新財(cái)務(wù)制度-在線瀏覽
2025-05-25 23:11本頁(yè)面
【正文】 且應(yīng)是正式發(fā)票（被財(cái)務(wù)承認(rèn)有效的），對(duì)于沒(méi)有原始發(fā)票的費(fèi)用支出，應(yīng)以其他發(fā)票沖抵。 費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總監(jiān)審核→董事長(zhǎng)審批→財(cái)務(wù)部報(bào)銷。2. 出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請(qǐng)單”，填寫“借款單”，列明用款計(jì)劃，由董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后出納方可借款。4. 出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由董事長(zhǎng)特批。出差由綜合管理部統(tǒng)一按其業(yè)務(wù)需要安排其出行交通工具。2. 乘坐火車在6小時(shí)以上可以購(gòu)買硬臥車票, 不足6小時(shí)乘坐硬座。乘坐軟臥按包干標(biāo)準(zhǔn)的30%給予補(bǔ)貼。3. 出差人員住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、餐費(fèi)及雜費(fèi)實(shí)行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)”。4. 出差往返的交通費(fèi)按實(shí)際報(bào)銷，特殊費(fèi)用如業(yè)務(wù)招待、禮品等費(fèi)用須事前報(bào)批準(zhǔn)。費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說(shuō)明： 1. 住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)；除非特殊情況需報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)據(jù)實(shí)報(bào)銷。 3. 伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式，特殊情況無(wú)相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。 5. 出差時(shí)由對(duì)方單位或客戶提供餐飲、住宿及交通工具等時(shí)，則一律實(shí)報(bào)實(shí)銷。四) 出差報(bào)銷整體流程 1. 出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請(qǐng)單由總監(jiān)批準(zhǔn)。 3. 購(gòu)票: 出差人員持審批過(guò)的出差申請(qǐng)，到綜合管理部統(tǒng)一訂票（包括返回時(shí)應(yīng)預(yù)先告知管理部在當(dāng)?shù)赜喥笔马?xiàng)）。 ①出差申請(qǐng)單 總監(jiān) ②借款單 董事長(zhǎng) ③報(bào)銷單 財(cái)務(wù)審核 總監(jiān)簽字 董事長(zhǎng)批準(zhǔn) ④出差報(bào)告表
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1