農(nóng)村合作銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度-在線瀏覽
2025-06-26 06:48本頁面
【正文】 模型，對目標(biāo)產(chǎn)生負(fù)面影響的事件發(fā)生的可能性進(jìn)行識別和持續(xù)的監(jiān)控。 (四 )風(fēng)險(xiǎn)評估。內(nèi)控制度還必須隨時(shí)加以修改和完善，對新的或者以前沒有控制的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。 (五 )風(fēng)險(xiǎn)對策。前一機(jī)構(gòu)或部門負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)內(nèi)部控制體系，組織、督促各業(yè)務(wù)部門、下屬機(jī)構(gòu)建立和健全內(nèi)部控制；后一機(jī)構(gòu)或部門負(fù)責(zé)組織檢查、評價(jià)內(nèi)部控制的健全性和有效性，督促管理層糾正內(nèi)部控制存在的問題。應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制：董事會(huì)、管理層應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制的有效性負(fù)責(zé)，并對內(nèi)部控制失 效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任；內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)對檢查發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督不力，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；業(yè)務(wù)部門和下屬機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)糾正內(nèi)部控制存在的問題，并對出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；管理層應(yīng)當(dāng)對違反內(nèi)部控制的職員，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部管理制度追究責(zé)任和予以處分，并承擔(dān)處理不力的責(zé)任。即：內(nèi)部控制應(yīng)該成為日常業(yè)務(wù)中不可分離的一部分，一個(gè)有效的內(nèi)控制度應(yīng)建立一套適當(dāng)?shù)膬?nèi)控結(jié)構(gòu)，在業(yè)務(wù)的每一層級都有明確的內(nèi)控措施，包括：高層審核、不同部門采取的內(nèi)控措施；對是否遵守風(fēng)險(xiǎn)頭寸進(jìn)行檢查，并 在出現(xiàn)違規(guī)情況時(shí)進(jìn)行監(jiān)督；建立審批、授權(quán)及核實(shí)制度。 (七 )信息和交流。有效的內(nèi)部控制要求必須建立可靠的信息系統(tǒng)，反映所有重大業(yè)務(wù)的情況；所有信息，包 括以電子方式持有和使用的信息，必須保密，獨(dú)立監(jiān)測，并且在意外時(shí)間發(fā)生時(shí)，有完善的措施作為備用手段。 (八 )監(jiān)控。內(nèi)部控制還應(yīng)包括完善有效的內(nèi)部審計(jì)制度，由獨(dú)立的、經(jīng)過良好訓(xùn)練的合格職員從事內(nèi)部審計(jì)工作；內(nèi)部審計(jì)是內(nèi)部控制制度監(jiān)測工作的一部 分，應(yīng)該直接向董事會(huì)或其審計(jì)委員會(huì)報(bào)告，向管理層報(bào)告。內(nèi)部控制的重大缺陷應(yīng)直接向管理層和董事會(huì)報(bào)告。 第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系 第八條 風(fēng)險(xiǎn)管理層級包括整個(gè)董事會(huì)、管理層、各職能部門、各條業(yè)務(wù)線及下屬各分支機(jī)構(gòu)。 第九條 規(guī)范、完善的法人治理機(jī)制通過合理劃分股東、董事、管理層之間的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，確保決策的科學(xué)性、內(nèi)部監(jiān)督的有效性和激勵(lì)約束的合理性。 第十一條 在董事會(huì)下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對董事會(huì)負(fù)責(zé)，對轄內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室應(yīng)作為日常部門開展工作；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室合署于風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門。 各職能部門、各條業(yè)務(wù)線、各分支機(jī)構(gòu)以及營業(yè)點(diǎn)或崗位，均應(yīng)設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)控制人員。 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室和風(fēng)險(xiǎn)控制人員對管轄內(nèi)的整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制過程和結(jié)果分級負(fù)責(zé)。 第十二條 本行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的一個(gè)專業(yè)委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)全行風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)管理原則和風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的研究和提出，負(fù)責(zé)系統(tǒng)性、突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解工作。 本行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)是： (一 )根據(jù)國家法律、行政法規(guī)和經(jīng)濟(jì)金融方針政策，并結(jié)合我市實(shí)際，對全行市場定位、信貸投向及資產(chǎn)運(yùn)作方向、方式進(jìn)行研究并提出建議； (二 )對全行信貸、投資和其他資產(chǎn)運(yùn)作中風(fēng)險(xiǎn)分類管理的重要規(guī)定、政策和措施進(jìn)行研究并提出建議； (三 )對預(yù)防全行經(jīng)營和管理中的 全局性、突發(fā)性、傾向性重大風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行戰(zhàn)略研究并提出防范建議； (四 )對全行風(fēng)險(xiǎn)管理的工作目標(biāo)進(jìn)行前瞻性分析并提出建議； (五 )擬定系統(tǒng)突發(fā)性支付風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案和重大風(fēng)險(xiǎn)問題解決方案； (六 )對須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的重大事項(xiàng)進(jìn)行研究和提出建議； (七 )對以上事項(xiàng)的實(shí)施進(jìn)行檢查； (八 )董事會(huì)授權(quán)的其他事項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)管理涉及業(yè)務(wù)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，因此需要對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位的管理。 第十四條 產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的各業(yè)務(wù)部門和交易領(lǐng)域，應(yīng)將每日的風(fēng)險(xiǎn)信息及
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