【正文】 教育行政部門與高校共同操作的專門幫助高校貧困家庭學(xué)生的銀行貸款。借款學(xué)生通過(guò)學(xué)校向銀行申請(qǐng)貸款，用于彌補(bǔ)在校學(xué)習(xí)期間學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)和生活費(fèi)的不足，畢業(yè)后分期償還。,經(jīng)辦銀行允許借款學(xué)生根據(jù)就業(yè)和收入水平，自主選擇畢業(yè)后24個(gè)月內(nèi)的任何一個(gè)月起開始償還貸款本金。,貸款期限為一至六年，最長(zhǎng)不超過(guò)十年，具體期限根據(jù)借款人就讀情況和擔(dān)保性質(zhì)分別確定。執(zhí)行人行規(guī)定的同檔次人民幣貸款利率。,三.保險(xiǎn)理財(cái),㈠人身保險(xiǎn),1.概念,以人的身體和生命作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。,只有被保險(xiǎn)人自己或征得被保險(xiǎn)人同意的人（通常指被保險(xiǎn)人的配偶、父母、子女以及法律允許的其他人）才具有保險(xiǎn)利益。,當(dāng)被保險(xiǎn)人的生命發(fā)生了保險(xiǎn)事故時(shí)，由保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)金。,⑵風(fēng)險(xiǎn)保障型人壽保險(xiǎn),偏重于保障人的生存或者死亡的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)期間經(jīng)常為1年、5年、10年、20年或者保障被保險(xiǎn)人到指定年齡時(shí)止。,購(gòu)買時(shí)考慮：保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)費(fèi)和期間長(zhǎng)短。,②終身死亡壽險(xiǎn),特點(diǎn)：,提供被保險(xiǎn)人終身的死亡保障，保險(xiǎn)期間一般到被保險(xiǎn)人年滿100周歲時(shí)止。,如果被保險(xiǎn)人生存到100歲時(shí)，保險(xiǎn)公司給付被保險(xiǎn)人一筆保險(xiǎn)金。,③兩全保險(xiǎn),特點(diǎn)：,無(wú)論被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間死亡，還是被保險(xiǎn)人到保險(xiǎn)期滿時(shí)生存，保險(xiǎn)公司均給付保險(xiǎn)金。,是人壽保險(xiǎn)中價(jià)格最貴的。,主要目的是為了保證年金領(lǐng)取者的收入。,⑶投資理財(cái)型人壽保險(xiǎn),側(cè)重于投資理財(cái)，被保險(xiǎn)人也可獲取傳統(tǒng)壽險(xiǎn)所具有的功能。是抵御通脹和利率變動(dòng)的主力險(xiǎn)種。,利差是保險(xiǎn)公司實(shí)際投資收益率和預(yù)定投資 收益率的差額導(dǎo)致的收益或者虧損，是分紅 的主要來(lái)源。,費(fèi)差是保險(xiǎn)公司預(yù)定費(fèi)用率和實(shí)際費(fèi)用率的 差額導(dǎo)致的收益或者虧損。,第二，保險(xiǎn)公司的分配體系.,一般只有年度紅利的分配；有的分紅產(chǎn)品不僅有年度分紅，還將未分配盈利拿出來(lái)，以終了紅利、撫恤金形式在保單期滿、客戶退保、被保險(xiǎn)人身故時(shí)支付給被保險(xiǎn)人或受益人。,第四，要做長(zhǎng)期投資的準(zhǔn)備.,目的不是為了短期分紅而是追求長(zhǎng)期保障，故不必對(duì)短期收益過(guò)于看重；保險(xiǎn)公司在開設(shè)時(shí)成本較高，短期內(nèi)沒(méi)有回報(bào)或回報(bào)低很正常；應(yīng)選擇保障期較長(zhǎng)、保障功能較強(qiáng)的產(chǎn)品作為主要選擇。缺點(diǎn)是收益具有不確定性（收益=保底收益+不固定的分紅），變現(xiàn)能力較差，提前退保要支付一定的費(fèi)用。保險(xiǎn)保障還是第一位的，分紅等附加功能不能代替保險(xiǎn)的基本功能。,保險(xiǎn)費(fèi)在扣除死亡風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)后，剩余部分直接劃轉(zhuǎn)客戶投資賬戶，保險(xiǎn)公司根據(jù)客戶事先選擇的投資方式和投資渠道進(jìn)行投資，投資收益直接影響客戶的養(yǎng)老金數(shù)額。高昂進(jìn)出費(fèi)用決定了購(gòu)買該險(xiǎn)除購(gòu)買保障外，還必須是一項(xiàng)長(zhǎng)期投資計(jì)劃，若10年或5年動(dòng)用投保資金做他用的話，就不適合購(gòu)買投資連接保險(xiǎn)。,第三，學(xué)會(huì)調(diào)整賬戶配置,各類投資連接保險(xiǎn)都會(huì)提供多個(gè)不同風(fēng)格的投資賬戶供投保人選擇。,第四，隱形費(fèi)用不可忽視,買賣價(jià)格差理論上是保險(xiǎn)公司的手續(xù)費(fèi)。如某投連險(xiǎn)買價(jià)1.0711，賣價(jià)1.0175，比值1.0526，另一比值1.05，較前者略有降低，若投保金額巨大，這個(gè)差距依舊可觀。股市不可能永遠(yuǎn)是牛市，在牛市中賺錢固然重要，但是能夠在熊市中少輸錢甚至不輸錢對(duì)于長(zhǎng)期投資收益同樣重要。,第二，單身人群。投連險(xiǎn)具靈活性，可據(jù)自己的時(shí)間和需要而調(diào)整交費(fèi)金額、保障額度和投資額度。,購(gòu)買投連險(xiǎn)可在提供壽險(xiǎn)保障的同時(shí)積累資金；等到了50歲后生活壓力減輕，養(yǎng)老需求提高，這時(shí)可降低保障比例，升高投資比例；同時(shí)，也可用投連險(xiǎn)代替?zhèn)鹘y(tǒng)的教育金保險(xiǎn)來(lái)為孩子儲(chǔ)備教育金、婚嫁金、創(chuàng)業(yè)金等。,期間保險(xiǎn)費(fèi)可隨保單持有人需求和經(jīng)濟(jì)狀況變化，投保人甚至可以暫時(shí)緩交、停交保險(xiǎn)費(fèi)，從而改變保險(xiǎn)金額。,3.人身意外傷害保險(xiǎn),分為個(gè)人、團(tuán)體人身意外傷害保險(xiǎn),保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間因意外事故所造成的殘疾、身故，按照合同約定給付保險(xiǎn)金的人身保險(xiǎn)。,構(gòu)成健康保險(xiǎn)所承擔(dān)的疾病風(fēng)險(xiǎn)必須符合三個(gè)條件：必須是由于明顯非外來(lái)原因造成的、必須是由于非先天性原因造成的、必須是由于非長(zhǎng)存原因造成的 。,⑵醫(yī)療保險(xiǎn),指提供醫(yī)療費(fèi)用保障的保險(xiǎn)，它是健康保險(xiǎn)的主要內(nèi)容之一。,⑶殘疾收入保險(xiǎn),是對(duì)被保險(xiǎn)人因疾病或遭受意外事故而導(dǎo)致殘疾、喪失部分或全部工作能力而不能獲得正常收入或使勞動(dòng)收入減少造成損失的補(bǔ)償保險(xiǎn)。,殘疾收入保險(xiǎn)金有一限額，一般該限額要低于被保險(xiǎn)人在殘疾前的正常收入。,部分殘疾給付金=完全殘疾給付金（殘疾前收入—?dú)埣埠笫杖耄?殘疾前收入,給付方式有一次性給付、分期給付、按給付期限給付、按推遲期給付等。,長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)能夠提供從專業(yè)護(hù)理到日常護(hù)理等多項(xiàng)服務(wù)的保障，有效防范長(zhǎng)壽帶來(lái)的老年財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和健康風(fēng)險(xiǎn)，并且是作為其他人身險(xiǎn)的附加險(xiǎn)出現(xiàn)，其運(yùn)作方式與養(yǎng)老類保險(xiǎn)大同小異。,2.財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn),是以各類有形財(cái)產(chǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。,3.責(zé)任保險(xiǎn),是指以被保險(xiǎn)人對(duì)第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。其范圍主要包括公眾責(zé)任險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)。其主要功能是保障企業(yè)應(yīng)收帳款的安全。如商業(yè)信用保險(xiǎn)等。但在不同階段，保險(xiǎn)需求的側(cè)重點(diǎn)不同，在進(jìn)行保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)應(yīng)考慮個(gè)人所處的生涯階段，依據(jù)不同階段的特點(diǎn)來(lái)規(guī)劃保險(xiǎn)。保險(xiǎn)標(biāo)的可以是人的壽命和身體，也可以是財(cái)產(chǎn)及相關(guān)的利益。,3.確定保險(xiǎn)金額,即投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際投保金額。,4.明確保險(xiǎn)期限,期限長(zhǎng)短與投保人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)多少、個(gè)人未來(lái)預(yù)期收入的變化緊密聯(lián)系。人壽保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限比較長(zhǎng)，有的甚至長(zhǎng)達(dá)一輩子。,四.稅收籌劃,㈠什么是稅收籌劃,指納稅人為達(dá)到減輕稅收負(fù)擔(dān)和實(shí)現(xiàn)稅收 零風(fēng)險(xiǎn)的目的，在稅法所允許的范圍內(nèi)， 對(duì)經(jīng)營(yíng)、投資、理財(cái)、組織、交易等各項(xiàng) 活動(dòng)進(jìn)行事先安排的過(guò)程。,㈡稅收籌劃與避稅的區(qū)別,納稅人采取不違法的手段少交稅款，即為稅收籌劃。國(guó)際間通常的避稅