【正文】 書，盡可能細(xì)化項(xiàng)目申報內(nèi)容，確保?？顚Ｓ?。 三、關(guān)于往 來款未及時清理問題 街道已向往來款掛賬單位發(fā)函，督促清理相關(guān)往來款。 一是對未在房產(chǎn)管理臺帳上反映的 13 處房產(chǎn)，均已更新，并備注說明特殊情況。三是對街道房產(chǎn)管理臺賬有 3 處不一致情況進(jìn)行了細(xì)核 ,做好更新工作。 現(xiàn)已重新簽訂了房屋租賃合同，待合同到期后，后續(xù)協(xié)議招租將嚴(yán)格按 照手續(xù)執(zhí)行。 （四）關(guān)于部分內(nèi)部制度內(nèi)容存在沖突問題 街道已根據(jù)實(shí)際情況對《清波街道固定資產(chǎn)管理辦法》和《清波街道房產(chǎn)管理制度》進(jìn)行修訂。 五、關(guān)于工程招投標(biāo)管理尚待改進(jìn)問題 （一）關(guān)于“小型工程投標(biāo)單位資格審查不嚴(yán)”問題 一是嚴(yán)格審查投標(biāo)單位資質(zhì)，約談該項(xiàng)目投標(biāo)單位法人及聯(lián)系人，對街道入庫建設(shè)單位全面進(jìn)行排查，將相關(guān)單位從街道投標(biāo)庫中刪除。三是強(qiáng)化與財政、審計(jì)部門配合，對納入投標(biāo)庫的工程單位，實(shí)行全面信用管理。二是制定《清波街道建設(shè)工程項(xiàng)目監(jiān)督管理辦法》（試行），完善工作制度，明確個人崗位職責(zé)。 特此報告?，F(xiàn)將相關(guān)整改情況公示如下： 一、預(yù)算執(zhí)行情況的問題 預(yù)算執(zhí)行存在偏差。 整改情況：將公司資金不再列入財政預(yù)決算，提早了解上級財政資金安排情況，縮小預(yù)算編制和執(zhí)行存在的差異，各項(xiàng)收支按人代會預(yù)算執(zhí)行。 2021 年底財政專戶管理資金結(jié)余 **.*萬元，未納入 2021 預(yù)算。 報送鎮(zhèn)人大預(yù)算草案不夠細(xì)化。 2020 已嚴(yán)格按照《中華人民共和國預(yù)算法》，細(xì)化預(yù)算草案，做到本級一般公共預(yù)算支出按其功能分類編列到項(xiàng) 。 二、財政支出的問題 擴(kuò)大誤工補(bǔ)貼發(fā)放范圍。 整改情況：我鎮(zhèn) 2021 年后已經(jīng)停止對村干部等有固定收入的代表發(fā)放誤工補(bǔ)貼。 退休干部活動經(jīng)費(fèi)管理不規(guī)范。 臨聘人員未按規(guī)定比例繳納住房公積金。 三、部分工程直接發(fā)包給村集體的問題 整改情況：由于面臨美麗集鎮(zhèn)驗(yàn)收考慮時間緊、任務(wù)重、政策處理難，將部分項(xiàng)目委托村實(shí)施。 四、資產(chǎn)管理的問題 固定資產(chǎn)管理不規(guī)范。完善了采購管理流程，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購審批和備案制度。鎮(zhèn)財政、下屬公司間往來款存在差異，出借村集體資金未收回。對村級借款，目前已與借款單位聯(lián)系溝通，爭取早日收回出借資金。 二、協(xié)助查詢單位賬戶通知書適用于查詢被審計(jì)單位在金融機(jī)構(gòu)的賬戶。 四、封存通知書適用于封存被審計(jì)單位有關(guān)資料和違反國家規(guī)定取得的資產(chǎn)。 六、審計(jì)報告征求意見書適用于以審計(jì)機(jī)關(guān)名義向被審計(jì)單位征求對審計(jì)組的審計(jì)報告的意見。 八、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報告適用于對預(yù)算管理或者國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查后出具審計(jì)調(diào)查結(jié)論。 十、審計(jì)移送處理書適用于移送有關(guān)主管機(jī)關(guān)、部門進(jìn)行糾正、處理處罰或者追究有關(guān)人員責(zé)任。十 二、解除 **通知書適用于解除已封存的被審計(jì)單位資料、資產(chǎn)或解除被審計(jì)單位暫停使用款項(xiàng)兩項(xiàng)強(qiáng)制措施。請予以配合，并提供有關(guān)資料 (包括電子數(shù)據(jù)資料 )和必要的工作條件。 二、審計(jì)通知書的主送單位為被審計(jì) (調(diào)查 )單位，抄送單位根據(jù)情況可填寫與被審計(jì) (調(diào)查 )事項(xiàng)相關(guān)的其他部門。 四、審計(jì)組副組長和主審為可選項(xiàng)，根據(jù)實(shí)際情況填寫。根據(jù)需要，審計(jì)通知書還可在附件中列明被審計(jì) (調(diào)查 )單位需要提供的文件資料目錄、需要填制的 調(diào)查表格等。 七、如結(jié)合審計(jì)或者專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，必要時對社會審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的相關(guān)審計(jì)報告進(jìn)行核查，可在審計(jì)通知書一并寫明，同時抄送被核查的社會審計(jì)機(jī)構(gòu)。 (一 )審計(jì)通知書 (其他文書也照此辦理 )發(fā)文字號中應(yīng)包括單位代字，序號，采取全年統(tǒng)一編號。 (三 )無行政執(zhí)法資格的人員 (含外聘人員 )不得列入審計(jì) — 4— 通知書中。 (五 )審計(jì)通知書所依據(jù)的法律依據(jù)，按照不同情況，運(yùn)用不同的法律依據(jù)。 (2)對本級財政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況和其他財政收支情況審計(jì)，適用 ?中華人民共和國審計(jì)法 ?第十七條第二款。 (4)對國家的事業(yè)單位組織和使用財政資金的其他事業(yè)組織的財務(wù)收支審計(jì)，適用 ?中華人民共和國審計(jì)法 ?第十九條。 (6)對國有資本占控股地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)的審計(jì)，適用 ?中華人民共和國審計(jì)法 ?第二十條、第十八條第二款。 — 5— 篇二 :專項(xiàng)審計(jì)報告模板審計(jì)報告 Xxx專審字 [201X]第號 Xxx技術(shù)監(jiān)督局 :我們接受委托，對貴單位于 201X 年 09 月 09 日至 201X 年 09月 07日組織建設(shè)、 xxxxxx 州興州建設(shè)工程有限責(zé)任公司承建的 xxxxxx州特種設(shè)備檢驗(yàn)檢測綜合樓項(xiàng)目的《基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財務(wù)決算報表》進(jìn)行了審核。上述《基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財務(wù)決算報表》由 xxxxxx 州特種設(shè) 備檢驗(yàn)檢測所負(fù)責(zé)編制，我們的責(zé)任是對其發(fā)表審核意見。在審計(jì)過程中，我們實(shí)施了包括抽查會計(jì)記錄、核實(shí)相關(guān)合同和決算編制資料等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序，現(xiàn)將審計(jì)情況報告如下 : 一、建設(shè)單位基本情況 xxxxxx 州質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局為 xxx 質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局直屬行政機(jī)構(gòu)，正處級，黨組書記孫必發(fā)。主要職能包括 :xxxxxx州 質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局的主要職責(zé)是負(fù)責(zé) xxx質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督、質(zhì)量宏觀管理、產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)督、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政執(zhí)法監(jiān)督管理工作 。承擔(dān)綜合管理全州特種設(shè)備的安全監(jiān)察、監(jiān)督工作 。承擔(dān)綜合管理全州特種設(shè)備安全監(jiān)察、監(jiān)督工作的職責(zé) 。統(tǒng)一管理全州質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局系統(tǒng)的財務(wù)計(jì)劃、固定資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)編制、人事、教育培訓(xùn)、宣傳及信息工作 。全州共有 366 人，定編人員 237 人，編外 129 人。直屬事業(yè)單位 114 人 。全局所轄單位中按不同的資金來源劃分，差額撥款單位 11個 。 二、工程項(xiàng)目基本情況 xxxxxx 州特種設(shè)備檢驗(yàn)檢測綜合樓項(xiàng)目位于 xxxxxx 市 xxx 大道 208 號，項(xiàng)目實(shí)際建筑面積為 1824 平方米，為框架六層建筑。 項(xiàng)目管理單位 :xxxxxx 州質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局。 總投資及資金來源 :380 萬元，其中 :建筑工程投資 萬元，設(shè)備購置安裝費(fèi) 35 萬元，其他費(fèi)用 萬元，基本預(yù)備費(fèi) 萬元。工程主要服務(wù)單位 :建設(shè)單位 :xxxxxx 州特種設(shè)備檢驗(yàn)檢測所勘察單位 :xxxxxx自治州 xxx建筑勘察設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司設(shè)計(jì)單位 :xxxxxx 自治州 xxx 建筑勘察設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司施工單位 :xxxxxx 州xxxxx 工程有限責(zé)任公司監(jiān)理單位 :xxxxxx自治州 xxx 工程建設(shè)監(jiān)理咨詢有限責(zé)任公司 三、工程建設(shè)資金來源情況截至 201X 年 2 月 24 日， xxxxxx 州特種設(shè)備檢驗(yàn)檢測綜合樓項(xiàng)目實(shí)際投資 四、工程建設(shè)投資支出情況截至 201X 年 7 月 2 日， xxxxxx 州特種設(shè)備檢驗(yàn)檢測綜合樓項(xiàng)目建設(shè)資金為萬元，其中 :按支出內(nèi)容分類的明細(xì)構(gòu)成如下 :建筑安裝工程 :xxx 元待攤費(fèi)用 :xxx 元，系依據(jù)有關(guān)合同、發(fā)票經(jīng)審核后的支付憑證確定。從上表分析得出，工程實(shí)際支出比工程建設(shè)投資概算超支 萬元。 六、存在的問題及建議問題 :該工程已驗(yàn)收并 交付使用。建議 :根據(jù)財政部《基本建設(shè)財務(wù)管理制度》規(guī)定，盡快完成對該工程項(xiàng)目的工程竣工財務(wù)決算工作。附表 2:工程項(xiàng)