【正文】 ( )用于固定資產(chǎn)變動，如購置、清理、損毀之后生成的憑證，通常每張轉(zhuǎn)賬憑證都需要一個PHS ( )。具體轉(zhuǎn)賬分錄按業(yè)務(wù)設(shè)置舉例如下：A. 固定資產(chǎn)折舊： 科目 取數(shù)公式 借：制造費用 JTZJ(01)+JTZJ(03) 貸：累計折舊 PHS ( )B. 固定資產(chǎn)新購置： 科目 取數(shù)公式 借：固定資產(chǎn) YZ ( ) 貸：銀行存款 PHS ( )C. 固定資產(chǎn)損毀： 科目 取數(shù)公式 借：固定資產(chǎn)清理 YZ ( ) LJZJ ( )累計折舊 LJZJ ( )貸：固定資產(chǎn) PHS ( ) 卡片套打格式設(shè)置在本系統(tǒng)中，用戶可自定義10種不同的套打格式。單擊“編輯”按鈕后彈出的下拉菜單圖 2套打格式設(shè)置窗口240。文本框的長度和高度可通過鼠標(biāo)拖動調(diào)整。列入“已選入”框中的屬性列會出現(xiàn)在卡片打印格式設(shè)置窗口的左上角，您只要將其拖拉至相應(yīng)的屬性名稱后面即可，系統(tǒng)在打印時會自動進行取值并將相應(yīng)的數(shù)據(jù)代入。操作方法同主卡。定義一些輔助信息，如核算單位名稱、操作員、頁碼、打印日期等。 行業(yè)代碼寬度設(shè)置對于需要對資產(chǎn)進行行業(yè)分類的用戶，即用戶在“選項設(shè)置”中選擇啟用行業(yè)代碼設(shè)定，則需預(yù)先通過“行業(yè)代碼寬度設(shè)置”、“行業(yè)代碼分類表”菜單設(shè)定行業(yè)代碼寬度以及詳細(xì)的分類表，后續(xù)操作中只需調(diào)用此處的信息即可。 行業(yè)代碼分類表設(shè)置行業(yè)代碼分類表的操作相當(dāng)簡單，在此便不再展開詳細(xì)介紹了，但需特別強調(diào)兩點：行業(yè)代碼也需遵循代碼定長的原則。 初始卡片錄入在本軟件中，需要對所有資產(chǎn)建立一套完整的“卡片”式檔案，每份卡片需要登記諸如固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、存放地區(qū)、部門、來源、產(chǎn)地、生產(chǎn)日期、使用日期、使用狀況、備注、折舊方法、原值、預(yù)計凈殘值、預(yù)計使用年限等內(nèi)容。下面詳細(xì)介紹新增一張完整固定資產(chǎn)卡片的操作步驟：“增加”按鈕，彈出窗口（見圖 4）：圖 4固定資產(chǎn)卡片—主卡設(shè)置窗口固定資產(chǎn)卡片分為“主卡”、“附屬設(shè)備卡”和“自定義卡”三個Tab頁，圖 4所示為“主卡”Tab頁，此時“主卡”選項卡呈凸起狀態(tài)。注意：用戶在錄入時必須注意滿足相應(yīng)的條件，以下歸納出了一些操作中需注意的事項和必須遵循的規(guī)則。2）、若部門分級，則輸入的應(yīng)為末級部門。4）、存放地點可以隨時增加，第一次錄入之后，該地點名稱就會被保存至相應(yīng)的數(shù)據(jù)庫中，下一次可以通過下拉框進行選擇輸入。6）、軟件提供了平均年限法、作業(yè)量法、年數(shù)總和法、雙倍余額法、不折舊這5種折舊方法，用戶可以任選其中一種。如圖 4中，采用的折舊方法為平均年限法，則窗口中與“作業(yè)量法”有關(guān)的參數(shù)，如“預(yù)計完成作業(yè)量”、“已完成作業(yè)量”等呈灰色，不可用。調(diào)整時，可僅修改累計折舊值，也可根據(jù)手工輸入的累計折舊值重新計算折舊額。如代碼邊上的按鈕，可以進行分類代碼的選擇錄入；日期的輔助錄入等等都可以使用鼠標(biāo)直接點擊來進行輔助錄入，以加快錄入的速度。在實際使用過程中，某固定資產(chǎn)的一個主體組成部分其價值占整張卡片的比例相對較大，我們需要對該部分資產(chǎn)進行管理，即固定資產(chǎn)所附屬資產(chǎn)的管理工作。在本模塊中提供的附屬卡片錄入功能可滿足此類實際管理需要。見圖 5：圖 5設(shè)置附屬卡片窗口窗口中的附屬卡片號由系統(tǒng)自動生成，結(jié)構(gòu)為“主卡代碼—順序號”，但允許用戶修改。注意：所有附屬卡片的原值之和不能大于主卡的原值。在設(shè)置“自定義卡”前，得預(yù)先通過“卡片自定義頁屬性設(shè)置”子菜單設(shè)置好該類別固定資產(chǎn)的自定義屬性，否則系統(tǒng)提示“該類固定資產(chǎn)自定義屬性尚未設(shè)置！”。 初始完成確認(rèn)初始卡片錄入完畢后，就可以對固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)進行初始完成確認(rèn)。在用戶確定了啟用日期后，系統(tǒng)將進行詳盡的數(shù)據(jù)檢測工作，檢測的內(nèi)容包括：卡片代碼檢測：系統(tǒng)會自動檢測卡片代碼的合法性。科目設(shè)置：系統(tǒng)檢測固定資產(chǎn)卡片科目、折舊科目、費用科目是否設(shè)置，是否準(zhǔn)確。在數(shù)據(jù)檢測的過程中，系統(tǒng)一旦發(fā)現(xiàn)有錯則將給出錯誤信息，此時用戶就應(yīng)該根據(jù)系統(tǒng)提供的報錯信息進行相應(yīng)的修改操作。初始化完成以后，固定資產(chǎn)卡片內(nèi)的代碼、原值、折舊法、累計折舊等信息將不能再修改。初始化完成之后，主菜單“日常輸入”、“月結(jié)處理”和“查詢打印”被激活，即可使用了。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)入單擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)入”子菜單，彈出“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入”窗口，用戶只需輸入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源目標(biāo)路徑，選擇好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入選項即可。只不過通過該窗口是將基礎(chǔ)數(shù)據(jù)傳出到其它目標(biāo)并進行存儲操作而已。對于使用工作量法進行折舊計提的卡片，必須在折舊計提前將該卡片在本月中所分?jǐn)偟墓ぷ髁窟M行錄入，軟件就會按照總工作量來進行折舊的計提。提示：如果系統(tǒng)中不存在采用工作量法進行核算的固定資產(chǎn)，則系統(tǒng)將屏蔽“錄入本月工作量”菜單；如果用戶在系統(tǒng)初始化后通過“固定資產(chǎn)變動”增設(shè)了使用工作量法進行折舊計提的固定資產(chǎn)，也只有該固定資產(chǎn)通過“復(fù)核”、“入賬”后，系統(tǒng)才加入該菜單。系統(tǒng)自動計提折舊時將遵循以下幾條原則：不在用、或已完成折舊的固定資產(chǎn)不再計提折舊；未提足折舊提前報廢的固定資產(chǎn)，也不再補提折舊；以經(jīng)營租賃方式租入的固定資產(chǎn)不再計提折舊；在建工程項目交付使用以前的固定資產(chǎn)不再計提折舊；本月增加的固定資產(chǎn)本月不計提折舊，而是從下一個月開始折舊；本月減少的固定資產(chǎn)本月仍計提折舊；保證每種固定資產(chǎn)折舊后的累計折舊總額不超過“原值－預(yù)計殘值(凈值不低于殘值)”；某一固定資產(chǎn)一旦計提完折舊，其“使用狀況”將自動被置為“已完成折舊”，以后不再計提折舊?？ㄆ袔в小?”，表示該固定資產(chǎn)進行費用分?jǐn)?。折舊計提以后，應(yīng)該點擊“入賬”按鈕以表示正式確認(rèn)本月的折舊計提?！肮潭ㄙY產(chǎn)折舊計提表”窗口中還有“審核/取消審核”、“折舊預(yù)測”、“按部門排序”、“卡片”、“重新計提”、“暫存”等功能按鈕可以使用。“審核/取消審核”：當(dāng)用戶在“初始與設(shè)置\選項”中啟用了“固定資產(chǎn)需在審核后計提”選項功能后，這就意味著在總公司財務(wù)主管正式計提前，得先由各分公司或部門的操作人員先對折舊進行審核，只有當(dāng)所有的分公司或部門都已經(jīng)過審核后才可以入賬。164。但是對于采用工作量法計提折舊的固定資產(chǎn)，預(yù)測只供參考。164。在入賬過程中，系統(tǒng)會讓您確認(rèn)是否生成轉(zhuǎn)賬憑證。說明：如果設(shè)置了操作員的部門權(quán)限（該步操作在本系統(tǒng)“系統(tǒng)服務(wù)\操作員權(quán)限管理”中執(zhí)行）之后，則擁有折舊計提權(quán)的人員變成為擁有所有部門操作權(quán)限的操作員，只有這樣的操作員才可以進行折舊的計提工作。如果本月折舊已經(jīng)計提，則本菜單為灰色，無法再運行。在本月折舊計提以前，固定資產(chǎn)變動項目中只有固定資產(chǎn)增加、盤盈、卡片其它內(nèi)容修改這幾項是允許的，其他如固定資產(chǎn)減少、轉(zhuǎn)移、拆分、原值變動、計提減值準(zhǔn)備、盤虧、停用、封存、啟用各項都呈灰色，表示這幾項在折舊計提以前不起作用。下面介紹固定資產(chǎn)變動的具體操作：單擊“日常輸入\固定資產(chǎn)變動”，首先彈出“檢索條件窗口”，單擊窗口中的“選項”按鈕，彈出下拉菜單欄，見圖 1：圖 1查詢方法如圖所示系統(tǒng)提供多種查詢方式：簡單查詢、復(fù)合查詢、多部分查詢和自定義內(nèi)容查詢。另外，該檢索條件窗口中的“分?jǐn)倶?biāo)志”選項提供三種檢索情況，選中表示僅檢索分?jǐn)偟模徊贿x中（字體顏色藍）表示檢索除分?jǐn)偼獾挠涗?；不選中（字體顏色黑）表示不檢測分?jǐn)偟挠涗?。?：在檢索條件“卡片代碼”中輸入“1”，進行查詢，則查詢結(jié)果將羅列出所有卡片號為1開頭的固定資產(chǎn)。確認(rèn)了檢索條件后，便進入了“固定資產(chǎn)卡片列表”窗口，窗口中有的卡片號中帶有“%”，表明該固定資產(chǎn)卡片進行了費用分?jǐn)?；卡片號中帶“”表明該固定資產(chǎn)卡片未審核。 固定資產(chǎn)增加“固定資產(chǎn)增加”包括購置、自建、融資租入、投資人投入和接受捐贈等情況。增加固定資產(chǎn)有多種方式：可選擇下拉菜單欄中的“”、“（新錄入）”和“（從當(dāng)前卡片復(fù)制）”。并且支持從其他文件直接轉(zhuǎn)入的功能。“轉(zhuǎn)入”按鈕實現(xiàn)從其他文件直接導(dǎo)入固定資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)。TXT格式要求兩個字段之間用TAB分隔符隔開。具體錄入操作方法可參見“ 初始卡片錄入”小節(jié)。使用該功能時，在卡片錄入窗口中的大部分內(nèi)容與所復(fù)制的卡片相同。提示：復(fù)制時，系統(tǒng)將同時復(fù)制固定資產(chǎn)附屬卡片中的所有信息。進行固定資產(chǎn)減少處理時，首先在固定資產(chǎn)變動窗口中選中本月要減少的固定資產(chǎn)，然后單擊下拉菜單欄中的“固定資產(chǎn)減少”菜單，便可進入固定資產(chǎn)減少窗口。在操作窗口中，必須輸入轉(zhuǎn)移至部門和選擇本月折舊費計入部門（注：所錄入的內(nèi)容直接影響折舊按部門進行統(tǒng)計時的數(shù)據(jù)），摘要和入賬日期可根據(jù)需要輸入。此窗口中，必須輸入科目代碼和選擇本月折舊費計入科目（、），摘要和入賬日期可根據(jù)需要輸入。在實際業(yè)務(wù)中可能會碰到暫估入庫的卡片，例如新建的辦公樓尚未完工，但實際已經(jīng)投入使用當(dāng)中，這時可以在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中錄入一張暫估的卡片，當(dāng)辦公樓竣工后，整幢