【正文】 ,420 萬元。第一章 總論表 11　主要經(jīng)濟指標表序號 項 目 單 位 指 標 備 注一 方案類1 產(chǎn)品規(guī)模 噸/年 24,000 新增 1 萬噸2 建筑面積 平方米 6,400二 項目建設投資 萬元 5,4201 固定資產(chǎn)投資 萬元 4,5302 鋪底流動資金 萬元 890三 財務指標1 銷售收入 萬元 16,390 達產(chǎn)年2 凈利潤 萬元 1,651 經(jīng)營期平均3 財務內(nèi)部收益率 % 所得稅后4 投資利潤率 % 5 投資回收期(含建設期) 年 四 風險評價類1 盈虧平衡點 % % 達產(chǎn)年 可行性研究報告編制依據(jù)?《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 （第三版）?遼寧省建筑工程概預算指標及有關費用標準?項目建設單位提供的相關資料 綜合評價 綜合評價在歐美、日本、香港等世界上經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，罐頭是人們生活中不可或缺的快速消費品， “魅力三角” （美味、營養(yǎng)、安全）的美第一章 總論譽一直伴隨著罐頭產(chǎn)品的幾十年長盛不衰。據(jù)統(tǒng)計，美國年人均消費量在 67 罐，居全球人均消費量之首。在國內(nèi)，盡管年人均消費罐頭的數(shù)量僅為 罐，但隨著經(jīng)濟不斷的增長，人們消費觀念及生活節(jié)奏的不斷改變，罐頭產(chǎn)品的消費量正急驟提高。項目單位始終把人才隊伍的建設做為事業(yè)成功的核心工作來抓，科研隊伍具有較強的科技開發(fā)和轉化能力，行業(yè)內(nèi)具有很強的技術優(yōu)勢，高素質(zhì)的銷售隊伍積累了豐厚的銷售經(jīng)驗和品牌優(yōu)勢，建立了成熟的銷售渠道。項目堅持以“企業(yè)+基地+農(nóng)戶+產(chǎn)品銷售市場”為主要組織形第一章 總論式，即以農(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)為龍頭，以水果等農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地為依托，以“訂單農(nóng)業(yè)”回收農(nóng)戶的農(nóng)產(chǎn)品。綜上所述，本項目經(jīng)濟效益和社會效益都十分明顯，是可行和必要的。7加快建設優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)帶，保護農(nóng)產(chǎn)品知名品牌，培育壯大主導產(chǎn)業(yè)，拓寬農(nóng)民增收渠道。鼓勵和支持符合產(chǎn)業(yè)政策的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展，特別是勞動密集型企業(yè)和服務業(yè)。《2021 年某市政府工作報告》中指出，要以增加農(nóng)民收入為重點，加快農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，認真貫徹中央文件精神，繼續(xù)加大支農(nóng)工作力度，各項支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的政策不變，農(nóng)民已經(jīng)得到的實惠不減。以工業(yè)化理念推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，扶強做大一批漁業(yè)精加工出口產(chǎn)品、農(nóng)第二章 項目背景及必要性產(chǎn)品精加工、種苗繁育和科研開發(fā)型的龍頭企業(yè)。罐頭企業(yè)積極適應市場，開發(fā)出許多新品種和新包裝，推動了出口增長。罐頭食品行業(yè)發(fā)展歷經(jīng)百年而不衰，水果罐頭消費繼續(xù)呈增長趨勢。四是做為工業(yè)加工的原料，大包裝罐頭產(chǎn)品因其操作的方便性已廣泛成為加工企業(yè)的原料來源，如麥當勞的蘋果派、亨氏嬰兒蘋果泥的原料就來自于干裝蘋果罐頭。9隨著社會生活節(jié)奏的加快，水果加工品消費在整個水果消費結構中所占的比重將會進一步提高。同時原料收獲旺季時企業(yè)加工能力又不足，無法消化短時間內(nèi)大量上市的果蔬產(chǎn)品，造成農(nóng)民賣果難的現(xiàn)象，農(nóng)民收入減少，影響了農(nóng)民生產(chǎn)的積極性。氣調(diào)庫一方面可以在收獲旺季時儲存一部分新鮮原料，增加收購量，延長加工周期，增加生產(chǎn)總量，另一方面又可以避免在收獲季節(jié)內(nèi)因個別惡劣天氣影響收購，企業(yè)無原料加工的窘境。10但我國的相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展及技術水平依然較為落后，產(chǎn)量與技術水平與國際相比尚有較大差距，遠遠滿足不了國際市場的需求。該項目的建設必要性主要體現(xiàn)在以下四個方面。隨著中國經(jīng)濟的迅速發(fā)展，勞動力會逐步短缺。項目實施后，不僅增加了企業(yè)的效益，而且隨著生產(chǎn)量的提高，必將拉動更多的農(nóng)民共同致富，起到更大的社會效益。11農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展已經(jīng)進入“以全面調(diào)整產(chǎn)業(yè)結構和優(yōu)化經(jīng)濟結構為主要任務”的新的發(fā)展階段。二是發(fā)展畜牧業(yè)和優(yōu)化漁業(yè)結構，擴大農(nóng)民的增收領域。四是大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，提高農(nóng)業(yè)的綜合效益，促進農(nóng)村勞動力向二三產(chǎn)業(yè)轉移。 充分利用當?shù)刭Y源優(yōu)勢，提高水果深加工產(chǎn)品附加值項目區(qū)位于某區(qū)石河少數(shù)民族經(jīng)濟開發(fā)小區(qū)，其周邊地區(qū)水果、蔬菜生產(chǎn)歷史悠久，產(chǎn)品豐富，但受季節(jié)和保質(zhì)期影響，相當數(shù)量的新鮮水果、蔬菜因潰爛無法出售，而當?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)較少，對新鮮果蔬的生產(chǎn)加工能力和水平有限，許多果菜資源無法得到充分利用，而且浪費了寶貴資源。12公司產(chǎn)品已達到國內(nèi)先進水平，具有包裝精致、食用方便等特點。 輻射帶動周邊經(jīng)濟發(fā)展、增加農(nóng)民收入、提高企業(yè)效益項目的實施將為該地區(qū)剩余勞動力提供了致富之路，輻射帶動周邊經(jīng)濟發(fā)展，增加勞動力的就業(yè)機會，增加農(nóng)民的收入，提高農(nóng)民的生活水平，有利于當?shù)厣鐣姆€(wěn)定和發(fā)展。13石河鎮(zhèn)位于某市的北部，東與向應鎮(zhèn)相連，南與四十里堡鎮(zhèn)接壤，北與普蘭店市毗鄰，西與瓦房店市隔海相望，距某市區(qū) 61 公里。 自然資源狀況某市屬北溫帶濕潤半濕潤季風氣候，年平均氣溫在 10℃左右，四季分明，氣候溫和，夏無酷暑，冬無嚴寒，降水集中，季風明顯。年平均氣溫 8—9‘C。 社會經(jīng)濟狀況2021 年，某區(qū)完成農(nóng)林牧漁總產(chǎn)值（新口徑） 億元，比上年增長 %，其中，農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值 億元，增長 %，第三章 建設條件占 %；農(nóng)林牧漁服務業(yè)總產(chǎn)值 億元，增長 %，占%。 項目建設地點選擇項目建設地點位于某區(qū)石河鎮(zhèn)。耕地 1,333 公頃，其中糧田 1,066 公頃，菜田 200 公頃，果園 566 公頃，是某區(qū)水果、蔬菜和畜牧業(yè)的重要產(chǎn)地。 本行業(yè)及關聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀近年來，某區(qū)水果深加工業(yè)發(fā)展迅速，農(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)數(shù)量及加工水平在不斷提高，加工產(chǎn)量和生產(chǎn)規(guī)模在不斷擴大，其產(chǎn)品也日益受到國內(nèi)外市場的歡迎，行業(yè)集中度和競爭力有了明顯的提升。近年來，農(nóng)產(chǎn)品賣難問題比較嚴重，農(nóng)民收入增長趨緩。該項目投入生產(chǎn)后，引導第三章 建設條件農(nóng)民發(fā)展專用加工農(nóng)產(chǎn)品，通過合同訂單形式，產(chǎn)銷銜接，有效解決農(nóng)民農(nóng)產(chǎn)品賣難問題，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平和土地產(chǎn)出率，增加農(nóng)民收入。 項目建設條件優(yōu)劣勢分析 政策優(yōu)勢國務院常務會議，著重研究了促進農(nóng)民增加收入的有關問題。某市委、市政府制定了《某市現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)發(fā)展綱要》 ，制定鼓勵外商投資的優(yōu)惠政策，吸引投資。第三章 建設條件 品牌優(yōu)勢和質(zhì)量優(yōu)勢在市場競爭日趨激烈的今天，產(chǎn)品同質(zhì)化已經(jīng)成為所有企業(yè)必須共同面對的問題。如何擺脫這種局面，如何將自己企業(yè)的努力作為一種特質(zhì)資源旺盛地存活于市場成了企業(yè)人尤其是處于行業(yè)前沿的企業(yè)人必須做出判斷和抉擇的問題。企業(yè)憑借產(chǎn)品的原料口味純正、價格合理、質(zhì)量穩(wěn)定等優(yōu)勢已經(jīng)在市場上占領了一定的市場份額。 “林家鋪子”牌水果罐頭 2021 年獲“中國名牌產(chǎn)品”稱號，成為首批在全國水果罐頭獲此殊榮的六家企業(yè)之一。 資源優(yōu)勢項目所在地氣候條件優(yōu)越，屬暖溫帶亞濕潤大陸性季風氣候，四季分明，冬無嚴寒，夏無酷暑，無霜期長，日照充足，適宜種植蘋果、桃子、櫻桃等暖溫優(yōu)良品種。17“十一五”時期，某市將要把全市果樹總面積提高到 220 萬畝；水果總產(chǎn)量實現(xiàn)翻一番，達到 200 萬噸，果品優(yōu)勢果率達到 90%以上；水果加工量占到總產(chǎn)量的 40%。先后在蘋果廢料的發(fā)酵再利用、無核葡萄的優(yōu)質(zhì)品種、蘑菇栽培的培養(yǎng)基調(diào)整和加工設備的自動化提高等方面都取得了實際的科研成果，也為下一步公司的繼續(xù)大發(fā)展積儲了力量。本項目雖采用的是較先進的水果加工工藝，但是這種工藝資金門檻和技術門檻還不能形成獨特的優(yōu)勢，很容易被競爭對手模仿，隨著市場跟隨者的不第三章 建設條件斷進入，市場競爭將愈發(fā)積累。解決方案品牌優(yōu)勢是企業(yè)競爭的最后一張王牌，項目單位將繼續(xù)加大品牌的宣傳力度，在消費者心目中把“林家鋪子”品牌打造成中國第一罐頭品牌。項目單位幾年來始終堅持“公司+基地+農(nóng)戶”的原料基地培育模式，并依據(jù) HACCP 質(zhì)量體系對果農(nóng)用藥進行全程輔導和監(jiān)控，以此保證農(nóng)殘達到國際標準以下。192021 年獲東北三省唯一“中國名牌產(chǎn)品”稱號，成為中國首批獲得中國名牌罐頭產(chǎn)品的六家企業(yè)之一。年生產(chǎn)水果、蔬菜、畜禽水產(chǎn)品等各類罐頭近 14,000 噸，年出口量占東北地區(qū)罐頭出口總量的 35%，是中國東北較大的罐頭工業(yè)企業(yè)，也是中國蘋果罐頭最大的生產(chǎn)商。 研發(fā)能力公司自成立以來，以一批知名專家為依托，匯集來自農(nóng)業(yè)科研院所和高等院校的科技人才、管理人才及營銷人才，立足高起點，追蹤農(nóng)業(yè)領域的前沿科技，公司組建了科研小組、生產(chǎn)示范基地和分析檢測中心，配備了先進的分析檢測設備和一流的實驗條件。20與丹麥技術人員合作，成功開發(fā)了冰激凌用無花果罐頭產(chǎn)品，成為這一產(chǎn)品中國唯一北歐市場供應商。經(jīng)自主研發(fā)成為東北地區(qū)唯一能生產(chǎn)和供應焊縫粉末補涂空罐的企業(yè)。 企業(yè)財務狀況截止到 2021 年 12 月 31 日，企業(yè)資產(chǎn)總額為 9361 萬元，固定資產(chǎn)原值 5099 萬元，凈資產(chǎn) 5505 萬元，負債 3856 萬元，實收資本 1, 萬元，所有者權益 5505 萬元。銷售利潤率為 %，凈資產(chǎn)利潤率為 %，資產(chǎn)負債率為 %。銀行信用等級AAA 級。21工作簡歷：1986 年至 1990 年，東北財經(jīng)大學工業(yè)經(jīng)濟專業(yè)1990 年到 1996 年，某糧油進出口公司1996 年至今，某有限公司社會榮譽：2021 年被推選為某區(qū)人大代表2021 年被某市政府評為某市青年企業(yè)家社會兼職：2021 年，擔任中國工業(yè)罐頭協(xié)會副理事長xx 先生從事本行業(yè)以來，遵守國家的法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行質(zhì)量、安全標準，對企業(yè)的管理有強烈的進取心及改革意識，始終堅持以誠信為本，在市場競爭中取得了良好信譽，受到同行業(yè)專家們的好評，獲得了社會的廣泛贊譽。22在近年的發(fā)展中真正形成了，企業(yè)文化是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的核心驅動力的局面。23中國罐頭工業(yè)協(xié)會在《國內(nèi)罐頭消費者調(diào)查報告》中指出，現(xiàn)在約有 55%的消費者把品牌作為選購罐頭質(zhì)量好壞的依據(jù)，這充分說明了罐頭品牌在消費者心中的地位及對企業(yè)發(fā)展的影響力。另外，名牌產(chǎn)品評選還將大力推進我國罐頭行業(yè)內(nèi)形成以質(zhì)取勝、爭創(chuàng)名牌的良好競爭氛圍，對改變目前中國出口罐頭以 OEM 定牌加工為主的現(xiàn)狀以及進一步擴大內(nèi)銷市場都將起到積極作用。目前我國水果罐頭出口的增長主要靠量大價低取勝，產(chǎn)品附加值不高，缺乏自主品牌，加上行業(yè)無序競爭，罐頭產(chǎn)品的利潤空間非常狹小。24另外，國產(chǎn)的水果罐頭以出口為主，國內(nèi)市場雖然也在迅猛增長，但還沒有形成消費市場上的主導快速消費品。加之消費者始終誤認罐頭有防腐劑等錯誤的認識，也對國內(nèi)市場消費習慣的培養(yǎng)增加了難度。目前，在日本和歐美國家都將工業(yè)食品消費作為基本消費，所占比例在 60%以上，而我國僅占 30%，隨著社會的發(fā)展，我國工業(yè)食品消費將從 30%提高 50%以上，這就為水果深加工產(chǎn)業(yè)化開第五章 市場分析與銷售方案發(fā)帶來廣闊的空間，也為項目產(chǎn)品提供了更廣闊的市場空間。我國是世界四大果蔬生產(chǎn)基地之一，商品化水果產(chǎn)量居世界第一位。據(jù)了解，目前我國水果加工量不及 10%，而發(fā)達國家 60%以上的水果都經(jīng)過了加工處理。隨著人們生活水平的不斷提高，城市和鄉(xiāng)村對食品的口味多樣化要求更高，傳統(tǒng)的水果產(chǎn)品不能滿足消費者口味多樣化的需求。市場規(guī)模不斷擴大，企業(yè)抓住了這一良好的市場機遇，從產(chǎn)品銷售渠道入手，拓展以出口內(nèi)銷相輔相成的國內(nèi)外雙重銷售渠道，使得企業(yè)生產(chǎn)的水果深加工產(chǎn)品在國際市場上十分暢銷，特別是在歐美市場上，已成為廣大消費者信得過的滿意產(chǎn)品，銷售量逐年遞增，且出現(xiàn)供不應求的局面，產(chǎn)品的市場需求前景十分看好。26同時，項目單位每年還組織經(jīng)貿(mào)小組到美國、英國等主要市場拜訪客戶，考察市場，聽取客戶意見。經(jīng)過企業(yè)幾年來的發(fā)展，產(chǎn)品現(xiàn)在國際市場上十分暢銷，特別是在歐美、澳洲市場上，已成為消費者信得過的滿意產(chǎn)品，具有很強的產(chǎn)品品牌優(yōu)勢，產(chǎn)品的訂貨量和銷售量逐年遞增，且出現(xiàn)供不應求的局面。27 專業(yè)的研發(fā)和設計能力公司設有新產(chǎn)品研發(fā)部以及品質(zhì)監(jiān)控部，從事專業(yè)罐頭研發(fā)。果香醇厚、感觀清澈、味道濃郁，深受廣大消費者的青睞。企業(yè)通過以下營銷渠道建設完成了企業(yè)的銷售任務并借此不斷拓寬市場范圍。公司能夠在成立初期實現(xiàn)業(yè)務量的迅猛發(fā)展正是依靠著這支專業(yè)銷售隊伍對質(zhì)量的準確把握和對國際市場的了解才得以實現(xiàn)的。從 2021 年第五章 市場分析與銷售方案開始，公司認識到國內(nèi)市場隨著人們生活節(jié)奏的加快和生活水平的提高開始復蘇，同時公司的發(fā)展要求也需要國內(nèi)、國際兩個市場的齊頭并舉。首先是明確了“林家鋪子”品牌市場質(zhì)量的高端定位，在此基礎上制定了明晰的市場運作方案，并以此吸引了食品業(yè)界的銷售精英們的加盟，很快“林家鋪子”就成為了內(nèi)銷罐頭市場上的第一品牌。打造出了一批忠實的“林家鋪子”消費群體。為了適應現(xiàn)代化企業(yè)發(fā)展需要，項目單位細化了組織結構，形成了獨立核算的銷售公司制，實行完全的預算管理考核制度。 外銷的品種契約制和內(nèi)銷的經(jīng)銷商經(jīng)銷制。為了建立與客戶共同利益聯(lián)盟關系，企業(yè)按品種按地區(qū)與客戶簽定單品經(jīng)銷合同，一個產(chǎn)品在一第五章 市場分析與銷售方案個地區(qū)只尋找一到兩家客戶，公司與客戶形成了一體化的團隊協(xié)作式合作。至今，已經(jīng)發(fā)展到八十多家的經(jīng)銷商隊伍，產(chǎn)品的銷售覆蓋率達到 70%。這種銷售方式作為一種新興的銷售方式，在東南沿海一些發(fā)達地區(qū)得以應用，取得了一定的效果。 這種銷售渠道具有宣傳范圍廣、信息傳遞量大、信息交互性強、節(jié)約交易費用等優(yōu)點。 風險分析 項目產(chǎn)品主要風險因素1．產(chǎn)品同質(zhì)化程度高，市場競爭激烈。30。3. 人民幣匯率升值也造成企業(yè)出口部分利潤降低。 年，新西蘭政府對中國產(chǎn)黃桃罐頭提起反傾銷起訴，企業(yè)積極應訴，并取得了全