【正文】 ......................................................................80金 蝶 EAS 快 速 入 門 集 團(tuán) 預(yù) 算 管 理 系 統(tǒng) 金蝶軟件（中國）有限公司版權(quán)所有 第 5 頁 共 105 頁 概述 ...........................................................................................................................80 預(yù)算控制案例 ...........................................................................................................80 如何進(jìn)行預(yù)算控制設(shè)置 ...........................................................................................80 小結(jié) ...........................................................................................................................89 預(yù)算分析業(yè)務(wù) ...................................................................................................................89 概述 ...........................................................................................................................89 如何查詢預(yù)算表 .......................................................................................................89 如何查看預(yù)算差異報告 ...........................................................................................93 執(zhí)行跟蹤查詢 ...........................................................................................................94 如何設(shè)置預(yù)算表列分析 ...........................................................................................95 如何設(shè)置預(yù)算數(shù)據(jù)分析 ...........................................................................................98 小結(jié) .........................................................................................................................103配套光盤說明 ..................................................................................................................................105金 蝶 EAS 快 速 入 門 集 團(tuán) 預(yù) 算 管 理 系 統(tǒng) 金蝶軟件（中國）有限公司版權(quán)所有 第 7 頁 共 105 頁 球球球 集集集 團(tuán)團(tuán)團(tuán) 企企企 業(yè)業(yè)業(yè) 案案案 例例例環(huán)球國際集團(tuán)為深圳掛牌上市的內(nèi)地綜合性集團(tuán)，在全國各地和海外設(shè)有一級、二級分支機(jī)，生產(chǎn)、經(jīng)銷家電產(chǎn)品和通訊產(chǎn)品。家電集團(tuán)設(shè)在深圳，通訊集團(tuán)設(shè)在深圳。環(huán)球家電集團(tuán)以制造、銷售家電產(chǎn)品為主要業(yè)務(wù)，家電集團(tuán)下設(shè)四個財務(wù)實(shí)體組織：環(huán)球家電銷售公司、深圳彩電廠、廣州顯像管廠和承載家電集團(tuán)業(yè)務(wù)的環(huán)球家電本部。公司設(shè)有財務(wù)部、采購部、銷售部、生產(chǎn)部、廠長辦公室等若干個部門。公司設(shè)有財務(wù)部、采購部、銷售部、生產(chǎn)部、廠長辦公室等若干個部門。公司設(shè)有財務(wù)部、家電配送中心、家電銷售中心等若干個部門。環(huán)球通訊集團(tuán)以制造、銷售通訊產(chǎn)品為主要業(yè)務(wù)，通訊集團(tuán)下設(shè)兩個財務(wù)實(shí)體組織：環(huán)球深圳通訊公司、環(huán)球廣州通訊公司。2 、 環(huán)球國際 、 環(huán)球家電集團(tuán) 、 環(huán)球通訊集團(tuán)是虛體 ， 組織屬性為 ： 管理單元 、 行政組織 、 采購組織 ( 虛體 ) 、 銷售組織 ( 虛體 ) 、 庫存組織 ( 虛體 ) 、 財務(wù)組織 ( 虛體 ) ；3 、 環(huán)球集團(tuán)本部 、 環(huán)球家電銷售公司 、 環(huán)球深圳彩電廠 、 環(huán)球家電本部 、 環(huán)球廣州晃像管廠 、 環(huán)球深圳通訊公司 、 環(huán)球廣州通訊公司為財務(wù)實(shí)體組織 。任務(wù) 2：查看環(huán)球集團(tuán)演示預(yù)算組織數(shù)據(jù)。任務(wù) 3：增加預(yù)算項(xiàng)目用于預(yù)算表編制。任務(wù) 5：新增鉤稽關(guān)系。預(yù)算模板維護(hù)流程圖金 蝶 EAS 快 速 入 門 集 團(tuán) 預(yù) 算 管 理 系 統(tǒng) 金蝶軟件（中國）有限公司版權(quán)所有 第 10 頁 共 105 頁預(yù)算模板預(yù)算模板維護(hù)預(yù)算模板分組預(yù)算模板屬性指定 ： 計(jì)量單位下級是否可以修改關(guān)聯(lián)勾稽關(guān)系定義項(xiàng)目公式預(yù)算數(shù)取數(shù)公式實(shí)際數(shù)初始化公式實(shí)際數(shù)日常公式預(yù)算模板保存定義控制方式預(yù)算模板禁用預(yù)算模板啟用預(yù)算模板新增任務(wù) 7：指定預(yù)算方案并下發(fā)給下屬各企業(yè)。預(yù)算編制流程圖預(yù)算編制集團(tuán)公司預(yù)算編制預(yù)算表新增預(yù)算方案預(yù)算模板幣別業(yè)務(wù)期間預(yù)算編制從 E X C E L 導(dǎo)入預(yù)算數(shù)據(jù)預(yù)算數(shù)公式自動取數(shù)手工錄入預(yù)算數(shù)據(jù)預(yù)算表保存預(yù)算表新增預(yù)算編制預(yù)算表審批期間拆分期間匯總預(yù)算數(shù)公式自動取數(shù)從 E X C E L 導(dǎo)入預(yù)算數(shù)據(jù)手工錄入預(yù)算數(shù)據(jù)期間拆分期間匯總預(yù)算方案幣別預(yù)算模板業(yè)務(wù)期間幣別轉(zhuǎn)換重新計(jì)算幣別轉(zhuǎn)換重新計(jì)算控制方式下發(fā)組織匯總預(yù)算表審批預(yù)算表保存 自 下 而 上 預(yù) 算 編 制 業(yè) 務(wù) 案 例任務(wù)：環(huán)球家電集團(tuán)采用自下而上的預(yù)算編制方式編制 2022 年利潤預(yù)算表。金 蝶 EAS 快 速 入 門 集 團(tuán) 預(yù) 算 管 理 系 統(tǒng) 金蝶軟件（中國）有限公司版權(quán)所有 第 12 頁 共 105 頁預(yù)算匯編流程圖預(yù)算匯編集團(tuán)公司預(yù)算匯編預(yù)算表狀態(tài) = 已審批新增預(yù)算匯編表預(yù)算方案預(yù)算表狀態(tài) = 已審批預(yù)算數(shù)調(diào)整保存預(yù)算匯編表預(yù)算表狀態(tài) = 匯編中預(yù)算表狀態(tài) = 匯編中審批預(yù)算匯編表預(yù)算表狀態(tài) = 已下達(dá)預(yù)算表狀態(tài) = 已下達(dá) 業(yè) 務(wù) 實(shí) 際 數(shù) 目 維 護(hù) 業(yè) 務(wù) 案 例任務(wù)：環(huán)球集團(tuán) 8 月開始正式使用預(yù)算系統(tǒng)編制資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算表，那么就需錄入本年17 月的初始化數(shù)據(jù)。金 蝶 EAS 快 速 入 門 集 團(tuán) 預(yù) 算 管 理 系 統(tǒng) 金蝶軟件（中國）有限公司版權(quán)所有 第 13 頁 共 105 頁 球球球 集集集 團(tuán)團(tuán)團(tuán) 的的的 預(yù)預(yù)預(yù) 算算算 管管管 理理理 業(yè)業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù)務(wù) 預(yù) 算 管 理 業(yè) 務(wù) 操 作 環(huán) 境環(huán)球國際集團(tuán)根據(jù)自己的生產(chǎn)經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)，科學(xué)合理地編制預(yù)算，并在業(yè)務(wù)活動中有效落實(shí)和嚴(yán)格控制，同時對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行匯總分析，從而改進(jìn)過程，持續(xù)地提升企業(yè)的競爭力。環(huán)球集團(tuán)預(yù)算管理應(yīng)用目標(biāo)：? 實(shí)現(xiàn)集團(tuán)全面預(yù)算數(shù)據(jù)統(tǒng)一管理；? 利用金蝶 EAS 軟件，快捷、準(zhǔn)確匯總集團(tuán)全面預(yù)算數(shù)、實(shí)際數(shù)據(jù)，通過建立集中的預(yù)算數(shù)據(jù)平臺，為集團(tuán)通過預(yù)算對集團(tuán)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析、監(jiān)控提供必要的保障；? 滿足集團(tuán)對預(yù)算執(zhí)行情況過程監(jiān)督和控制；? 通過對預(yù)算實(shí)際完成情況的檢查，關(guān)注集團(tuán)風(fēng)險業(yè)務(wù)，督促責(zé)任單位落實(shí)解決，防范經(jīng)營風(fēng)險；? 利用全面預(yù)算對集團(tuán)經(jīng)營情況分析；? 預(yù)算與實(shí)際執(zhí)行對比分析；? 可以基于組織緯度、時間緯度進(jìn)行業(yè)務(wù)綜合分析；? 為考核提供數(shù)據(jù)依據(jù)；? 預(yù)算余額分析，等等。適用范圍 基本適合所有類型的企業(yè)預(yù)算的編制工作。集團(tuán)可在預(yù)算模板設(shè)置預(yù)算項(xiàng)目公式、預(yù)算數(shù)取數(shù)公式、實(shí)際數(shù)取數(shù)公式等。預(yù)算方案分配集團(tuán) 預(yù)算專員金 蝶 EAS 快 速 入 門 集 團(tuán) 預(yù) 算 管 理 系 統(tǒng) 金蝶軟件（中國）有限公司版權(quán)所有 第 15 頁 共 105 頁給各個下級組織。集團(tuán)下屬各企業(yè)預(yù)算專員預(yù)算編制員4 預(yù)算匯總，各下級組織的預(yù)算編制完成后，上級組織點(diǎn)擊“組織匯總” ，可選擇需要匯總的下級組織，即可將下級組織已經(jīng)編制完成的預(yù)算數(shù)據(jù)自動匯總到上級組織中。集團(tuán)下屬企業(yè)預(yù)算專員預(yù)算編制員6 預(yù)算執(zhí)行，對一個正式方案的預(yù)算數(shù)據(jù)而言，完成審批后，預(yù)算就被正式執(zhí)行了，即可以參與對實(shí)際業(yè)務(wù)的預(yù)算控制工作當(dāng)中去。集團(tuán)下屬各企業(yè)預(yù)算專員 預(yù) 算 基 礎(chǔ) 資 料 述環(huán)球集團(tuán)利用金蝶 EAS 系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算數(shù)據(jù)統(tǒng)一管理，首先就必須維護(hù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 算 基 礎(chǔ) 資 料 案 例預(yù)算的基礎(chǔ)資料包括業(yè)務(wù)期間、預(yù)算組織、預(yù)算計(jì)量單位、預(yù)算項(xiàng)目、預(yù)算要素、勾稽關(guān)系、預(yù)算模板。下屬企業(yè)預(yù)算編制員引用和繼承環(huán)球集團(tuán)的預(yù)算基礎(chǔ)資料。即創(chuàng)建者新增后，所有責(zé)任中心都可以看見與使用，也可以執(zhí)行修改與刪除操作。即創(chuàng)建者新增后，所有責(zé)任中心都可以看見與使用，但是只能由創(chuàng)建者執(zhí)行修改、刪除操作。本章你可以學(xué)習(xí)到在金蝶 EAS 中如何處理以下業(yè)務(wù)：? 如何維護(hù)業(yè)務(wù)期間? 如何維護(hù)預(yù)算組織? 如何維護(hù)預(yù)算項(xiàng)目? 如何維護(hù)預(yù)算要素? 如何維護(hù)勾稽關(guān)系? 如何制作預(yù)算模板? 如何建立預(yù)算方案 何 維 護(hù) 業(yè) 務(wù) 期 間業(yè)務(wù)期間，是進(jìn)行預(yù)算管理的具體期間，案例中需要編制 2022 年的 12 個月的月度預(yù)算，那么就需要在此先增加 2022 年的業(yè)務(wù)期間為月的期間類型。任務(wù) 1：新增 2022 年預(yù)算周期為“周”的業(yè)務(wù)期間。刪除業(yè)務(wù)期間的刪除，選擇在業(yè)務(wù)期間序時簿的工具菜單“刪除” “刪除全部”來機(jī)型業(yè)務(wù)期間的刪除。金 蝶 EAS 快 速 入 門 集 團(tuán) 預(yù) 算 管 理 系 統(tǒng) 金蝶軟件（中國）有限公司版權(quán)所有 第 18 頁 共 105 頁 何 維 護(hù) 預(yù) 算 組 織預(yù)算組織是進(jìn)行預(yù)算編制的基礎(chǔ)，例如環(huán)球集團(tuán)需編制整個集團(tuán)的資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算表，那么每個下屬企業(yè)都是它的預(yù)算組織；如：環(huán)球深圳彩電廠要編制本企業(yè)部門預(yù)算，那么下屬每個部門也是預(yù)算組織。操作規(guī)范遵循以下原則：? 選擇成本中心和利潤中心，? 選擇上級責(zé)任中心（根集團(tuán)除外）? 末級成本中心設(shè)置成實(shí)體組織，非末級成本中心設(shè)置為虛體組織虛體組織可對下級成本中心進(jìn)行匯總查詢，實(shí)體組織不能允許建立下級組織。操作演示：金蝶 EAS 主界面，選擇〖功能菜單〗〖基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理〗〖企業(yè)架構(gòu)數(shù)〗如下圖所示注意：成本中心和利潤中心的維護(hù)在系統(tǒng)建立組織架構(gòu)時完成，詳細(xì)請參見《金蝶 EAS 參考指南 系統(tǒng)管理與維護(hù)》 。比如說：元、千、萬。整個集團(tuán)共享資料。案例中為了區(qū)分預(yù)算與其它系統(tǒng)計(jì)量單位，新增“預(yù)算計(jì)量單位組” ，在組中設(shè)置默認(rèn)的計(jì)量單位元，輔助計(jì)量單位千、萬。金 蝶 EAS 快 速 入 門 集 團(tuán) 預(yù) 算 管 理 系 統(tǒng)