首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)庹國柱20xx年7月18日昆明-在線瀏覽
2024-12-02 21:10本頁面
【正文】 79 February.）?！? 建立這種制度的理由在于，經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的風(fēng)險很高，據(jù)美國專家的研究，一般財產(chǎn)保險經(jīng)營賠付的變異系數(shù)（離散系數(shù)）是 %，而農(nóng)作物保險賠付的變異系數(shù)是 86%，相差十倍。首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué) 庹國柱 2020年 7月 18日 昆明 中國農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散制度與大災(zāi)風(fēng)險基金規(guī)模研究 主要討論三個問題 ： 一、農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險及大災(zāi)風(fēng)險管理制度 二、建立和管理大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金的原則和建構(gòu)方式 三、大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金規(guī)模測算及其資金籌集 （一） 《 條例 》 和政策文件對建立大災(zāi)風(fēng)險分散制度的規(guī)定 2020年至 2020年中央發(fā)布的 七 個一號文件中，六次提到建立大災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制的問題。 2020年一號文件 是 這樣表述的，“ 推進(jìn)建立財政支持的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制 ”，在 2020年 3月開始實施的 《 農(nóng)業(yè)保險條例 》 中，第八條規(guī)定“國家建立財政支持的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制 ，具體辦法由國務(wù)院財政部門會同國務(wù)院有關(guān)部門制定 。 （參見 Miranda. M.amp。這使得保險公司的破產(chǎn)概率大大上升。 （二）農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險的概念界定 巨災(zāi)風(fēng)險 對于大災(zāi)風(fēng)險（或巨災(zāi)風(fēng)險） 和農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險，不同的國家、國際組織和研究者的界定有一些區(qū)別，一般說的大災(zāi)風(fēng)險和農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險，主要是根據(jù)風(fēng)險損失等級或者按照災(zāi)種來劃分的。 我國學(xué)者石興博士，對巨災(zāi)風(fēng)險做了廣義和狹義的界定， 廣義巨災(zāi)風(fēng)險 是指“因自然災(zāi)害、外來原因和意外事故所導(dǎo)致的極其嚴(yán)重的，也可能出現(xiàn)受災(zāi)單位或地區(qū)自身無法解決、需要跨地區(qū)乃至國際援助的未來不利情景”。 但美國保險服務(wù)局（ ISO）則具體將 損失超過 2500萬美元，并影響到大范圍保險人和被保險人的事件 ，界定為巨災(zāi)風(fēng)險；另一類是從保險公司經(jīng)營的角度來定義巨災(zāi)風(fēng)險，例如將超過一般償付能力的風(fēng)險定義為巨災(zāi)風(fēng)險 。其他災(zāi)害風(fēng)險定義為一般災(zāi)害風(fēng)險。在我國，養(yǎng)殖業(yè)保險和涉農(nóng)保險都包括在農(nóng)業(yè)保險之中，就需要將這種只針對種植業(yè)的考察和界定延伸。 對農(nóng)業(yè)保險而言，僅有上述一般的對巨災(zāi)風(fēng)險和農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險的界定還是不夠的。因為對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營來說，還有自身償付能力問題，在自己償付能力限度內(nèi)的保險風(fēng)險損失，因為保險經(jīng)營者可控，就不是大災(zāi)或巨災(zāi)，只有超出保險經(jīng)營者償付能力限度，可能會引起公司破產(chǎn)，才是大災(zāi)或巨災(zāi)風(fēng)險。對于保險賠款的承受能力，除了保險經(jīng)營機(jī)構(gòu)的償付能力之外，還有一省整體承受力的問題，因為實際上不少省在保險公司承擔(dān)保險責(zé)任的基礎(chǔ)上由政府承擔(dān)部分或者無限保險責(zé)任。 （三）農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險管理制度的基本框架設(shè)想 大災(zāi)風(fēng)險分散制度應(yīng)當(dāng)包含些什么內(nèi)容，由哪些必要的制度或者“部件”組成，首先需要進(jìn)行研究和討論。美國大體上是這種兩層式安排。不過美國的大災(zāi)準(zhǔn)備基金建立在公司，政府沒有建立這種基金。但 這個預(yù)案不一定是事先準(zhǔn)備好的“真金白銀”，也可以是多元化的融資授權(quán) 。加拿大聯(lián)邦各省的農(nóng)業(yè)保險法律，也規(guī)定在這種情況下可以向聯(lián)邦和省的財政部門借款。 加拿大各省的農(nóng)業(yè)保險公司在正常情況下自己建立的有類似于“大災(zāi)準(zhǔn)備金”的基金，它是由正常年份的責(zé)任準(zhǔn)備金結(jié)余形成的，這部分特殊的準(zhǔn)備金不交納任何稅，可以無限制累積。 自 2020年以來，國內(nèi)大部分關(guān)于解決農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險問題的建議都集中在大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金問題上，前幾年每年一度的人大會議都有多份建立大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金的議案，而很少有人提及解決大災(zāi)損失發(fā)生時的其他融資安排，我理解可能是因為更多的人對建立大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金來應(yīng)對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營中的大災(zāi)風(fēng)險比較容易接受。 所謂農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金，就是在再保險之外，建立的一種對付大災(zāi)風(fēng)險責(zé)任的責(zé)任準(zhǔn)備金，在發(fā)生農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)后，在再保險限額之上，或者一省政府承擔(dān)的責(zé)任限額之上的風(fēng)險責(zé)任，由該準(zhǔn)備金在一定范圍內(nèi)支付。 財政支持原則 該基金的屬性是政策性農(nóng)業(yè)保險的一種重要的責(zé)任準(zhǔn)備金，因為政策性農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的高風(fēng)險、高成本以及持續(xù)性等特點，僅靠各家經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的保險公司和各省獨立籌資還是有困難的，中央政府財政和（或）各省財政作為這個基金的主要籌資人，就成為必要。當(dāng)然，這種分擔(dān)還要體現(xiàn)下述風(fēng)險匹配原則。 有限補償原則 該大災(zāi)風(fēng)險責(zé)任準(zhǔn)備金的規(guī)模是有限的，因此也只能補償各參與單位一定的超賠損失額度，不可能承擔(dān)超賠補償?shù)臒o限責(zé)任。例如，可以另外發(fā)行巨災(zāi)風(fēng)險債券，從財政或者金融機(jī)構(gòu)貸款等。所以，這種保險必須具有可持續(xù)
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