【正文】 基本手段 ? 頭寸調(diào)度是維護和提高銀行信譽的保證 ? 頭寸調(diào)度是避免和減少銀行經(jīng)營風(fēng)險的重要手段 ? 頭寸調(diào)度是商業(yè)銀行提高經(jīng)營效益的重要途徑 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 二 、 資金調(diào)度的方法及渠道 ? 1．要保持適度的支付準備金 ? 2．選擇多種渠道多種方式調(diào)出調(diào)入資金 ? 3．應(yīng)選擇最佳路線和最佳時間調(diào)度資金 \ ? 4. 要加強內(nèi)部各個業(yè)務(wù)部門的協(xié)調(diào)行動 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、資金調(diào)度的方法及渠道 ? 資金供應(yīng)狀況 ? 資產(chǎn)的搭配來安排遠期和近期資金的轉(zhuǎn)換 ? 意向協(xié)議 ? 回購協(xié)議 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第五節(jié) 商業(yè)銀行流動性管理 ? 一、流動性及流動性風(fēng)險 ? 流動性的概念 商業(yè)銀行的流動性體現(xiàn)在資產(chǎn)和負債兩個方面。銀行資產(chǎn)的流動性綜合反映了銀行的應(yīng)變能力。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 二 、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的衡量 ? 靜態(tài)分析法 ? 1．核心存款與總資產(chǎn)的比例 ? 2．貸款總額與總資產(chǎn)的比率 ? 3．流動性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率 ? 4．易變負債與總資產(chǎn)的比率 ? 5．大額負債依賴度比率 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 二 、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的衡量 ? 動態(tài)分析法 2． 現(xiàn)金流量法 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 三、商業(yè)銀行流動性管理 ? 流動性計劃 ? 流動性預(yù)測 ? 流動性管理策略 1．資產(chǎn)流動管理（或資產(chǎn)轉(zhuǎn)換）策略 2．借入流動性管理策略 3．平衡流動性資產(chǎn)（資產(chǎn)負債流動性）管理策略 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第 章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)概述 第三節(jié) 商業(yè)銀行貸款信用分析 第二節(jié) 商業(yè)銀行貸款政策管理 第四節(jié) 商業(yè)銀行貸款定價 第五節(jié) 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理 5 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 學(xué)習(xí)指引 主要內(nèi)容： 商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成； 《 巴塞爾協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景、基本內(nèi)容與資本充足率的測定； 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景與改進 ；內(nèi)源資本、外源資本與風(fēng)險控制策略。 ? 擔保貸款 ：指由借款人或第三方依法提供擔保而發(fā)放的貸款。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ?（三）按用途不同，可以劃分為流動資金貸款和固定資金貸款 ? （四）按照發(fā)放貸款時是否承擔本息收回的責任及責任大小不同，可以劃分為自營貸款、委托貸款和特定貸款 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 4 （五）按貸款質(zhì)量 正常貸款 關(guān)注貸款 次級貸款 可疑貸款 損失貸款 后三類合稱為不良貸款 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 （六）按償還方式 一次性償還貸款 分期償還貸款 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 （七）按貸款對象 工商企業(yè)貸款 不動產(chǎn)貸款 農(nóng)業(yè)貸款 消費貸款 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 （八）按貸款利率確定方式 固定利率貸款 浮動利率貸款 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第二節(jié) 商業(yè)銀行貸款政策管理 ? 貸款管理原則 ? 效益性、安全性、流動性原則 ? 合法性原則 ? 平等、自愿、公平、誠實信用原則 ? 貸款過程控制 ? 貸款三查制度 ? 貸前調(diào)查 ? 貸時審查 ? 貸后檢查 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第三節(jié) 商業(yè)銀行貸款信用分析 ? 一、對借款人的信用評價 — 6C評估法 ? 借款人的品德（ Character） ? 借款人的能力（ Capacity ） ? 借款人的資本（ Capital） ? 借款人的擔保品（ Collateral） ? 借款人的經(jīng)營狀況（ Condition） ? 借款人事業(yè)的持續(xù)性（ Continuity） 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 二、 對借款人的財務(wù)分析 (一 )對借款人的財務(wù)報表的分析 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 (二 )對借款人財務(wù)比率的分析 ? ? 短期償債能力分析 流動比率 速動比率 現(xiàn)金比率 ? 長期償債能力分析 資產(chǎn)負債率 產(chǎn)權(quán)比率 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 存貨周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù) ? 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù) ? 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 ? 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 ? 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝主營業(yè)務(wù)收入凈額 247。 課時安排： 4課時 學(xué)習(xí)重點： 證券投資的功能 證券投資的收益與風(fēng)險 證券投資策略 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第一節(jié) 商業(yè)銀行證券投資的功能與對象 一、商業(yè)銀行證券投資的功能 （一）增加收益 （二）降低風(fēng)險 （三）保持流動性 （四）合理避稅 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 二、商業(yè)銀行證券投資的對象 在證券市場上，我國商業(yè)銀行投資的主要對象是信用可靠、風(fēng)險較小、流動性較強的各種證券 ,主要是債券如央行票據(jù)、國債和金融債券。 該股票上年每股稅后紅利 ? 市凈率 =股票市價 /每股凈資產(chǎn) 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 證券 投資的風(fēng)險 （一） 系統(tǒng)性風(fēng)險 1．政策風(fēng)險 2．市場風(fēng)險 3．利率風(fēng)險 4．匯率風(fēng)險 5．購買力風(fēng)險 （二） 非系統(tǒng)性風(fēng)險 1．信用風(fēng)險 2．經(jīng)營風(fēng)險 3．財務(wù)風(fēng)險 4．流動性風(fēng)險 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第三節(jié) 商業(yè)銀行證券投資的管理與策略 ? 證券投資策略 ? 梯形期限策略 ? 杠鈴式期限策略 ? 收益率曲線策略 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第 章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述 第三節(jié) 代理業(yè)務(wù) 第二節(jié) 結(jié)算業(yè)務(wù) 第四節(jié) 咨詢顧問業(yè)務(wù) 第五節(jié) 表外業(yè)務(wù) 7 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 學(xué)習(xí)指引 主要內(nèi)容： 商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成； 《 巴塞爾協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景、基本內(nèi)容與資本充足率的測定； 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景與改進 ；內(nèi)源資本、外源資本與風(fēng)險控制策略。這里的“表外業(yè)務(wù)”是從廣義上理解的表外業(yè)務(wù)。這種觀點認為，表外業(yè)務(wù)只是中間業(yè)務(wù)的一部分，中間業(yè)務(wù)的外延比表外業(yè)務(wù)要寬泛得多。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 一、 中間業(yè)務(wù)的涵義及特點 ? 中間業(yè)務(wù)的特點 ? 中間業(yè)務(wù)一般不需要銀行動用自己的資金 ? 特定的業(yè)務(wù)方式 ? 中間業(yè)務(wù)是特殊的金融商品 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 一、 中間業(yè)務(wù)的涵義及特點 ? 商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的意義 ? 增加銀行的收入 ? 分散銀行的經(jīng)營風(fēng)險、增強風(fēng)險抵御能力 ? 擴大信貸規(guī)模支持傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù) ? 提高銀行的綜合競爭能力 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、中間業(yè)務(wù)的類型 ? 結(jié)算業(yè)務(wù) ? 代理業(yè)務(wù) ? 咨詢顧問業(yè)務(wù) ? 信用卡業(yè)務(wù) ? 表外業(yè)務(wù) 第二節(jié) 結(jié)算業(yè)務(wù) 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第二節(jié) 結(jié)算業(yè)務(wù) ? 一、 轉(zhuǎn)賬結(jié)算的原則 ? 恪守信用、履約付款 ? 誰的錢進誰的帳，由誰支配 ? 銀行不予墊款 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、 結(jié)算工具 ? 1．本票（ promissory note） ? 2．支票（ check） ? 3．匯票（ draft or bill of exchange） 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 三、 結(jié)算方式 ? 同城結(jié)算方式 ? 1．支票結(jié)算 ? 2．賬單支票與劃撥制度 ? 3．直接貸記轉(zhuǎn)賬和直接借記轉(zhuǎn)賬 ? 4．票據(jù)交換所自動轉(zhuǎn)賬系統(tǒng) 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 三、 結(jié)算方式 ? 異地結(jié)算方式 ? 1．匯款結(jié)算（ remittance） ? 2．托收結(jié)算（ collection） ? 3．信用證結(jié)算 ? 4．電子資金劃撥系統(tǒng) 第三節(jié) 代理業(yè)務(wù) 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第三節(jié) 代理業(yè)務(wù) ? 一、 代理收付業(yè)務(wù) ? 1．確定代理收付款的事項范圍 ? 2．提供合法依據(jù)簽訂委托代理協(xié)議書 ? 3．確定手續(xù)費收取標準 ? 4．確定開展代理收付款業(yè)務(wù)所需組織宣傳費 ? 5．落實代收代付款項的具體經(jīng)辦單位 ? 6．代理收付款結(jié)轉(zhuǎn)委托單位 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、 代理融通業(yè)務(wù) ? 代理融通的概念和含義 ? 代理融通又稱收買應(yīng)收賬款或承購應(yīng)收賬款，是商業(yè)銀行代理客戶收取應(yīng)收賬款，并向其融通資金的業(yè)務(wù)。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 三、 代理保管業(yè)務(wù) ? 委托代理保管業(yè)務(wù)的具體做法 ? 委托代保管業(yè)務(wù)的收費標準 ? 委托代保管業(yè)務(wù)的保管責任 ? 四、 代理發(fā)行有價證券業(yè)務(wù) 第四節(jié) 咨詢顧問業(yè)務(wù) 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第四節(jié) 咨詢顧問業(yè)務(wù) ? 一、信息咨詢業(yè)務(wù) ? 委托中介類信息咨詢 ? 1．技術(shù)貿(mào)易中介咨詢 ? 2．資信咨詢 ? 3．專項調(diào)查咨詢 ? 4．委托常年咨詢顧問 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 一、信息咨詢業(yè)務(wù) ? 評估類信息咨詢 ? 1．工程項目評估 ? 2．企業(yè)信用等級評估 ? 3．驗證企業(yè)注冊資金 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) 類型 固定回報型 保本保息型 保本分成型 風(fēng)險自擔型 簡介 ? 委托方與受托方簽訂協(xié)議 ,不論受托方運作如何 ,均需向委托方支付固定收益 ,不足部分受托方補足。 ? 雙方協(xié)議 ,受托方保證委托方本金安全 ,盈利部分按協(xié)議提取管理費。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 三、財務(wù)顧問業(yè)務(wù) ? 財務(wù)顧問的定義 ? 銀行為政府、企業(yè)等客戶的投融資、理財、重組購并等經(jīng)濟活動提供金融咨詢 、 經(jīng)濟分析和財務(wù)方案設(shè)計等有償收費性顧問服務(wù)。 ? （ 2）表外業(yè)務(wù)形式多樣。 ? （ 4）表外業(yè)務(wù)透明度低，監(jiān)管難度大。 ? （ 2）對銀行的監(jiān)管進一步加強。 ? （ 4）金融市場競爭加劇。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、貿(mào)易融通類業(yè)務(wù) ? 銀行承兌業(yè)務(wù) ? 商業(yè)信用證 ? 商業(yè)信用證是國際貿(mào)易結(jié)算中的一種重要方式，是由進口商請求當?shù)劂y行開出的一種證書，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購出口商交來的匯票單據(jù)。 學(xué)習(xí)重點 ： 銀行零售業(yè)務(wù)的含義 住房貸款還款方式 銀行產(chǎn)品的銷售方式 第一節(jié) 商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)概述 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第一節(jié) 商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)概述 ? 一、銀行零售業(yè)務(wù)的定義 ? 廣義的銀行零售業(yè)務(wù) ? 廣義的銀行零售業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為個人和家庭、小生產(chǎn)者、小型自然人企業(yè)、小型法人企業(yè)提供的金融服務(wù)，定義的著眼點在于交易金額的小規(guī)模。 ? 本章定義 ? 本章把銀行零售業(yè)務(wù)定義為對個人和家庭提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)，即更狹義的銀行零售業(yè)務(wù)。 ? 零售負債業(yè)務(wù) ? 零售負債業(yè)務(wù)主要是銀行吸收個人和家庭資金形成的銀行負債，構(gòu)成銀行重要的資金來源。 ? 零售業(yè)務(wù)的收益 ? 零售業(yè)務(wù)的收益項目主要包括利息收入、手續(xù)費收入和匯差收入三種。銀行對個人客戶使用的利率，主要由中央銀行主導(dǎo)，在此基礎(chǔ)上，銀行可以在一定范圍內(nèi)上下浮動。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)