng)予報(bào)廢并填制損失報(bào)告表 對(duì)于遭受意外事故造成的損失，應(yīng)填制損失報(bào)告表，并注明損失原因和責(zé)任人員，以便向保險(xiǎn)公司報(bào)損和要求責(zé)任人賠償。附：物品損失報(bào)告表、庫(kù)存物品盤盈盤虧審批表 財(cái) 務(wù) 預(yù) 算 管 理 規(guī) 則1. 預(yù)算及預(yù)算管理預(yù)算是在科學(xué)的經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)與決策基礎(chǔ)上，用價(jià)值和實(shí)物等多種形態(tài)反映公司（學(xué)校）未來一定時(shí)期內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)成果等的一系列計(jì)劃與規(guī)劃。216。 預(yù)算不等于財(cái)務(wù)計(jì)劃216。 更新管理觀念，提高管理水平。 扎實(shí)基礎(chǔ)管理工作，建立健全業(yè)務(wù)工作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。 完善管理制度體系。 各項(xiàng)工作均須較強(qiáng)的計(jì)劃性；216。 凡未經(jīng)過有效審批程序的各項(xiàng)支出財(cái)務(wù)人員不得支付，由此造成的損失、失誤應(yīng)追究相關(guān)經(jīng)營(yíng)管理者的責(zé)任且財(cái)務(wù)人員免責(zé)。 216。 審定、下達(dá)正式預(yù)算216。 收集、研究、分析有關(guān)預(yù)算與執(zhí)行的業(yè)績(jī)報(bào)告，制定相關(guān)控制政策和獎(jiǎng)懲制度216。其審定的預(yù)算最后呈請(qǐng)董事會(huì)批準(zhǔn)。 每年7月份召開預(yù)算年會(huì)，總結(jié)本年預(yù)算執(zhí)行情況，討論下年預(yù)算規(guī)劃。 每季度（4月）召開季度預(yù)算會(huì)議，對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行總結(jié)，根據(jù)客觀情況對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整或修訂。 特殊情況下召開臨時(shí)預(yù)算會(huì)議。編制預(yù)算、分析預(yù)算所需的各項(xiàng)基礎(chǔ)資料（主要是各項(xiàng)業(yè)務(wù)預(yù)算的初稿及形成依據(jù)）必須由各有關(guān)部門提供。：各成本中心提供預(yù)算素材資料；、報(bào)送部門：財(cái)務(wù)處對(duì)各部門預(yù)算進(jìn)行匯總分析、協(xié)調(diào)、綜合平衡，形成全面預(yù)算，并且將其分解落實(shí)為責(zé)任預(yù)算。 各業(yè)務(wù)部門應(yīng)自行監(jiān)控和相互監(jiān)控216。3. 1項(xiàng)目投資預(yù)算216。 設(shè)備投資預(yù)算由投資公司投資部、管理公司采供部編制216。 儲(chǔ)備金預(yù)算由投資公司編制216。 銀行貸款預(yù)算由投資公司編制、教育管理公司教學(xué)管理部匯總、財(cái)務(wù)處匯總 學(xué)校資產(chǎn)管理部門編制、教育管理公司資產(chǎn)管理部匯總 各部門自行編制； 學(xué)校資產(chǎn)管理部門會(huì)同管理公司采供部/資產(chǎn)管理部編制；、學(xué)年度基建工程支出預(yù)算 基建、大修理支出、日常維修由學(xué)校后勤部門會(huì)同投資公司工程部編制。 投資公司預(yù)算委員會(huì)根據(jù)總經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，下達(dá)投資公司、管理公司、項(xiàng)目公司、學(xué)校預(yù)算規(guī)劃目標(biāo)；216。 各單位、各部門匯總并協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)部門預(yù)算；216。 各單位預(yù)算報(bào)本單位預(yù)算委員會(huì)審批，討論通過（或駁回后重編）；216。 投資公司預(yù)算委員會(huì)將各單位、各部門及匯總預(yù)算報(bào)經(jīng)最高決策機(jī)構(gòu)（投資公司董事會(huì)、股東大會(huì)）、監(jiān)督機(jī)構(gòu)（投資公司監(jiān)事會(huì)）審批，討論通過（或駁回修改）；216。216。超預(yù)算支付必須經(jīng)具有審批權(quán)限的審批人書面批準(zhǔn)后方可作業(yè)，否則對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算外運(yùn)做事項(xiàng)追究總經(jīng)理（校長(zhǎng)）的責(zé)任、對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算外付款事項(xiàng)追究財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人的責(zé)任；216。 在執(zhí)行中客觀情況發(fā)生變化，需要對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整的，必須按程序進(jìn)行預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)。 累計(jì)付款/費(fèi)用支出達(dá)到當(dāng)期累計(jì)預(yù)算額度的 90%時(shí)給予提醒；216。 累計(jì)付款/費(fèi)用支出達(dá)到當(dāng)期累計(jì)預(yù)算額度的100%時(shí)停止付款；，財(cái)務(wù)部門提供財(cái)務(wù)信息和合理化建議216。 對(duì)各業(yè)務(wù)執(zhí)行部門提供國(guó)家財(cái)經(jīng)政策、財(cái)經(jīng)信息的變化；216。 提出增收節(jié)支措施等合理化建議216。216。 預(yù)算考評(píng)是對(duì)集團(tuán)各單位、各部門各級(jí)責(zé)任中心預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的考核與評(píng)價(jià)。 收集預(yù)算資料216。 分析并處理差異216。 根據(jù)考評(píng)結(jié)果兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲制度（略） 某發(fā)展集團(tuán) 庫(kù)存物資入出庫(kù)程序及入出庫(kù)單使用規(guī)則1. 物資的驗(yàn)收入庫(kù)管理216。216。將第4聯(lián)返還采購(gòu)員留存以做報(bào)帳、核對(duì)之用。 第1聯(lián)：庫(kù)存聯(lián)（黑色）庫(kù)房保管員留存（不準(zhǔn)拆本撕下）備查。 第2聯(lián)：財(cái)務(wù)聯(lián)（紅色）財(cái)務(wù)部記帳用。 第3聯(lián)：備查聯(lián)（藍(lán)色）財(cái)務(wù)部核對(duì)用216。 直接付款采購(gòu)庫(kù)存物品 付款、入庫(kù)、核對(duì)、轉(zhuǎn)帳款付貨未到款付 貨到貨到 款未付采購(gòu)資金入庫(kù)物資預(yù)付帳款預(yù)付購(gòu)貨款 A單位預(yù)付帳款應(yīng)付購(gòu)貨款（估價(jià)入庫(kù)）A單位216。 將出庫(kù)單12聯(lián)送交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)簽字，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)將第2聯(lián)留歸財(cái)務(wù)作為記帳聯(lián)；216。 第1聯(lián)：存根聯(lián)（黑色）領(lǐng)用部門留存，不準(zhǔn)拆本撕下留存?zhèn)洳?16。 第3聯(lián)：記帳聯(lián)（藍(lán)色）財(cái)務(wù)核對(duì)第2聯(lián)后記帳；216。2. 集團(tuán)總裁辦公會(huì)于每年4月30日批準(zhǔn)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)后下發(fā)到各校，由學(xué)校（行政部、財(cái)務(wù)部）報(bào)市教委、市物價(jià)局批準(zhǔn)后執(zhí)行。在收費(fèi)過程中，需要更改某項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，必須經(jīng)集團(tuán)計(jì)財(cái)部審核報(bào)集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后實(shí)行。對(duì)于特殊情況者要出示文字申請(qǐng)報(bào)告、校長(zhǎng)核準(zhǔn)，報(bào)集團(tuán)主管總裁批準(zhǔn)、由集團(tuán)計(jì)財(cái)部備案、學(xué)校財(cái)務(wù)處根據(jù)批文執(zhí)行。財(cái)務(wù)處收費(fèi)時(shí)，必須見到集團(tuán)對(duì)于特殊、優(yōu)惠生的正式批文，方可按優(yōu)惠價(jià)格收費(fèi)。三、 收費(fèi)工作流程：由招生部完成，填寫入學(xué)報(bào)名登記表、收取報(bào)名費(fèi)；：由招生部完成，對(duì)學(xué)生進(jìn)行水平測(cè)試；：由招生部完成，測(cè)試合格、體檢合格、發(fā)入學(xué)考試合格通知書、填寫學(xué)生情況登記表；：由財(cái)務(wù)處完成，接收招生部簽署協(xié)議書的與學(xué)生交費(fèi)相關(guān)的學(xué)生檔案、交納建校費(fèi)和學(xué)雜生活費(fèi)、頒發(fā)學(xué)生入學(xué)錄取通知書；6. 報(bào)到：由各學(xué)部辦理，學(xué)生持財(cái)務(wù)處簽發(fā)的入學(xué)通知書到學(xué)部報(bào)到，學(xué)生入學(xué)通知書由學(xué)部存檔；7. 分班：學(xué)部轉(zhuǎn)發(fā)分班通知書交班主任提交學(xué)生花名冊(cè)送財(cái)務(wù)8. 物品領(lǐng)用：由總務(wù)處辦理，班主任出示分班通知書到總務(wù)處、辦理學(xué)生物品領(lǐng)用手續(xù)、分班通知書總務(wù)處存檔.四、 歸口學(xué)生檔案1. 教務(wù)處：（1） 入學(xué)報(bào)名登記表（2） 體檢合格表健康聲明（3） 入學(xué)考試合格通知書（4） 學(xué)生情況登記表（5） 協(xié)議書副本（1）報(bào)名費(fèi)收據(jù)（藍(lán)聯(lián)）（2）學(xué)費(fèi)收據(jù)（藍(lán)聯(lián)）（3）協(xié)議書正本（4）簽字的入學(xué)流轉(zhuǎn)表（6） 學(xué)生交費(fèi)財(cái)務(wù)檔案表（1） 學(xué)費(fèi)收據(jù)存根（2） 學(xué)生交費(fèi)財(cái)務(wù)檔案表復(fù)印件（3） 協(xié)議書正本？空間限制（1） 報(bào)名費(fèi)收據(jù)（紅聯(lián)）（2） 學(xué)費(fèi)收據(jù)（紅聯(lián)）（3） 學(xué)位證書（4） 協(xié)議書正本復(fù)印件（5） 新生入學(xué)須知五、 欠費(fèi)的追繳1. 收費(fèi)的原則是先交費(fèi)后入學(xué)，對(duì)特殊情況需要緩交的，應(yīng)由學(xué)生監(jiān)護(hù)人提出書面申請(qǐng)，由班主任、學(xué)部主任、校長(zhǎng)逐級(jí)審批同意后，由學(xué)生監(jiān)護(hù)人與學(xué)校簽署有擔(dān)保人擔(dān)保的《緩交費(fèi)協(xié)議書》，詳細(xì)說明緩交金額，緩交期限，還款日期，違約責(zé)任等條款。對(duì)到期未還的欠費(fèi)嚴(yán)格按緩交協(xié)議書的有關(guān)條款執(zhí)行。（2） 儲(chǔ)備金退付款嚴(yán)格按協(xié)議執(zhí)行，從學(xué)生辦理離校時(shí)間起滿一年全部退清，如有要求提前退費(fèi)的須扣除利息費(fèi)用。（4） 在辦理學(xué)雜費(fèi)退費(fèi)時(shí)，應(yīng)退費(fèi)計(jì)算公式為：應(yīng)退學(xué)雜費(fèi)=學(xué)雜費(fèi)總額學(xué)雜費(fèi)總額/10*實(shí)際在校月份 （5）地區(qū)差異各學(xué)校按相應(yīng)比例執(zhí)行。財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照《某發(fā)展集團(tuán)財(cái)務(wù)工作報(bào)審核決權(quán)限表》、各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核。 有終審權(quán)的主管業(yè)務(wù)行政領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)按《報(bào)審權(quán)限表》的規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行（通常情況下在集團(tuán)為分管業(yè)務(wù)副總裁、子公司為總經(jīng)理、學(xué)校為校長(zhǎng)；有終審權(quán)的財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)在集團(tuán)為總裁或主管財(cái)務(wù)副總裁；在子公司、學(xué)校為財(cái)務(wù)處主任；）？？？？？ 各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)的審批層次按報(bào)審權(quán)限表的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。？？？？？ 子公司及學(xué)校的審批程序：（學(xué)校）不需上報(bào)集團(tuán)審批事項(xiàng)216。 報(bào)帳（借款額度以內(nèi)）：申請(qǐng)部門經(jīng)辦人報(bào)帳——部門負(fù)責(zé)人審核——財(cái)務(wù)審核辦理216。 借款（無發(fā)票）：申請(qǐng)部門經(jīng)辦人申請(qǐng)—部門負(fù)責(zé)人審核—財(cái)務(wù)審核—總會(huì)計(jì)師（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）審批—總經(jīng)理（校長(zhǎng)）審批呈報(bào)—集團(tuán)計(jì)財(cái)部審核呈報(bào)—集團(tuán)總裁或主管財(cái)務(wù)副總裁審批—集團(tuán)計(jì)財(cái)部回函—公司（學(xué)校）財(cái)務(wù)部（處）執(zhí)行216。 報(bào)帳（超出借款額度追加審批）：申請(qǐng)部門經(jīng)辦人—部門負(fù)責(zé)人審核—財(cái)務(wù)審核—總會(huì)計(jì)師（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）審核—總經(jīng)理（校長(zhǎng)）審批呈報(bào)—集團(tuán)計(jì)財(cái)部審核呈報(bào)—集團(tuán)總裁或主管財(cái)務(wù)副總裁審批—集團(tuán)計(jì)財(cái)部回函—公司（學(xué)校）財(cái)務(wù)部執(zhí)行 申請(qǐng)部門經(jīng)辦人申請(qǐng)—部門負(fù)責(zé)人審核—財(cái)務(wù)審核—總會(huì)計(jì)師（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人） 審批—總經(jīng)理（校長(zhǎng)）審批呈報(bào)—集團(tuán)計(jì)財(cái)部審核呈報(bào)—集團(tuán)總裁或主管財(cái)務(wù)副總裁審批——集團(tuán)計(jì)財(cái)部回函—公司（學(xué)校）財(cái)務(wù)部執(zhí)行 集團(tuán)自身的審批程序 （無發(fā)票）：申請(qǐng)部門經(jīng)辦人申請(qǐng)—部門負(fù)責(zé)人審核—分管業(yè)務(wù)副總裁審批—財(cái)務(wù)審核—主管財(cái)務(wù)副總裁審批—出納辦理 （借款額度以內(nèi)）：申請(qǐng)部門經(jīng)辦人報(bào)帳—部門負(fù)責(zé)人審核—財(cái)務(wù)辦理（超出借款額度追加審批）：申請(qǐng)部門經(jīng)辦人申請(qǐng)—部門負(fù)責(zé)人審核—分管業(yè)務(wù)副總裁審批—財(cái)務(wù)審核—總裁或主管財(cái)務(wù)副總裁審批—出納辦理申請(qǐng)部門經(jīng)辦人申請(qǐng)—部門負(fù)責(zé)人審核—分管業(yè)務(wù)副總裁審批—財(cái)務(wù)審核—\總裁或主管財(cái)務(wù)副總裁審批—出納辦理  某發(fā)展集團(tuán) 財(cái)務(wù)預(yù)算分析例會(huì)制度一、 某發(fā)展集團(tuán)及所屬子公司、學(xué)校每月9日~15日之間舉行財(cái)務(wù)預(yù)算分析例會(huì)。五、 會(huì)議的內(nèi)容、程序1. 由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人作財(cái)務(wù)報(bào)表分析、預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)；2. 各部門負(fù)責(zé)人討論審議；3. 總經(jīng)理對(duì)各部門業(yè)績(jī)進(jìn)行考核、評(píng)價(jià)，進(jìn)行獎(jiǎng)懲；4. 提出改善決定經(jīng)營(yíng)管理的具體措施。因財(cái)務(wù)工作是通過資金的循環(huán)系統(tǒng)、綜合、全面反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)及其財(cái)務(wù)成果，并通過由此形成的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)即時(shí)服務(wù)、反映和監(jiān)控經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。因此，財(cái)務(wù)制度的編寫應(yīng)同業(yè)務(wù)制度相適應(yīng)，以滿足經(jīng)營(yíng)管理的需要?，F(xiàn)列示接口文件清單如下： 序號(hào)財(cái)務(wù)制度名稱接口文件名稱與財(cái)務(wù)工作借口必備條款接口部門 1.差旅費(fèi)財(cái)務(wù)管理制度差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及出差管理辦法住宿標(biāo)準(zhǔn)、交通工具及標(biāo)準(zhǔn)、伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)總裁辦 2.薪資財(cái)務(wù)管理制度薪資等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)考勤管理辦法保險(xiǎn)福利管理辦法休假管理辦法工資發(fā)放中扣工資天數(shù)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)/辦法基本保險(xiǎn)個(gè)人負(fù)擔(dān)標(biāo)準(zhǔn)人力資源管理部 3.庫(kù)存物品財(cái)務(wù)管理制度固定資產(chǎn)（動(dòng)產(chǎn)）管理制度采購(gòu)申請(qǐng)辦法集團(tuán)集中采購(gòu)范圍各校自主采購(gòu)范圍尋價(jià)比價(jià)辦法采購(gòu)合同管理辦法驗(yàn)收入庫(kù)辦法集中采購(gòu)自合同簽定至發(fā)貨、入庫(kù)與財(cái)務(wù)的銜接采供部庫(kù)存管理辦法領(lǐng)用管理辦法毀損報(bào)廢管理辦法出庫(kù)票具與財(cái)務(wù)的銜接教育管理公司物業(yè)管理部 4.基建工程財(cái)務(wù)管理辦法工程立項(xiàng)管理辦法工程招標(biāo)管理辦法工程合同管理辦法工程概預(yù)算管理辦法工程付款管理辦法工程決算管理辦法工程預(yù)決算審計(jì)辦法 工程立項(xiàng)開工前應(yīng)簽監(jiān)理合同付款必須有監(jiān)理公司核準(zhǔn)簽批審合同、預(yù)算與審決算應(yīng)為不同的受托方且與工程施工單位分離工程部投資部審計(jì)部 5.招生收費(fèi)財(cái)務(wù)管理辦法 收費(fèi)方式、結(jié)構(gòu)、 標(biāo)準(zhǔn)、范圍管理辦 法與財(cái)務(wù)銜接條款：抄送相應(yīng)的財(cái)務(wù)部門教育投資公司 招生協(xié)議管理辦法 學(xué)生入學(xué)手續(xù)流程 英才生優(yōu)惠獎(jiǎng)勵(lì)辦法 教工子女優(yōu)惠辦法 公關(guān)生優(yōu)惠辦法 欠費(fèi)追繳辦法與財(cái)務(wù)銜接條款：抄送相應(yīng)的財(cái)務(wù)部門教育管理公司 6.退費(fèi)財(cái)務(wù)管理辦法學(xué)生退學(xué)、轉(zhuǎn)學(xué)、勸退畢業(yè)管理辦法與財(cái)務(wù)銜接條款：抄送相應(yīng)的財(cái)務(wù)部門教育管理公司 7.招待費(fèi)財(cái)務(wù)管理辦法業(yè)務(wù)招待管理辦法招待標(biāo)準(zhǔn)、成本中心確定準(zhǔn)則總裁辦 8.通訊費(fèi)財(cái)務(wù)管理辦法通訊工具配置使用辦法辦公電話使用管理辦法行政部 9.車輛費(fèi)財(cái)務(wù)管理辦法車輛使用、維護(hù)、保養(yǎng)管理辦法行政部 10.市內(nèi)交通費(fèi)財(cái)務(wù)管理辦法通勤車出租車管理規(guī)定行政部 11.外匯管理辦法國(guó)際交流合作、外教管理辦法國(guó)際部 12.項(xiàng)目預(yù)算管理辦法項(xiàng)目調(diào)研辦法可行性分析、論證辦法投資部 13.財(cái)務(wù)檔案管理辦法集團(tuán)檔案管理辦法總裁辦 14.財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德規(guī)范員工守則人力資源部 15.財(cái)務(wù)信息保密制度集團(tuán)商業(yè)信息保密制度總