【正文】 （二） 擬購(gòu)入數(shù)量； （三） 現(xiàn)有固定資產(chǎn)折舊年限已到需新增的，應(yīng)審核其相應(yīng)的購(gòu)入時(shí)間和實(shí)際折舊年限。公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，送公司領(lǐng)導(dǎo)審批。 5 第十六條 公司各部門(mén)根據(jù)正式的固定資產(chǎn)新增計(jì)劃與購(gòu)置預(yù)算進(jìn)行固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，固定資產(chǎn)預(yù)算額度將作為固定資產(chǎn)采購(gòu)或自建的控制指標(biāo)，原則上不允許突破。 第四章 固定資產(chǎn)購(gòu)置 第十七條 固定資產(chǎn)管理員根據(jù)公司總部年度固定資產(chǎn)新增計(jì)劃以及實(shí)際使用需要，填寫(xiě)《固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單》（詳見(jiàn)附件 1表 2），提出采購(gòu)申請(qǐng)，送 綜合辦公室 審批。 第十九條 綜合辦公室 對(duì)《固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單》（詳見(jiàn)附件 1表 2）進(jìn)行審核。 綜合辦公室 審核簽字后，送財(cái)務(wù)部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，財(cái)務(wù)部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后送公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。固定資產(chǎn)管理員送已批準(zhǔn)的《固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)單》（詳見(jiàn)附件 1表 2）給物資采購(gòu)人，由物資采購(gòu)人按其規(guī)定進(jìn)行采購(gòu)。 第五章 固定資產(chǎn)驗(yàn)收、登記、入庫(kù)、報(bào)銷(xiāo) 第二十條 綜合辦公室 應(yīng)對(duì)本公司占有的、使用的、由不同渠道（購(gòu)入、調(diào)入、自制、自建、捐贈(zèng)）形成的非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一驗(yàn)收管理，驗(yàn)收時(shí)應(yīng)符合以下要求： （一） 清點(diǎn)數(shù)量，查看實(shí)物與憑證所列數(shù)量是否一致，所附備件是否齊全； （二） 檢查質(zhì)量，查看設(shè)備性能是否良好，質(zhì)量是否符合技術(shù)要求； （三） 核實(shí)造價(jià)，查看新增固定資產(chǎn)的造價(jià)和購(gòu) 進(jìn)、調(diào)入價(jià)格是否符合實(shí) 6 際。 綜合辦公室 等部門(mén)承擔(dān)驗(yàn)收檢查責(zé)任，采購(gòu)、資產(chǎn)使用等部門(mén)承擔(dān)驗(yàn)收申請(qǐng)的責(zé)任。 (二 )固定資產(chǎn)管理員對(duì)購(gòu)入的固定資產(chǎn)應(yīng)開(kāi)箱檢查實(shí)物，大宗貨物可采取抽查的方式進(jìn)行開(kāi)箱驗(yàn)貨，保證貨物完整和完好。 (三 )購(gòu)入的固定資產(chǎn)需開(kāi)機(jī)測(cè)試和試運(yùn)行時(shí)，固定資產(chǎn)管理員應(yīng)聯(lián)系工程、技術(shù) 或使用部門(mén)承擔(dān)試運(yùn)行測(cè) 試工作。測(cè)試和試運(yùn)行合格后，測(cè)試和試運(yùn)行單位應(yīng)提供《固定資產(chǎn)測(cè)試運(yùn)行結(jié)果報(bào)告單》 （詳見(jiàn)附件 3表 3） 。 (五 )驗(yàn)收完畢后，固定資產(chǎn)管理員填寫(xiě)《固定資產(chǎn)驗(yàn)收單》 （詳見(jiàn)附件 3表 2） ，報(bào) 綜合辦公室 審核。 第二十三條 調(diào)入類(lèi)固定資產(chǎn)驗(yàn)收應(yīng)符合以下要求： （一） 固定資產(chǎn)調(diào)入單位填寫(xiě)《固定資產(chǎn)驗(yàn)收申請(qǐng)單》（詳見(jiàn)附件 3表 1），提出驗(yàn)收申請(qǐng)。 （二） 綜合辦公室 進(jìn)行調(diào)入固定資產(chǎn)的使用狀況評(píng)價(jià)和價(jià)值評(píng)估。審核后，固定資產(chǎn)管理員制作《固定資產(chǎn)實(shí)物卡片》（詳見(jiàn)附件 3 7 表 4— 6），將《固定資產(chǎn)驗(yàn)收單》 （詳見(jiàn)附件 3表 2） 報(bào)財(cái)務(wù)部固定資產(chǎn)管理人員備案。在建立固定資產(chǎn)實(shí)物卡片的同時(shí)，生成固定資產(chǎn)編碼，制作固定資產(chǎn)標(biāo)牌，并將固定資產(chǎn)標(biāo)牌粘貼于固定資產(chǎn)表面。庫(kù)存固定資產(chǎn)要按照各類(lèi)資產(chǎn)的使用說(shuō)明和存放要求進(jìn)行保管并定期檢查。 第二十六條 驗(yàn)收登記入庫(kù)完畢之后，固定資產(chǎn)管理員提交《固定資產(chǎn)驗(yàn)收單》 （詳見(jiàn)附件 3表 2） 、《固定資產(chǎn)實(shí)物卡片》（詳見(jiàn)附件 3表 4— 6）、發(fā)票、裝箱單、運(yùn)單等商業(yè)文書(shū)給財(cái)務(wù)部門(mén)資產(chǎn)管理人員，用于固定資產(chǎn)采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)。 對(duì)于在驗(yàn)收時(shí)獲取的商業(yè)文件、工作單據(jù)等，后勤固定資產(chǎn)管理員應(yīng)將其登記在《固定資產(chǎn)相關(guān)文件登記冊(cè)》（詳見(jiàn)附件 3 表 9）中，并應(yīng)分門(mén)別類(lèi)建立相應(yīng)的固定資產(chǎn)文件檔案。 第六章 固定資產(chǎn)配置和領(lǐng)用退還 第二十八條 行政后勤部門(mén)應(yīng)協(xié)同有關(guān)部門(mén)制定固定資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于可統(tǒng)一規(guī)定配置規(guī)格和數(shù)量的固定資產(chǎn)（如辦公家具、辦公設(shè)備等）實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)額度內(nèi)按需領(lǐng)用。各部門(mén)需根據(jù)各類(lèi)資產(chǎn)的配置標(biāo)準(zhǔn)和需要合理領(lǐng)用。部門(mén)共同使用的固定資產(chǎn)，部門(mén)固定資產(chǎn)管理員為責(zé)任人。 第三十條 固定資產(chǎn)領(lǐng)用時(shí) ，責(zé)任人應(yīng)填寫(xiě)《固定資產(chǎn)領(lǐng)用申請(qǐng)單》（詳見(jiàn)附件 4表 1），報(bào)后勤固定資產(chǎn)管理員辦理。固定資產(chǎn)領(lǐng)用出庫(kù)后，固定資產(chǎn)倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)將固定資產(chǎn)使用保管責(zé)任人姓名和聯(lián)系方式填寫(xiě)在固定資產(chǎn)實(shí)物卡片中。工作人員工作調(diào)動(dòng)時(shí)，應(yīng)將所配備管的固定資產(chǎn)退還行政后勤部門(mén)。 第三十二條 固定資產(chǎn)退還時(shí)，使用保管人應(yīng)填寫(xiě)《固定資產(chǎn)退還登記單》（詳見(jiàn)附件 4表 2），向行政后勤部門(mén)退還固定資產(chǎn)。 固定資產(chǎn)領(lǐng)用退還的具體流程見(jiàn)附件 2圖 4。固定資產(chǎn)的保管堅(jiān)持“誰(shuí)使用、誰(shuí)保管”的原則，使用部門(mén)或使用人為責(zé)任人。 實(shí)行部門(mén)固定資產(chǎn)年檢制度，每年固定資產(chǎn)責(zé)任人對(duì)所保管的固定資產(chǎn)進(jìn)行一次自我檢查，并將檢查結(jié)果報(bào)本部門(mén)固定資產(chǎn)管理員，部門(mén)固定資產(chǎn)管理員匯總后報(bào)本部門(mén)負(fù)責(zé)人和 綜合辦公室 。各部門(mén)應(yīng)強(qiáng)化對(duì)關(guān)鍵固定資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)的監(jiān)控，確保固定資產(chǎn)安全使用。各部門(mén)年度工作總結(jié)中應(yīng)包括固定資產(chǎn)管理內(nèi)容。 固定資產(chǎn)實(shí)物卡片主要包括固定資產(chǎn)的 編碼、名稱(chēng)、規(guī)格、技術(shù)特征、 技術(shù)資料、附屬物、來(lái)源、驗(yàn)收、使用單位、責(zé)任單位、責(zé)任人、使用狀況、所在地點(diǎn)、建造年份、開(kāi)始使用日期、中間停用日期、原價(jià)、使用年限、購(gòu)建的資金來(lái)源、折舊率、大修理基金提存率、大修理次數(shù)、大修理日期、轉(zhuǎn)移調(diào)撥情況、報(bào)廢清理情況、折舊、盤(pán)點(diǎn)等詳細(xì)資料。 固定資產(chǎn)實(shí)物卡片信息內(nèi)容應(yīng)共享給固定資產(chǎn)使用部門(mén)、本級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)、上級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)。 10 第三十八條 固定資產(chǎn)編碼方法應(yīng)按照名稱(chēng) 放置位置 分類(lèi)物品數(shù)量 編碼。如：放置在培訓(xùn)室的第一把藍(lán)椅，編碼應(yīng)為：HYPXS361。公司所有固定資產(chǎn)所涉及的權(quán)證，應(yīng)當(dāng)通過(guò)驗(yàn)收、定期盤(pán)點(diǎn)等工作環(huán)節(jié)在公司 綜合辦公室 辦理登記， 綜合辦公室 據(jù)此建立固定資產(chǎn)權(quán)證備查登記冊(cè)。 第四十條 固定資產(chǎn)管理員應(yīng)于每季度末與財(cái)務(wù)部門(mén)相關(guān)人員 核對(duì)當(dāng)季新增減固定資產(chǎn)，保證 綜合辦公室 的固定資產(chǎn)賬目與財(cái)務(wù)部的固定資產(chǎn)賬目保持一致。非 IT設(shè)備類(lèi)固定資產(chǎn)的維修保養(yǎng)包括房屋建筑物、公務(wù)車(chē)輛、電器設(shè)備、管理用具等固定資產(chǎn)的大修理和中小修理與保養(yǎng)。固定資產(chǎn)大修主要包括房屋及建筑物的翻建和改善地面等工程。主要特點(diǎn)是修理范圍小，費(fèi)用支出少、修理次數(shù)多、間隔期較短。 第四十四條 各部門(mén) IT設(shè)備類(lèi)固定資產(chǎn)的維修由 綜合辦公室 負(fù)責(zé)， 綜合辦公室 可委托 IT外包服務(wù)公司具體負(fù)責(zé)。需要更