【正文】 化的股 權(quán)結(jié)果有利于中國企業(yè)在韓國確保穩(wěn)定持續(xù)的融資渠道，實現(xiàn)股權(quán)多元化。在 8090年代，憑借證券市場迅速增長，而韓國個人和機 構(gòu)投資者從中獲得了豐厚的投資回報。 股票配資軟件， 18950897888。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 上市條件（主板） 上市 IPO（首次公開發(fā)行上市）或第二上市 持續(xù)經(jīng)營年限 提交上市預審申請日為準，持續(xù)經(jīng)營年限不得少于 3年（承認轉(zhuǎn)成股份有限公司 以前的有限公司經(jīng)營業(yè)績） 資本要求 最近會計年度期末，凈資產(chǎn)為 100億韓元（約 8000萬人民幣）以上 凈資產(chǎn)不小于注冊資本 保留率 保留率為 50%以上，大型法人的保留率要求 25%以上 *保留率 =(凈資產(chǎn) – 注冊資本 ) 247。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 上市條件（主板續(xù)） 股權(quán)分散 少數(shù)股東 1,000名以上 ,韓國內(nèi)招股量 100萬股 (存托憑證 )以上 *IPO: 少數(shù)股東 30%、公募 10%以上 審計意見 最近年度 : 無保留意見 前 兩 年 : 無保留意見 其他 不得有對企業(yè)經(jīng)營帶來重大影響的并購、轉(zhuǎn)讓、受讓或訴訟等糾紛 (若發(fā)生上述事項 ,在該會計年度結(jié)算之后方能申請 ) 公司章程或者其他法律法規(guī) , 無限制股票的轉(zhuǎn)讓 (企業(yè)所在國規(guī)定限制轉(zhuǎn)讓的 , 其內(nèi)容不包括 KRX轉(zhuǎn)讓 ) KRX審查公司治理、透明度、企業(yè)公告以及投資者保護等事項 股票配資軟件， 18950897888。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 上市程序 董事會（股東大會）決議 提交上市預審申請書 上市可行性審查 上市委員會審議 上市認可及通知 有價證券備案書 /生效 需求預測 /確定發(fā)行價格 公募 交納資金、提交上市申請書 上市 /交易開始 上市審查 公 募 1~ 上 市 2~3個 工作日 股票配資軟件， 18950897888。 提交上市預審申請書之前，擬上市外國企業(yè)提出“非公開上市可行性初步研 究”要求時， KRX進行非公開可行性研究并通知其結(jié)果。 股票配資軟件， 18950897888。 簽訂主承銷合同之后，主承銷商應對擬上市外國企業(yè)進行上市前盡職調(diào)查。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 上市準備 ■ 選定代理人及簽訂股票事務代理合同 為了便于有價證券的發(fā)行、上市、及上市后的企業(yè)公告業(yè)務，擬上市外國企業(yè)應 在韓國境內(nèi)居住人當中選定上市代理人。 擬上市外國企業(yè)要在提交上市預審申請書之前，指定一家股票托管機構(gòu)和股紅支 付銀行。 原始股托管、 KDR發(fā)行相關事項 KDR轉(zhuǎn)讓相關事項 托管機構(gòu)、保管機構(gòu)、發(fā)行公司的權(quán)限和責任相關事項 國內(nèi)托管機構(gòu)，就原始股的海外保管及發(fā)行公司的權(quán)利行使等事項，選定符合下 列條件的保管機構(gòu)并簽訂合同： 具有原始股保管業(yè)務或托管業(yè)務執(zhí)行能力的銀行等金融機構(gòu) 股票配資軟件， 18950897888。 股票配資軟件， 18950897888。 擬發(fā)行 KDR的外國企業(yè)，應向證券托管院申請設立“韓幣證券專用外幣帳戶”。 同一帳戶存放或者匯出與 KDR相關的資金，如 KDR持有者的新股認購保證金 和紅利支付等。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 審計與會計標準 ■ 審計 韓國 《 證券交易法 》 規(guī)定：擬上市外國企業(yè)按照其所在國的法律接受會計師 事務所審計的，承認其審計報告資格。 有關上市審查， KRX要求擬上市外國企業(yè)接受國際性大型會計法人或接受該 會計法人質(zhì)量管理的會員法人的會計審查。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 審計與會計標準 ■ 會計準則 為方便外國企業(yè)去韓國上市， 04年 12月起 KRX與政府有關部門接受按國際財 務報表準則或美國通用會計準則完成財務報表。 股票配資軟件， 18950897888。 最近 3年的年終審計報告、該年度中期或季度財務報表（限制性審計） 公司章程 上市企業(yè)營業(yè)執(zhí)照 在外國證券交易所進行的、最近 1年度股票交易情況證明書 托管合同書（只限于發(fā)行 KDR） 外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 上市審查 ■ 上市可行性審查及結(jié)果的通知 KRX對擬上市外國企業(yè)提交的上市預審申請書及附件、主承銷商意見、律師的 法律意見書等進行研究，對其上市可行性進行審查。如必要， KRX可以要求擬上市外國企業(yè)提交附加審查文件（符合股權(quán)分 散條件的，可以在公募程序結(jié)束后，新股上市時實施審查）。 KRX在收到擬上市外國企業(yè)的上 市預審申請書的 ，將結(jié)果通知給擬上市外國企業(yè)和韓國金融監(jiān)督委員 會。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 上市審查 上市委員會組織結(jié)構(gòu) 上市企業(yè)代表（ 1） 注冊會計師（ 1） 律師（ 1） 證券市場專家（ 5） KRX上市主管董事（ 1） 股票配資軟件， 18950897888。 重大經(jīng)營事件的發(fā)生（銀行拒付票據(jù)、暫停營業(yè)、受災或有重大損失、高額 固定資產(chǎn)出售、訴訟、企業(yè)高管人員變動、并購、分拆、重組、經(jīng)營轉(zhuǎn)讓或 受讓等） 招股說明書內(nèi)容有所修改 外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 公募 ■ 有價證券備案書的提交和生效 擬上市外國企業(yè)應將用韓文書寫的有價證券備案書提交給金融監(jiān)督委員會 （金融監(jiān)督院）。 股票配資軟件， 18950897888。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 公募 有價證券備案書后附文件： 會計師出具的最近 3個會計年度審計報告 有價證券發(fā)行相關董事會決議復印件 KRX的上市預審結(jié)果通知書 如果需要，金融監(jiān)督委員會可以下達修改有價證券備案 書的命令。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 公募 ■ 需求預測及確定發(fā)行價 按照需求預測結(jié)果，主承銷公司和上市企業(yè)協(xié)商確定公募價格。 一般情況下，有價證券申請備案書生效之后進行需求預測，在此之前也可以 進行需求預測。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ * 使用符合該企業(yè)的股價分析方法 * 比較價值分析法 市凈率（ PBR） 外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 公募 ■ 證券發(fā)行報告 證券發(fā)行申請人在完成募集資金以后，將發(fā)行條件、費用明細、各承銷機構(gòu) 承銷摘要等內(nèi)容資料和證券發(fā)行報告一并提交給財政經(jīng)濟部；也應將有價證 券發(fā)行業(yè)績報告書提交給金融監(jiān)督委員會。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 公募 有價證券發(fā)行業(yè)績報告書主要內(nèi)容 主承銷商的名稱 上市日期 外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 上市 ■ 上市申請 在公募結(jié)束（認股繳款日）后，擬上市外國企業(yè)應將上市申請書附加下列文 件提交給 KRX 自上市預審申請書提交日至上市申請書提交日，董事會或股東大會發(fā)行股票 或 KDR有關決議會議記錄復印件 有價證券備案書復印件 有價證券發(fā)行業(yè)績報告書復印件（可在上市后提交） 上市代理人協(xié)議合同書復印件 上市合同書 如有下列重大經(jīng)營事件發(fā)行時，須申報備案： ① 銀行拒付票據(jù) ② 經(jīng)營活動中斷 ③ 受災或重大損失發(fā)生 ④ 高額固定資產(chǎn)出售 ⑤ 訴訟 ⑥ 董事會成員變更 ⑦ 分拆或收購兼并 ⑧ 經(jīng)營轉(zhuǎn)讓或受讓 ⑨ 主要資產(chǎn)的租賃、經(jīng)營委托決議等 股票配資軟件， 18950897888。 上市日（交易起始日），在 KRX進行上市程序，開始交易。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 主要機構(gòu) 機構(gòu)名稱 主要職能 相關法律 機構(gòu)網(wǎng)址 財政經(jīng)濟部 外匯管理 發(fā)行申請 /業(yè)績報告 證券交易法 外匯交易法 金融監(jiān)督委員會 金融監(jiān)督院 有價證券備案書審查