【正文】 目標(biāo)數(shù)量化舉例 預(yù) 算 達(dá) 成 率 …… 銷(xiāo)貨量、生產(chǎn)量、利潤(rùn)、外銷(xiāo)量 實(shí) 績(jī) 達(dá) 成 率 …… 銷(xiāo)貨量、生產(chǎn)量、訂貨量、利潤(rùn)、外銷(xiāo)、占有率、貨款 回收率、新顧客 節(jié) 約 率 …… 人員、人事費(fèi)用、出差旅費(fèi)、材料費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)、發(fā)包加 工費(fèi)、倉(cāng)租、廣告費(fèi)、推銷(xiāo)費(fèi)用、動(dòng)力費(fèi)、文具用品費(fèi) 提 高 率 …… 成本、收益率、服務(wù)、交貨期間 周 轉(zhuǎn) 率 …… 總資產(chǎn)、庫(kù)存 工 時(shí) 效 率 …… 開(kāi)工率、上班率、加班、標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間、工時(shí)、閑置時(shí)間 安全衛(wèi)生指標(biāo) …… 災(zāi)害次數(shù)、強(qiáng)度、患病率 改 進(jìn) 成 績(jī) …… 機(jī)器設(shè)備、制造技術(shù)、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、專(zhuān)利、事務(wù)管理、 計(jì)算機(jī)化 非量化目標(biāo)的基本界定 舉例： 創(chuàng)新能力 完全按照規(guī)則辦事，規(guī)范化運(yùn)作 考核：執(zhí)行規(guī)定的情況，態(tài)度所占比重較大 大部分工作需按規(guī)定、規(guī)則來(lái)做，有些需要調(diào)整或改進(jìn) 考核：根據(jù)調(diào)整的結(jié)果來(lái)評(píng)價(jià)（內(nèi)容須上報(bào)批準(zhǔn)） 只有少部分規(guī)則，大部分需要修正和改進(jìn) 考核：業(yè)績(jī)依據(jù)，主管或上級(jí)的評(píng)價(jià)（尤指提出的建議與方案） 工作有一定的方向，但基本無(wú)規(guī)則，所有的建議與方案需要借助自身資源或外部經(jīng)驗(yàn)提出。 工作基本屬于完全的探索過(guò)程，并缺少相關(guān)的支持和資源 考核：外部資源的利用能力，做對(duì)的事情比做對(duì)事情更為重要，連續(xù)的規(guī)劃能力，目標(biāo)制定能力。 2. 降低質(zhì)量保證費(fèi)用達(dá) 10%。 績(jī)效參考指標(biāo) 質(zhì)量保證部門(mén) 1. 質(zhì)量控制成本和產(chǎn)品成本之比較。 3. 品管部門(mén)員工用于檢驗(yàn)之時(shí)間比率。 5. 所有生產(chǎn)產(chǎn)品項(xiàng)目中重新生產(chǎn)之項(xiàng)目，以配合質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)之?dāng)?shù)量。 7. 每月品管成本占銷(xiāo)售之百分比。 9. 每條產(chǎn)品線之質(zhì)量保證時(shí)數(shù)占全部生產(chǎn)時(shí)數(shù)之百分比。 制訂您的 KPI MISSON 戰(zhàn)略 KRA KPI Objective Minimum Weight Goals Plans Problems 部門(mén)績(jī)效指針參考范例 部門(mén)別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管理指標(biāo) 業(yè)務(wù) ? 營(yíng)收達(dá)成率 ? 營(yíng)收凈額 ? 營(yíng)收成本率 ? 毛利率 ? 營(yíng)收純益率 ? 每位職工銷(xiāo)貨額 ? 壞帳率 ? 管銷(xiāo)費(fèi)用 /營(yíng)銷(xiāo)收入比率 ? 毛率 /營(yíng)銷(xiāo)收入比率 ? 用人費(fèi)用 /營(yíng)銷(xiāo)收入 ? 平均存貨成本 ? 不良率、退貨率 ? 新舊客戶比、銷(xiāo)售額比率 ? 銷(xiāo)售活動(dòng)執(zhí)行率 ? 銷(xiāo)售計(jì)劃的完成率 ? 參展率 ? 拜訪客戶數(shù) ? 庫(kù)存降低率 ? 交貨延遲數(shù) ? 新產(chǎn)品 /營(yíng)銷(xiāo)收入比例 ? 客戶資料的累計(jì)數(shù) (標(biāo)準(zhǔn)格式 ) ? 產(chǎn)品技術(shù)文件的累計(jì)數(shù) (標(biāo)準(zhǔn)格式 ) ? 市場(chǎng)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確度 (歷史資料比對(duì) ) ? 交貨延遲日 ? 付款延遲日 ? 壞帳率 (遲收率 ) ? 客戶資料的文件數(shù) (標(biāo)準(zhǔn)格式 ) 部門(mén)績(jī)效指針參考范例 部門(mén)別 財(cái) 會(huì) 指 標(biāo) 管理指標(biāo) 市場(chǎng) 開(kāi)發(fā) ? 部門(mén)預(yù)算達(dá)成率 ? 營(yíng)銷(xiāo)收入達(dá)成率 ? 管銷(xiāo)費(fèi)用成長(zhǎng)率 ? 管銷(xiāo)費(fèi)用 /營(yíng)銷(xiāo)收入 ? 新客戶 (一年以內(nèi) )銷(xiāo)貨額 /營(yíng)銷(xiāo)收入 ? 廣告費(fèi)用 /營(yíng)銷(xiāo)收入 ? 銷(xiāo)售業(yè)績(jī) ? 接單量 ? 市場(chǎng)占有率 ? 品牌形象 ? 每位職工銷(xiāo)售配額達(dá)成率 (標(biāo)準(zhǔn)格式 ) ? 行銷(xiāo)計(jì)劃的周延性與檢討 (固定格式 ) ? 新產(chǎn)品 /舊產(chǎn)品比率 (金額比或產(chǎn)品項(xiàng)目 ) ? 新市場(chǎng)營(yíng)收 /總營(yíng)收 (一年內(nèi) ) ? 市場(chǎng)分散達(dá)成率 (與預(yù)算比較 ) ? 客戶數(shù)據(jù)文件 (年度累計(jì)件數(shù) ) ? 市場(chǎng)情報(bào)的書(shū)面檔 (標(biāo)準(zhǔn)格式 ) ? 市場(chǎng)預(yù)測(cè)的精確程度與差異分析 (與歷史比 ) ? 競(jìng)爭(zhēng)者數(shù)據(jù)文件 (標(biāo)準(zhǔn)格式 ) 部門(mén)績(jī)效指針參考范例 部門(mén)別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管理指標(biāo) 研發(fā) ? 部門(mén)預(yù)算控制程度 ? 研發(fā)成本成長(zhǎng)率 ? 單項(xiàng)研發(fā)項(xiàng)目的預(yù)算控制 (含人時(shí)及投入的其它資源 ) ? 研發(fā)成本 /營(yíng)銷(xiāo)收入比例 ? 加班小時(shí) /總工時(shí)的比例 ? 研發(fā)重點(diǎn)選擇及完成的貢獻(xiàn)金額 ? 產(chǎn)品上市周期 ? 產(chǎn)品改善、品質(zhì)提升程度 ? 產(chǎn)品改良 (貢獻(xiàn)金額 ) ? 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā) (貢獻(xiàn)金額 ) ? 新材料開(kāi)發(fā) (貢獻(xiàn)金額 ) ? 制程改良 (貢獻(xiàn)金額 ) ? 成本降低 (貢獻(xiàn)金額 ) ? 如期完成研發(fā)數(shù) (一定比率 ) ? 技術(shù)檔的制作件數(shù) (標(biāo)準(zhǔn)格式 ) ? 完成產(chǎn)品測(cè)試件數(shù) ? 完成產(chǎn)品開(kāi)發(fā)件數(shù) ? 提供技術(shù)服務(wù)的人時(shí)數(shù) ? 完成年度預(yù)期研發(fā)件數(shù) ? 研發(fā)重點(diǎn)選擇及完成的比例 ? 產(chǎn)品改良 (件 ) ? 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā) (件 ) ? 新材料開(kāi)發(fā) (件 ) ? 制程改良 (件 ) ? 成本降低 (件 ) 部門(mén)績(jī)效指針參考范例 部門(mén)別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管 理 指 標(biāo) 生產(chǎn) ? 產(chǎn)品不良率 ? 完工率 ? 單位職工生產(chǎn)力 ? 成本降低幅度 ? 存貨水準(zhǔn) ? 產(chǎn)能配合程度 部門(mén)績(jī)效指針參考范例 部門(mén)別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管 理 指 標(biāo) 行政 ? 預(yù)算達(dá)成率 ? 重大采購(gòu)成本控制 ? 公司全面管銷(xiāo)費(fèi)用成長(zhǎng)率 ? 部門(mén)預(yù)算的達(dá)成率 ? 部門(mén)預(yù)算的成長(zhǎng)率 ? 財(cái)務(wù)管理的節(jié)省金額 (與歷史比 ) ? 預(yù)算執(zhí)行 (全公司 ) ? 教育訓(xùn)練執(zhí)行時(shí)間 ? 制度設(shè)計(jì)完成率 (與預(yù)算比 ) ? 辦公器材的損壞率 ? 各項(xiàng)文件書(shū)報(bào)雜志的管理 (由使用單位評(píng)定 ) ? 各項(xiàng)服務(wù)的滿意度 (由使用單位評(píng)定 ) 部門(mén)績(jī)效指針參考范例 部門(mén)別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管 理 指 標(biāo) HR ? 加班費(fèi)控制 ? 用人費(fèi)用控制 ? 人事費(fèi)用增減幅度 ? 職工流動(dòng)率 ? 職工滿意度 ? 教育訓(xùn)練課程的開(kāi)辦次數(shù) ? 單位職工教育訓(xùn)練時(shí)數(shù) ? 職工問(wèn)題解決的程度 ? 組織氣氛指標(biāo) (士氣調(diào)查 ) ? 出缺勤率 ? 人員流動(dòng)率 部門(mén)績(jī)效指針參考范例 部門(mén)別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管 理 指 標(biāo) IT ? 預(yù)算達(dá)成率 (部門(mén)內(nèi) ) ? 信息預(yù)算成長(zhǎng)率 ? 外包 /內(nèi)部訊成本比率 ? 每小時(shí)數(shù)據(jù)處理成本 ? 計(jì)算機(jī)軟硬件及耗材成本比 ? 信息設(shè)備采購(gòu)執(zhí)行成本 ? 預(yù)定的系統(tǒng)發(fā)展達(dá)成率 ? 提供計(jì)算機(jī)系統(tǒng)咨詢服務(wù)人時(shí) ? 設(shè)備的使用或閑置率 ? 系統(tǒng)故障率 ? 平均每次系統(tǒng)維護(hù)人時(shí)