【正文】 ..................................................... 52 盈利能力分析 ................................................................................ 52 清償 能力分析 ................................................................................ 52 不確定性分析 ................................................................................ 53 小結(jié) ............................................................................................... 53 15 結(jié)論與建議 ............................................................................................ 53 結(jié)論 ............................................................................................... 53 建議 ............................................................................................... 54 附表： 1 項目投入總資金估算匯總表 2 投資構(gòu)成和資金投入與來源表 3 項目增量財務(wù)現(xiàn)金流量表 4 固定資產(chǎn)折舊無形遞延資產(chǎn)攤銷估算表 5 總成本費用估算表 6 損益和利潤分配表 7 借款還本付息計劃表 8 資金來源與運(yùn)用表 9 資產(chǎn)負(fù)債表 (稅后償債分利前 ) 10 項目盈虧分析圖表 11 項目主要參數(shù)指標(biāo)表 附圖： 1 區(qū)域位置圖 2 總平面布置圖 海城鎂礦耐火材料總廠節(jié)能減排綜合技術(shù)改造項目項目建議書 遼寧省機(jī)械設(shè)備成套局 第 1 頁 1 總 論 項目名稱、承辦單位及 項目建議書 編制單位 項目名稱： 海城鎂礦耐火材料總廠節(jié)能減排綜合技術(shù)改造項目 承辦單位：海城鎂礦耐火材料總廠（簡稱海鎂總廠） 項目建設(shè)地點：遼寧省海城市牌樓鎮(zhèn) 項目可行性研究報告編制單位：遼寧省機(jī)械設(shè)備成套局（資格證書編號：工咨甲 9601023） 項目提出的背景 首先，本項節(jié)能技術(shù)改造方案的提出，是企業(yè)自身發(fā)展的需要。 海城 鎂礦耐火材料總廠是一家專業(yè)生產(chǎn)系列鎂質(zhì)耐火材料產(chǎn)品的國有大型企業(yè)，生產(chǎn)的鎂質(zhì)耐火材料產(chǎn)品主要有輕燒鎂粉、高純鎂砂、普通鎂砂、電熔鎂砂等，一直以來，企業(yè)鎂質(zhì)耐火材料產(chǎn)品為我國的國民經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)。近年來，隨著國家對環(huán)境及能耗指標(biāo)考核的重視，高能耗和環(huán)境問題成了制約企業(yè)發(fā)展的重大瓶頸，加上國內(nèi)外燃料價格的迅猛上漲，企業(yè)生產(chǎn)成本大幅上升，許多企業(yè)因此陷入困境。 其次，本項節(jié)能技術(shù)改造方案的提出，也是國家方針政策的大勢所趨。能源問題已經(jīng)成為制約經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的重要因素，解決我國 能源問題，根本出路是堅持開發(fā)與節(jié)約并舉、節(jié)約優(yōu)先的方針，大力推進(jìn)節(jié)能降耗，提高能源利用效率。 對于“十一五”規(guī)劃提出的兩個約束性指標(biāo)，我國政府高度重視，溫家寶總理在政府工作報告中明確強(qiáng)調(diào)， “ 當(dāng)前經(jīng)濟(jì)增長方式粗放，突出表現(xiàn)在能源消耗高、環(huán)境污染重 ； 十一五 規(guī)劃提出這兩個約束性指標(biāo)是一件十分嚴(yán)肅的事情，不能改變，必須堅定不移地去實現(xiàn) ” 。 近兩年來，特別是去年以來，我國為實現(xiàn) 2020－ 2020 年節(jié)能減排目標(biāo)采取了一系列政策和行動，其力度之大，前所未有。此后，國務(wù)院印發(fā)《節(jié)能減海城鎂礦耐火材料總廠節(jié)能減排綜合技術(shù)改造項目項目建議書 遼寧省機(jī)械設(shè)備成套局 第 3 頁 排綜合性工作方案》，提出了 45 條具體工作安排；批轉(zhuǎn)了《節(jié)能減排統(tǒng)計監(jiān)測及考核實施方案和辦法》，建立了節(jié)能減排目標(biāo)責(zé)任制，組織部門將節(jié)能減排作為對地方黨政領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部綜合考核的重要 內(nèi)容。 為了 支持 和 推進(jìn)節(jié)能減排 工作的開展，中央財政于 2020 年和 2020年 分別排了 298 億元和 418 億元 資金，并出臺了《節(jié)能技術(shù)改造財政獎勵資金管理暫行辦法》，對企業(yè)節(jié)能技術(shù)改造 項目按改造后實際形成的節(jié)能量給予獎勵。 作為一家高能耗系列鎂質(zhì)耐火材料產(chǎn)品生產(chǎn)的國有企業(yè)，大力開展節(jié)能減排工作是一項企業(yè)義不容辭的責(zé)任和義務(wù)。 編制依據(jù) （ 1）《中華人民共和國節(jié)約能源法》（ 2020 年 10 月 28 日第十屆全海城鎂礦耐火材料總廠節(jié)能減排綜合技術(shù)改造項目項目建議書 遼寧省機(jī)械設(shè)備成套局 第 4 頁 國人民代表大會常務(wù)委員會第三十次會議修訂 ）； （ 2）《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃的建議》（ 2020 年 10 月 11 日中國共產(chǎn)黨第十六屆中央委員會第五次全體會議通過）； （ 3）國家計委出版的《投資項目可行性研究指南 (試用版 )》； （ 4）國家發(fā)展改革委和建設(shè)部發(fā)改投資 [2020]1325號文印發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》第三版； （ 5）國家發(fā)展和改革委員會第 40 號令《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2020 年本）》 （ 6）《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定》（國發(fā)〔 2020〕 28 號 ）； （ 7）《節(jié)能技術(shù)改造財政獎勵資金管理暫行辦法》（ 財建 [2020]371號 ）； （ 8）《遼寧省節(jié)能專項資金管理暫行辦法》（遼財企 [2020]476 號）； （ 9）遼寧省機(jī)械設(shè)備成套局與海城鎂礦耐火材料總廠簽定的項目建議書編制委托合同書； （ 10）建設(shè)單位提供的有關(guān)資料； （ 11）國家的其他相關(guān)規(guī)定。海城鎂礦耐火材料總廠節(jié)能減排綜合技術(shù)改造項目項目建議書 遼寧省機(jī)械設(shè)備成套局 第 5 頁 具體編制內(nèi)容主要有：市場分析與項目建設(shè)的必要性、建設(shè)條 件與廠址選擇、建設(shè)規(guī)模與技術(shù)特點、工程技術(shù)方案、投資估算及財務(wù)評價。 項目概況 海城鎂礦耐火材料總廠本次綜合節(jié)能技術(shù)改造在各鎂質(zhì)耐火材料產(chǎn)品原有生產(chǎn)車間廠房內(nèi)進(jìn)行。 本節(jié)能技改工程項目主要包括：高純鎂生產(chǎn)系統(tǒng)綜合節(jié)能技術(shù)改造；普通鎂砂生產(chǎn)系統(tǒng)綜合節(jié)能技術(shù)改造；輕燒煤粉生產(chǎn)系統(tǒng)綜合節(jié)能技術(shù)改造；電熔鎂生產(chǎn)系統(tǒng)綜合節(jié)能技術(shù)改造。其主要工程內(nèi)容有：取締企業(yè)現(xiàn)有的單段式煤氣發(fā)生爐，代之以雙段式煤氣發(fā)生站；取締現(xiàn)有重油預(yù)熱霧化鍋爐，代之以高溫?zé)煔庥酂徨仩t；對各種產(chǎn) 品生產(chǎn)的爐窯本體進(jìn)行適當(dāng)改造和保溫處理。 項目建設(shè)總投資 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 萬元。 海城鎂礦耐火材料總廠節(jié)能減排綜合技術(shù)改造項目項目建議書 遼寧省機(jī)械設(shè)備成套局 第 6 頁 項目建設(shè)期 2 年，擬于 2020 年下半年開始建設(shè)，預(yù)計 2020 年下半年全部建成。投資回收期（稅后） 年，財務(wù)內(nèi)部收益率 %（稅后指標(biāo)）。 本項目的實施從實際出發(fā)，建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合企業(yè)自身發(fā)展需求。 本項目所采用的節(jié)能技術(shù)均是目前國內(nèi)外普遍采用的熱能回收利用技術(shù)，特別是在國家倡導(dǎo)節(jié)能減排的今天，眾多企業(yè)紛紛在各自的生產(chǎn)工藝上進(jìn)行相應(yīng)的熱能回收利用節(jié)能技術(shù)改造，節(jié)能效果良好，因此，技術(shù)上是先進(jìn)的、成熟的、可行的。 由于本項目是針對企業(yè)生產(chǎn)實際開展的一項有針對性的節(jié)能技術(shù)改造，在現(xiàn)有技術(shù)工藝水平條件下，最大限度地對企業(yè)能源進(jìn)行了回收利用，使得單位產(chǎn)品的能耗得到了較大程度降低，直接或間接的減少了單位產(chǎn)品生產(chǎn)的污染物排放量，因此，本技改項目具有較好的環(huán)境效益。 總之，本項目是技術(shù)上先進(jìn)、成熟、可靠，環(huán)境上可行，經(jīng)濟(jì)上合理，不僅具有較好的基礎(chǔ)條件，而且市場前景廣闊，建議立即實施，以保證如期實現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)。 海鎂總廠占地面積 平方公里，擁有優(yōu)質(zhì)豐富的菱鎂礦資源。企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)總額 億元，其中 凈資產(chǎn) 億元。 海鎂總廠主要生產(chǎn)裝備有：高溫油豎窯 7 座，年產(chǎn)中、高檔鎂砂能力 20 萬噸。普通豎窯 4 座，年產(chǎn)普通鎂砂能力 8 萬噸。而且每年都在擴(kuò)大生產(chǎn)能力。 2020 年通過與西洋耐火材料企業(yè)、后英耐火材料企業(yè)、遼寧衡業(yè)集團(tuán)進(jìn)行強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，開發(fā)鎂質(zhì)耐火材料深加 工項目，計劃十一五末年產(chǎn)值達(dá) 50 億元，總的來說海鎂總廠是一個充滿活力、發(fā)展前景良好的國有企業(yè)。 據(jù)統(tǒng)計， 2020 年全國 30 個省、市、自治區(qū) 1505 家耐材企業(yè)，耐材產(chǎn)量 ，增長 %；銷售收入 ，增長 %；實現(xiàn)利潤總值 億元，增長 %；稅金 億元 ，增長 %；資產(chǎn)負(fù)債率 %，下降 個百分點；成本費用利潤率 %，下降了 ；固定資產(chǎn)凈值平均余額 ，增長 %.據(jù)海關(guān)統(tǒng)計， 2020 年我國耐火材料工業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易繼續(xù)活躍，全國耐火原材料進(jìn)口 萬噸，增長 %，其中耐火制品進(jìn)口 萬噸，下降 %；同期，耐火原材料出口 萬噸、創(chuàng)匯 億美元，分別增長 %和 %；其中，耐火制品出口 萬噸，創(chuàng)匯 億美元，分別增長 %、 %.在我國耐火原材料出口中，耐火制品出口創(chuàng)匯額已占總額的 %，同比提高 個百分點，這表明出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化。為了發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，近年來，菱鎂礦石受到了資源所在地的大量開采和生產(chǎn)加工，主要產(chǎn)品有輕燒鎂砂、重?zé)V砂、高純鎂砂、電熔鎂砂等，因此，鎂質(zhì)耐火材料的原料市場主要 集中在遼寧地區(qū)，銷售市場主要為國內(nèi)外各大鋼鐵廠。 海城鎂礦耐火材料總廠節(jié)能減排綜合技術(shù)改造項目項目建議書 遼寧省機(jī)械設(shè)備成套局 第 10 頁 雖然目前市場對鎂質(zhì)耐火材料的需求量較大，但作為一個搞好能行業(yè)，由于近年來的能源價格的不斷大幅上漲，為鎂質(zhì)耐火材料產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)帶來了嚴(yán)峻的考驗，使企業(yè)的生產(chǎn)成本不堪重負(fù)。 本技改項目的實施，可大幅度降低企業(yè)生產(chǎn)成本，提高企業(yè)產(chǎn)品的市場占有率，是市場競爭的必然要求。通過對企業(yè)耗能工序的系統(tǒng)分析，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的主要問題有： （ 1）高溫產(chǎn)品所蘊(yùn)含的顯熱全部浪費 經(jīng)爐窯煅燒后剛剛出窯的高純鎂砂產(chǎn)品溫度高達(dá) 1700℃，普通鎂砂產(chǎn)品溫度高達(dá) 1600℃，輕燒鎂粉產(chǎn)品溫度高達(dá) 800℃，電熔鎂產(chǎn)品溫度高達(dá) 2700℃；上述高溫產(chǎn)品均經(jīng)自然冷卻將熱能釋放到環(huán)境中，每年因此所浪費掉的熱能高達(dá) 913759GJ。 海城鎂礦耐火材料總廠節(jié)能減排綜合技術(shù)改造項目項目建議書 遼寧省機(jī)械設(shè)備成套局 第 11 頁 （ 3）鼓引風(fēng)機(jī)能耗高 海鎂總廠所有生產(chǎn)用鼓引風(fēng)機(jī)均未設(shè)置變頻調(diào)節(jié)裝置，不僅本身耗電高，同時也浪費系統(tǒng)熱能。 （ 5）系統(tǒng)表面散熱損失較大 對企業(yè)進(jìn)行的能量平衡分析表明，高純鎂 砂和電熔鎂生產(chǎn)系統(tǒng)約有近 20%的熱能因表面散熱而損失掉，輕燒鎂粉和普通鎂砂約有 10%的熱能因表面散熱而損失掉，急需進(jìn)行強(qiáng)化保溫處理。 （ 7）企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)系統(tǒng)中尚有較多用熱部位 海鎂總廠目前各產(chǎn)品生產(chǎn)系統(tǒng)中，所輸入的空氣均為冷空氣，燃料重油還需要配備燃煤鍋爐進(jìn)行加熱霧化處理，各種輸入物料均為冷物料或未被充分預(yù)熱。本項目的實施，減少了企業(yè)單位產(chǎn)品的能源消耗，降低了生產(chǎn)成本，為企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。 海城鎂礦耐火材料總廠節(jié)能減排綜合技術(shù)改造項目項目建議書 遼寧省機(jī)械設(shè)備成套局 第 12 頁 4 建設(shè)條件與廠址 資源條件 （ 1）原輔材料及能源 海鎂總廠系列鎂質(zhì)耐火材料產(chǎn)品生產(chǎn)的原料主要為菱鎂礦，消耗的能源有煤炭和重油；企業(yè)現(xiàn)擁有儲量達(dá) 億噸的優(yōu)質(zhì)菱鎂礦資源，完全能夠滿足企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)及發(fā)展的需求；本項綜合節(jié)能技術(shù)改造實施后，將在很大程度上減少煤炭和重油的使用 量，因此，海鎂總廠原有能源供貨渠道可以滿足技改后的要求。 （ 3）供熱 本項目生產(chǎn)供熱通過燃用煤炭和燃料重油提供，可滿足企業(yè)生產(chǎn)需要；冬季采暖及職工洗浴用熱由企業(yè)集中供暖鍋爐提供。 項目選址 本項目建設(shè)于企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品生產(chǎn)作業(yè)區(qū)內(nèi)，所有基礎(chǔ)和公用設(shè)施均為原有，可與原有生產(chǎn)系統(tǒng)有機(jī)銜接，因此，建設(shè)選址合理。廠區(qū)周邊鄰近的主要為企業(yè)和道路，無風(fēng)景區(qū)、名勝古跡、自然保護(hù)區(qū)等敏感區(qū)域，屬規(guī)劃的工