內(nèi)控工作中存在的問題與遇到的困難-在線瀏覽
2025-05-14 01:06本頁面
【正文】 運(yùn)行程序，使部門之間以及部門內(nèi)部行為主體之間，由于分工和責(zé)任的不同而相互約束和牽制，形成內(nèi)生的制約力。(二)充分利用信息化手段，強(qiáng)化權(quán)力運(yùn)行過程中的信息溝通。面對(duì)大數(shù)據(jù)背景下的現(xiàn)代稅收征管流程，手工狀態(tài)下的內(nèi)控措施難以應(yīng)對(duì)。將權(quán)力行使過程變?yōu)樾畔⑻幚磉^程，增強(qiáng)程序的嚴(yán)密性，弱化人為因素。運(yùn)用好、完善好現(xiàn)有的綜合征管軟件和計(jì)算機(jī)考核系統(tǒng)，切實(shí)掌握各類事項(xiàng)的受理、承辦、審核、批準(zhǔn)、辦結(jié)等信息，做到實(shí)時(shí)監(jiān)控，全程制約。一方面，應(yīng)明確責(zé)任主體。另一方面，應(yīng)明確監(jiān)督主體?！緝?nèi)控工作中存在的問題與遇到的困難2】風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控信息系統(tǒng)作為深化內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要載體，已成為基層國(guó)稅部門監(jiān)督、制約、規(guī)范“兩權(quán)”運(yùn)行的主要抓手。一、內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的實(shí)踐與探索在經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速發(fā)展的今天，基層國(guó)稅部門作為重要的經(jīng)濟(jì)執(zhí)法部門所承擔(dān)的稅收任務(wù)越來越繁重、稅收?qǐng)?zhí)法越來越規(guī)范、納稅服務(wù)壓力越來越大、隊(duì)伍管理面臨的挑戰(zhàn)越來越多、社會(huì)各界的關(guān)注度和期望值越來越高。就其作用來講：一是通過分權(quán)、控權(quán)、公開等手段，強(qiáng)化權(quán)力內(nèi)生制約和責(zé)任主體的自我糾錯(cuò)，及時(shí)防范、控制各類風(fēng)險(xiǎn)，保證權(quán)力不出軌、干部不出事。三是通過建立明晰的崗責(zé)體系，真正做到“心隨責(zé)走、責(zé)隨職行”，按制度、按程序、按規(guī)矩辦事，不斷提高稅收管理與服務(wù)效能。今年，洛陽市局自主研發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控信息系統(tǒng)，是從當(dāng)前社會(huì)形勢(shì)發(fā)展和基層稅收工作實(shí)際出發(fā)，按照“制度+科技”的理念，著眼基層面對(duì)基層，注重發(fā)揮規(guī)范執(zhí)法、防范風(fēng)險(xiǎn)、廉潔自律的屏障作用，實(shí)行事前預(yù)防、事中控制、事后處置與評(píng)價(jià)、結(jié)果公開的全程防控，在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施動(dòng)態(tài)評(píng)估管控的同時(shí)，運(yùn)用信息化手段控制風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到預(yù)知風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)的目的，可以說是基層國(guó)稅部門的“護(hù)身符”“防風(fēng)墻”。通過教育培訓(xùn)、崗前達(dá)標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)提示、形勢(shì)分析、案例警示等手段，解決人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡化，有效提高了自我檢查、自我糾錯(cuò)、自我完善、自我提高的能力。對(duì)有CTAIS支撐的稅收?qǐng)?zhí)法事項(xiàng)，從業(yè)務(wù)發(fā)起，系統(tǒng)即同步自動(dòng)觸發(fā)監(jiān)控功能，進(jìn)行跟蹤防控，設(shè)置能力檢測(cè)、待辦提醒、異常信息提示、風(fēng)險(xiǎn)信息預(yù)警、強(qiáng)制阻斷等防控措施。對(duì)有頂層設(shè)計(jì)的行政管理軟件，如人事管理、固定資產(chǎn)管理等系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析監(jiān)控。三是突出即時(shí)處置。四是突出信息監(jiān)督。對(duì)外實(shí)時(shí)向納稅人提供稅收業(yè)務(wù)辦理情況的查詢，讓納稅人有更多的知情權(quán)和參與權(quán)。通過強(qiáng)化崗位責(zé)任，基本摸清了全局崗位風(fēng)險(xiǎn)的分布狀況，針對(duì)不同崗位，及時(shí)明確崗位職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)防控事項(xiàng)，有效增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)防控的針對(duì)性、時(shí)效性，崗位責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步明確。截至目前，該系統(tǒng)共強(qiáng)制阻斷16戶次違規(guī)操作，提請(qǐng)分析評(píng)估復(fù)查12戶次，發(fā)送高危預(yù)警信息32次，核實(shí)68條疑點(diǎn)數(shù)據(jù)，有效發(fā)揮了風(fēng)險(xiǎn)防控的屏障作用，基本實(shí)現(xiàn)了“風(fēng)險(xiǎn)自控”的管理目標(biāo)。加之受傳統(tǒng)思維觀念、社會(huì)多元化發(fā)展等因素的影響，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)仍存在許多不容忽視的問題，風(fēng)險(xiǎn)和隱患時(shí)而顯現(xiàn)。對(duì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的概念陌生、認(rèn)識(shí)片面、理解膚淺，認(rèn)為制定了規(guī)章制度、上線了內(nèi)控系統(tǒng)就等于建立了內(nèi)控機(jī)制，對(duì)內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)存在簡(jiǎn)單化、片面性。普遍存在風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、自律意識(shí)、制度意識(shí)比較淡薄，自覺監(jiān)督相對(duì)缺位，工作中存在以感情代替原則，以習(xí)慣代替制度的現(xiàn)象，甚至明知故犯
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