【正文】 ② 勘察、設(shè)計、工程監(jiān)理、造價咨詢、招標代理等機構(gòu)的選擇，也應(yīng)引入以方案優(yōu)劣和信譽、業(yè)績等為主要判定依據(jù)的競爭機制； ③ 改革工程咨詢的取費方法，逐步將國家定價改為行業(yè)指導(dǎo)價，由相應(yīng)的學(xué)會或行業(yè)協(xié)會 制定并公布各類指導(dǎo)性收費標準，并限不定期最低收費價，供委托方和受托方商定合同價格時參考； ④ 提倡對建設(shè)工程項目實行總承包。 對于非政府投資工程中，直接關(guān)系到公眾利益和公共安全的大型公共建筑及基礎(chǔ)設(shè) 施等，也應(yīng)實行施工招標和工程監(jiān)理。政府投資工程要進一步嚴格合同管理。政府投資工程的施工發(fā)包必須公開招標，中標單位的確定，應(yīng)綜合評價投標者的社會信譽、履約能力、承包經(jīng)驗、技術(shù)進步程度、已完工程業(yè)績和報價水平。 對于政府投資工程 ,應(yīng)嚴格管理。這一措施又可分為幾個具體的方面： ① 實行單位資質(zhì)與個人執(zhí)業(yè)資格注冊管理相結(jié)合的市場準入與清出制度； ② 科學(xué)設(shè)置單位資質(zhì)的分類與分級標準； ③ 改革現(xiàn)行的單位資質(zhì)審批辦法，實行專家評審，政府核準，充分發(fā)揮學(xué) (協(xié) )會在單位資質(zhì)和個人執(zhí)業(yè)資格注冊管理中的作用； ④ 對于單位資質(zhì)評審和專業(yè)技術(shù)人員執(zhí)業(yè)資格的考試、注冊工作要建立第 5 頁 共 106 頁 嚴格的監(jiān)督機制，凡有舉報或投訴的，應(yīng)予認真核實和查處。 (5) 建立符合市場經(jīng)濟要求和建筑產(chǎn)品特點的工程風險管理制度、安全生產(chǎn)管理制度和工程住處化管理系統(tǒng)等。 (3) 建立以專座業(yè)人士為基礎(chǔ)、并對其實行嚴格的資格認證和注冊的工程咨詢公司代理制度。其具體目標如下： (1) 建立依靠嚴格的法律、法規(guī)，充分發(fā)揮具有行業(yè)自律功能的學(xué) (協(xié) )會作用的市場準入與清出制度。 三、工程建設(shè)管理體制 （一）了解我國工程建設(shè)管理的現(xiàn)狀 我國對工程項目的建設(shè)程序?qū)嵭袊栏竦墓芾?，具體內(nèi)容詳見第四章項目管理。 (2) 強化投資風險約束機制： ① 積極推行項目法人責任制； ② 規(guī)范項目投融資行為； ③建立嚴格的投資決策責任制。符合國家產(chǎn)業(yè)政策，由商業(yè)銀行提供貸款的投資項目，創(chuàng)造條件由法人主體和銀行之間實行雙向選擇，風險自負，政府部門予以引導(dǎo)。個體投資不再分解下達到?。ㄊ小⒆灾螀^(qū)），集體投資由各地區(qū)根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策和地區(qū)實際情況加強調(diào)控。 (3) 投資宏觀調(diào)控實行中央統(tǒng)一確定調(diào)控政策和目標，中央和?。ㄊ?、自治區(qū)）兩級負責的原則，?。ㄊ?、自治區(qū)）投資公司成為地 方基礎(chǔ)性投資項目的主要投資主全。 (2) 建立投資風險約束機制，改變項目立項辦法和審批程序，先有法人，后有項目。 （三）了解我國投資管理體制改革的內(nèi)容和主要措施 1．投資管理體制改革的主要內(nèi)容 (1) 按照全社會固定資產(chǎn)投資的使用方向和不同投資主體的投資范圍，以及各類建設(shè)項目不同的經(jīng)濟效益、社會效益和市場需求等基本特性，將建設(shè)項目劃分為競爭性投資項目、基 礎(chǔ)性投資項目和公益性投資項目，并據(jù)此重新確定投資方式。它包括投資管理權(quán)限和職責如何劃分、投資調(diào)控方式如何采用以及投資管理機構(gòu)如何設(shè)置等。投資調(diào)控主要通過財政、稅收、貸款利率和籌資等手段，引導(dǎo)和調(diào)節(jié)投資的流向。 （ 2）分散型投資體制模式，這是一種投資決策權(quán)完全分散化的投資模式，國家徹底放棄一切投資決策權(quán)，把它交給為數(shù)眾多的企業(yè)。 從管理職能來看，投資體制的組成主要包括投資計劃管理體制，投資資金管理體制和投資經(jīng)營管理體制。 從系統(tǒng)論的角度來看，投資體制主要由投資決策系統(tǒng)、投資調(diào)控系統(tǒng)、投資動力系統(tǒng)、投資住處系統(tǒng)四大子系統(tǒng)組成，投資體制是四者的統(tǒng)一體。 （三）了解固定資產(chǎn)投資體制的模式 投資體制是指組織、領(lǐng)導(dǎo)和管理社會投資活動的基本制度和主要方式、方法。 (4)投資產(chǎn)品具有單件性。 (2)建設(shè)和回收過程長。固定資產(chǎn)投資是指大修以外的全部固定資產(chǎn)再生產(chǎn)的投資。 投資的上述分類如教材圖 所示。 (4)按投資主體來分，可分為政府投資，企業(yè) (公司 )投資，國家授權(quán)投資主體投資和個人投資。 (2)按照投資的領(lǐng)域來分，可分為生產(chǎn)經(jīng)營性投資和非生產(chǎn)經(jīng)營性投資。 3．投資分類 投資從不同角度可作不同的分類。 2．投資運動過程 投資運動過程，本質(zhì)上是價值運動過程。第 1 頁 共 106 頁 第一章 投資管理體制與項目融資 復(fù)習(xí)要求 （一）了解我國固定資產(chǎn)投資管理體制的基本內(nèi)容； （二）熟悉建設(shè)項目融資的基本內(nèi)容：融資方式、融資程序、融資成本； （三）熟悉工程建設(shè)管理制度的主要內(nèi)容：建設(shè)項目法人責任制、招投標制、工程建設(shè)監(jiān)理制、合同管理制。 第一節(jié) 投資管理體制 一、固定資產(chǎn)與固定資產(chǎn)投資體制 (一 )了解投資的含義、運動過程和分類 1．投資含義 所謖投資是投資主體為特定的目的，以達到預(yù)期收益的價值墊付行為。投資運動過程就是在投資的循環(huán)周期 中價值川流不息的運動過程 .考察投資運動的每一次循環(huán)，生產(chǎn)經(jīng)營性投資運動過程包括資金籌集、分配、運用 (實施 )和回收增值四個階段 (見教材圖 )。 (1)按投資在再生產(chǎn)過程中周轉(zhuǎn)方式不同，可分為固定資產(chǎn)投資和流動資產(chǎn)投資。 (3)按投資方式來分，可分為直接投資和間接投資。 (5)按投資來源國別分，可分為國 內(nèi)投資和國外投資。 (二 )了解固定資產(chǎn)投資的內(nèi)容及特點 固定資產(chǎn)是指在社會再生產(chǎn)過程中可供長時間反復(fù)使用，并在其使用過程中基本上不改變實物形態(tài)的勞動資料和其他物質(zhì)資料，如房屋、建筑物、機器設(shè)備、運輸工具等。其主要特點如下： 第 2 頁 共 106 頁 (1)資金占用多，一次投入的資金數(shù)額大。 (3)投資形成的產(chǎn)品具有固定性。 (5)投資項目的管理比較復(fù)雜。 從不同的角度來考察投資體制，有不同的組成。 從管理組織情況看，投資體制主要由以下三要素組成：投資主體的決策層次與結(jié)構(gòu)，投資運行機制，投資領(lǐng)域內(nèi)各經(jīng)濟實體之間的關(guān)系。 根據(jù)投資決策的集權(quán)程度不同，可把投資體制劃分為三種典 型的模式： （ 1）高度集權(quán)型投資體制模式，這種模式的特點是企業(yè)投資全部納入國家統(tǒng)一計劃，投資方式單一，投資領(lǐng)域各單位和經(jīng)濟實體之間的聯(lián)系非商品化。 （ 3）綜合型投資體制模式，其基本特征為：劃分國家、地方和企業(yè)的投資范圍，中央政府負責關(guān)系整個國民經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和社會消費結(jié)構(gòu)的的項目投資，地方政府負責關(guān)系到地方產(chǎn)業(yè)，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的新建項目的決策，企業(yè)再生產(chǎn)方面的一切決策權(quán)全部由企業(yè)自主行使，形成了中 央，地方，企業(yè)三個層次的投資主體。 二、我國的固定資產(chǎn)投資管理體制 (一 ) 了解投資管理體制的概念 投資管理體制是投資體制的一部分，是國家組織和管理投資的制度、方式和方法的總稱。 第 3 頁 共 106 頁 (二 ) 了解我國投資管理體制改革的目標 投資管理體制改革的總體目標是：改革投融資方式，充分發(fā)揮市場對投資活動的調(diào)節(jié)作用，建立投資的風險約束機制，真正確立企業(yè)是基本的投資主體，企 業(yè)的投資由企業(yè)決策，同時承擔投資風險；完善與社會主義市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的投資總量和結(jié)構(gòu)的間接調(diào)控體系，進行及時、有效、靈活的調(diào)控；建立與投資活動有關(guān)的服務(wù)中介體系和要素市場，形成在法制規(guī)范下的公平競爭體制，最終形成宏觀、中觀、微觀投資管理相結(jié)合，多層次的投資管理體制。即競爭性投資項目以企業(yè)作為基本的投資主體，基本上通過市場融資；基礎(chǔ)性投資項目在加強中央政策性投融資的同時，加大企業(yè)和地方的投資責任；公益性投資項目主要由政府承擔。在符合國家產(chǎn)業(yè)政策的競爭性投資項目 的可行性研究報告和初步設(shè)計基礎(chǔ)上，擴大法人主體的決策權(quán)限。 (4) 改變投資計劃管理方法，對投資總量不再單純依靠計劃指標控制，而是改為從資金源頭入手，主要運用經(jīng)濟杠桿進行間接調(diào)控。 (5) 政策性投融與商業(yè)性投融資相分離。 2．投資管理體制改革的措施 (1) 改革投資管理方式： ① 強化競爭性項目投資的市場調(diào)節(jié)； ② 拓寬基礎(chǔ)性項 目的投融資渠道； ③ 完善公益性項目投資制度。 (3) 加強投資總量和投資結(jié)構(gòu)的調(diào)控： ① 改進投資總量調(diào)控； ② 加強投資結(jié)構(gòu)調(diào)控； ③第 4 頁 共 106 頁 建立科學(xué)的項目審批制度和投資信息反饋系統(tǒng)； ④ 統(tǒng)一調(diào)控政策，把投資活動納入法制化軌道； ⑤ 全面推行招投標制，擴大投資建設(shè)領(lǐng)域市場調(diào)節(jié)的范圍。 （二）了解我國 擬議中的建設(shè)市場的建立和發(fā)展 1． 改革建設(shè)市場運行機制的目標 改革建設(shè)市場運行機制的主要目標是：爭取用兩三年時間，改革現(xiàn)有的市場準入、項目法人責任、招標投標、勘察設(shè)計、工程監(jiān)理、合同管理、工程質(zhì)量監(jiān)督和建筑安全生產(chǎn)管理等制度，逐步建立起符合社會主義市場經(jīng)濟要求和我國國情，并與國際接軌，更加科學(xué)、更加完善的建設(shè)市場運行規(guī)則和管理制度，將建設(shè)市場的運行和管理逐步納入法制軌道。 (2) 區(qū)分政府投資 和非政府投資項目，對政府投資項目實行嚴格規(guī)范的項目法人責任制、招標投標制、工程監(jiān)理制和合同管理制。 (4) 建立以法律、法規(guī)和技術(shù)標準為依據(jù)，以地基基礎(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)和環(huán)境為主要內(nèi)容，以施工許可證和使用證為重要手段，以保證使用安全和環(huán)境質(zhì)量為主要目的的政府工程質(zhì)量監(jiān)督制度。 2． 建設(shè)市場運行機制改革的主要內(nèi)容 (1)改革 和完善現(xiàn)行的從業(yè)資質(zhì)、資格管理辦法，建立嚴格規(guī)范的建設(shè)市場準入制度。 (2) 改革對不同投資主體的工程按同一模式管理的辦法，建立嚴格規(guī)范的政府投資工程管理制度。完善項目法人責任制，進行工程項目的組織建設(shè)與建成后的使用管理相分離的改革。政府工程都應(yīng)實行工程監(jiān)理，對工程的質(zhì)量、工期和建設(shè)資金的使用等進行控制。對于國家出資的特別重大的工程項目，國家實行稽察特派員制度，對其進行程序性稽察。至于其他的工程，政府主要是依法進行以地基基礎(chǔ)和主體結(jié)構(gòu)安全為主的質(zhì)量監(jiān)督，實施規(guī)劃、環(huán)保等控制，依法糾正和查處建設(shè)中的違法行為。 (4) 改革和完善現(xiàn)行的政府工程質(zhì)量監(jiān)督方式 ,建立符合市場經(jīng)濟要求和建筑產(chǎn)品特點的政府工程質(zhì)量監(jiān)督制度 .建立我國政府工程質(zhì)量監(jiān)督制度的總體思路是 :以法律、法規(guī)和強制性標準為依據(jù)，以政府認可的第三方強制監(jiān)督為主要方式，以地基基礎(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)、環(huán)境和工程建設(shè)各方主體的質(zhì)量行為為主要內(nèi)容，以施工許可證和使用許可證為手段，以保證使用安全和環(huán)境質(zhì)量為主要目的。凡不執(zhí)行技術(shù)法規(guī)的，要依法追究其責任。 第 6 頁 共 106 頁 改革現(xiàn)行的工程定額管理方式，實行量價分離，逐步建立起由工程定額作為指導(dǎo)的通過市場競爭形成工程造價的機制。工程造價管理機構(gòu)應(yīng)加強工程造價信息的收集、處理和發(fā)布工作，做好工程造價資料積累，建立相應(yīng)的信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，對人工、材料、機械單價等及時依據(jù)市場價格的變化發(fā)布工程造價相關(guān)信息和指數(shù)，以適應(yīng)市場的需要。 (7) 以規(guī)范建設(shè)工程交易中心 (即有形建筑市場 )的運作為基礎(chǔ)，以單位資質(zhì)和個人執(zhí)業(yè)資格的計算機管理為突破口，建立工程管理信息系統(tǒng)。 （三）熟悉工程建設(shè)管理體制的主要內(nèi)容：項目法人責任制、招投標制、工程監(jiān)理制、合同管理制。 ? 項目法人的設(shè)立。在申報項目可行性研究報告時，需同時提出項目法人的組建方案，否則，可行性研究報告不被批準。重點工程的公司章程報國家計委備案；其他項目的公司章程按隸屬關(guān)系分別報有關(guān)部門、五方計委。 組織形式：國有獨資公司設(shè)立董事 會，由投資方負責組建；國有控股或參股的有限責任公司、股份有限公司設(shè)立股東會、董事會、監(jiān)事會。 項目總經(jīng)理的職權(quán)：組織編制項目初步設(shè)計文件，對項目工藝流程、設(shè)備選型、建設(shè)標準、總圖布置提出意見，提交董事會審查； 組織工程設(shè)計、施工監(jiān)理、施工隊伍和設(shè)備材料采購的招標工作，編制和確定招標方案、標底和評標標準，評選和確定投、中標單位，實行國際招標的項目，按現(xiàn)行規(guī)定辦理；編制并組織實施項目年度投資計劃、用款計劃、建設(shè)年度計劃；編制項目財務(wù)預(yù)、決算；編制并組織實施歸還貸款和其他債務(wù)計劃；組織工程建設(shè)實施，負責控制工程投資、工期和質(zhì)量；在項目建設(shè)過程中，在批準的概逄范圍內(nèi)對單項的設(shè)計進行局部調(diào)整（凡引起生產(chǎn)性質(zhì)、能力、產(chǎn)品品種和標準變化的設(shè)計調(diào)整以及概算調(diào)整，需經(jīng)董事會決定并報原審批單位批準）；根據(jù)董事會授權(quán)處理項目實施中的重 大緊急事件戰(zhàn)斗英雄及時向董事會報告；負責生產(chǎn)準備工作和培訓(xùn)有關(guān)人員；負責組織項目試生產(chǎn)和單項工程預(yù)驗收；擬訂生產(chǎn)經(jīng)營計劃、企業(yè)內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置、勞動定員定額方案及工資福利方案；組織項目后評估，提出項目后評估報告；按時向有關(guān)部門報送項目建設(shè)、生產(chǎn)信息和統(tǒng)計資料；提請董事會聘任或解聘項目高級管理人員。對項目法人考核獎罰的主要方式： ① 項目董事會負責對總經(jīng)理進行定期考核，各投資方對董事會成員進行定期考核； ② 國務(wù)院各有關(guān)部門、各地計委負責對有關(guān)項目進行考核。 2． 招投標制度 招標投標不受地區(qū)、部門、行業(yè)的限制，任何地區(qū)、部門和單位不得進行保護。招標投標必須嚴格按 照程序進行。兩個層次是指政府建設(shè)監(jiān)理、社會建設(shè)監(jiān)理，一個體系是指通過全同管理和信息管理形式形成建設(shè)工程的投資、進度、質(zhì)量的協(xié)第 8 頁 共 106 頁 調(diào)控制體系。 第二節(jié) 項目融資與資金籌措 一、項目融資 （一）了解項目融資的概念和特點 1．項目融資的概念 項目融資，人們常進行廣義與狹義兩種理解。而從廣義上理解，一切為了建設(shè)一個新項目，收購一 個現(xiàn)有項目或?qū)σ延许椖窟M行債務(wù)重組所進行的融資活動都可以被稱為項目融資。本節(jié)將主要介紹狹義項目融資的內(nèi)容。 2．項目融資的特點 (1)項目導(dǎo)向的特點。 (2)有限追索的特點。 除此之外，無論項目出現(xiàn)任何問題，貸款人均不能追索到項目借款人除該項目資產(chǎn)、現(xiàn)金流量以及所承擔