【正文】 ........................... 38 （二）國有化風險 .............................................. 38 （三）運營風險 ................................................ 39 （四）金融風險 ................................................ 39 （ 五）不可抗拒的自然風險 ...................................... 39 （六）政府支付風險 ............................................ 40 十二、社會資本的選擇方式 .................................... 40 十三、應當明確的其他事項 .................................... 41 資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設項目 PPP項目實施方案 附表： (設備資金缺口） PPP項 目投資現(xiàn)金流量表； (建設資金缺口） PPP項目投資現(xiàn)金流量表； ； ； 項目投資現(xiàn)金流量表。 資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設項目 PPP項目實施方案 1 一、項目概況與建設營運模式 （一）項目概況 資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設項目（以下簡稱“本項目”）遷建新址位于資中縣重龍鎮(zhèn)北門外兩路口（原種畜場），按照國家“三級乙等”中醫(yī)醫(yī)院標準進行設計。項目實施期共計 36個月。 （二）項目背景 資中縣是成渝沿線上唯一的省級歷史文化名城，幅員面積 1734 平方公里，轄 33 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)， 782 個村， 7579個村民小組， 57 個社區(qū)， 405個居民小組，總人口 132萬。 資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建理由： 第一，是現(xiàn)有 醫(yī)院 占地面積極其狹小，無法在 原址進行 改擴建。急診科、門診部與住院部的布局因 為地 理 原因 極不合理，群眾就診必須爬坡上坎，住院部停車場極其狹小，僅能停放三部小型車，救護車出入困難，根本不能滿足群眾停車需要， 給人民群眾 就 醫(yī)帶來了諸多的不便 。 第三，是住院病床嚴重不足，醫(yī)院實際開放病床 197 張，而每天住院病員數(shù)經常高達 400 人次以上，高峰時每天住院病員接近 500 人，很多病人只能安置在醫(yī)院走廊中，由于沒有地方安放病床，病員只有坐在板凳上輸液 ，嚴重影響病人的休息和治療效果。由于占地面積極其狹小，業(yè)務用房嚴重不足，導致 急診科、 放射科 等很多業(yè)務科室根本不符合醫(yī)院建設標準， 其他輔助用房如鍋爐房、氧氣庫房、醫(yī)療廢水、廢物和醫(yī)療垃圾處理設施等 也 存在極大的安全隱患；車輛出入通道坡陡、彎急，已多次發(fā)生行車安全事故。 第五，是城區(qū)總規(guī)調整，利于合理分布縣城區(qū)域衛(wèi)生資源。 （三） 建設模式 本項目屬于公益性公立醫(yī)院建設項目，是依靠使用者付費和政府財政補貼回收投資成本的項目，通過可行性缺口補助模式推進實施 PPP 項目。 本項目總投資為 萬元，其中土建資金 ，醫(yī)療設備購置資金 萬元。 項目由政府方股東和社會資本方股東按照 1:9的出資比例進行 實繳（符合《四川省財政廳、四川省發(fā)展和改革委員會關于印發(fā) 四川省政府與社會資本合作項目推進辦法 的通知》（川財金 [2022]82 號）文的相關要求），并分別持有相應股權。由資中縣人民政府授權資中縣 衛(wèi)生和計劃生育局 (以下簡稱“縣衛(wèi)計局” )通過競爭性磋商方式采購社會資本，并授予項目公司特許經營權，并簽訂《 PPP 項目合作協(xié)議》?？h衛(wèi)計局作為政府方授權機構與中標人簽署《 PPP 項目合作協(xié)議》?？h衛(wèi)計局持有項目公司 10%的股權，社會資本方持有項目公司 90%的股權。 結合本項目為公益性醫(yī)院異地遷建這一特點，本著“物有所值、互惠共贏”的原則，經綜合分析評估，本項目擬采用“建設 運營 移交”（ BuildOperateTransfer，以下簡稱“ BOT”）模式進行建設。 （四）項目產出說明 項目產出 (Outputs)是對應項目成果而制訂的項目產成品或服務的績效衡量標準。 （五） 項目前期工作 資中縣人民政府對本項目高度重視，全力推動各項工作順利開展，此次 PPP 項目預計投資總額為 萬元。具體工作進展詳見下表： 項目前期工作進展 序號 項目名稱 工作進展 1 資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設項目 已完成立項、可研、環(huán)評； 已完成財評； 已完成施工圖審查。醫(yī)療服務建設項目前期資本性投入大，通過引入社會資本，可將短 期建設支出轉化為合作期內的 分期支付 可用性服務費和運維績效服務費，有利于平滑財政支付資金壓力、加快醫(yī)療服務設施建設。在風險最優(yōu)分配的激勵約束機制下，社會資本有足夠動力，統(tǒng)籌考慮項目的設計方案、建設質量和后續(xù)運營維護成本，在保障服務資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設項目 PPP 項目實施方案 9 質量的前提下切實降低項目全生命周期的成本，提高自身收益水平。融資可行性分析一般按照項目投資自有資金和信貸資金考慮一個平均利率， 這個平均利率與 基準貸款利率相比較，并結合企業(yè)信用、融資渠道等綜合因素進行方案分析。 物有所值評價 英國財政部將物有所值（ VFM）定義為為滿足用戶需求的產品或服務全生命周期成本和質量（或滿足期望）的最優(yōu)組合。 VFM 包括對環(huán)境影響、項目創(chuàng)新、適當風險分配、社會效益、滿足資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設項目 PPP 項目實施方案 10 最終用戶需求、資源優(yōu)化配置、資產使用及運營靈活性的綜合考慮。“物有所值評價重點關注項目采用政府和社會資本合作模式與采用政府傳統(tǒng)采購模式相比能否 增加供給、優(yōu)化風險分配、提高運營效率、促進創(chuàng)新和公平競爭等”。其中，定性評價專家打分結果須大于 60 分，評定結果為通過性評價；進行定量評價后，測算 VFM 值大于 0，評定結果為通過定量評價。本項目擬通過發(fā)揮社會資本的專業(yè)優(yōu)勢，在保質保量的前提下，項目公司精心組織、安排，精細化管理，合理節(jié)約工期，保障建設專業(yè)化，提高投資效率。通過全生命周期整合，項目有效降低了項目的全生命周期成本，產生物有所值的可能性較大。政府僅承擔法律、政策風險和一部分不可抗力風險，大大降低了政府的風險承擔成本。產出說明僅對應付產出的規(guī)格要求和設計執(zhí)行標準，不對項目的投入和項目公司的具體實施等如何交付問題提出要求，從而提供創(chuàng)新機會。根據(jù)現(xiàn)有付款條件判斷，該項目競爭潛力較大。引項目涉及面廣，協(xié)調會有一定難度。 6 融資可獲得性 此次項目投資概算總額為 10076萬元左右，其中 90%由社會資本負責解決，融資年化利率不高于 10%。股本金由股東出資，債務融資有社會資本合作方負責落實，縣人民政府承諾提供融資協(xié)助。 資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設項目 PPP 項目實施方案 13 8 資 產復雜性 本項目涉及新增醫(yī)療設備及部分前期土建工程資金缺口。 10 全壽命期成本 資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設項目 PPP 項目的資產生命周期成本基本上可以很好的估測，包括經驗值的使用比較成熟。 11 法律環(huán)境 目前 PPP領域在政策指導層面較為明確，包括國務院和財政部等各部門相應頒布的關于 PPP模式的一系列指導意見與具體條款，但是具體操作細節(jié)條例還有待進一步完善。但上述不足情況，可以通過 PPP項目合同具體條款明確化、全面化等予以界定和合法保障 財政承受能力論證 本項目 進行了識別階段的財政承受能力論證，詳見本項目財政承受能力論證報告，總體情況如下： 資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設項目 PPP 項目實施方案 14 根據(jù)現(xiàn)行政策及相關指引，通過 分析相關 資 料 、項目組討論、財務建模、數(shù)據(jù)測算等工作后認為，資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設項目 (PPP)項目的實施對資中縣人民政府當前及今后年度財政支出的影響在法定范圍內，財政承受能力論證的結果為“通過論證”，具體意見有： 對于資中縣衛(wèi)生和計劃生育局受縣人民政府授權實施的 PPP 項目擬以競爭性磋商方式購買產品和服務。 政府支出責任與縣級一般公共財政預算支出的比值，大多數(shù)年度控制在 3%以內 ,且自 2022 年后，政府支出責任占比呈逐年下降趨勢。 本項目為資中縣首批擬實施的 PPP項目，不存在 PPP項目集中于某些領域、行業(yè)的現(xiàn)象。 政策可行性 資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設項目 PPP 項目實施方案 15 一方面，黨的十八屆三中全會作出全面深化改 革的決定，并發(fā)布《中國共產黨十八屆三中全會全面深化改革決定》，《決定》提出“經濟體制改革核心問題是處理好政府和市場的關系，使市場在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用。 政府和社會資本合作項目操作流程圖 資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設項目 PPP 項目實施方案 16 資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設項目 PPP 項目實施方案 17 三、項目實施機構 根據(jù)《財政部關于推廣運用政府和社會資本合作模式有關問題的通知》（財金 [2022]76 號）和《財政部關于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知》（財金 [2022]113號）的要求，資中縣人民政府授權縣衛(wèi)生和計劃生育局（以下簡稱縣衛(wèi)計局）作為本 PPP 項目的實施機構。 縣衛(wèi)計局在授權范圍內負責本 PPP 項目 的前期論證、協(xié)助實施方案編制、合作伙伴選擇、項目合同簽訂、項目組織實施、項目竣工驗收移交及特許經營期滿清算等工作。申請人或聯(lián)合體申請人的牽頭方近三年（ 20222022）未出現(xiàn)虧損（以財務審計報告為準）；具備評估資格的評估機構出具的有效 AAA 資信等級證書或銀行出具的 AAA 資信等級證書 ； 聯(lián)合體各方必須按本《資格預審申請文件》規(guī)定的格式簽訂聯(lián)合體協(xié)議； 具體條件內容 以最終 發(fā) 布的公告 為 準。 合同期滿，項目設施（含為項目設施正常運營所必須的各類項目設施、設備、各信息系統(tǒng)、維護手冊等）應按照項目合同的約定無償移交給資中縣衛(wèi)計局。 資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設項目 PPP 項目實施方案 20 五、項目的交易結構、運作模式與結構解析 本項目采用“ PPP”模式，通過競爭性磋商的方式選定社會資本方，具體結 構如下： （一）交易結構 本項目采用“ BOT”模式進行建設。特許經營期定為 10 年（ 含建設期 3 年 ） 。 （ 2）選擇 BOT 模式原因 首先，《基礎設施和公用事業(yè)特許經營管理辦法》（發(fā)改委等六部委 25 號令）和《四川省政府與社會資本合作項目推進辦法》（川財金 [2022]82 號）規(guī)定，基礎設施和公用事業(yè)特許經營可以采取 BOT 模式，在一定期限內，政府授予特許經營者投資新建或改擴建、擁有并運營基礎設施和公用事業(yè)，期限屆滿移交政府。由于該項目 是公益醫(yī)院項目，此次新增醫(yī)療設備及土建缺口的補足等屬于非盈利性的公用事業(yè)，基于上述文件的規(guī)定，我們結合本項目情況，認為選擇“建設 運營 移交