【正文】 業(yè)終了現(xiàn)金未入庫保管。財務(wù)報告中數(shù)字不銜接的涉及xx信用社。查詢、凍結(jié)、扣劃手續(xù)不合規(guī)，涉及：聯(lián)社營業(yè)部未留存執(zhí)行人證件的：3月22日、3月23日、4月1日、4月13日各一筆，均未留存執(zhí)行人證件且3月23日未留存查詢通知書。涉及的信用社有：xx信用社、xx信用社、xx信用社、xx信用社、xx信用社、xx信用社、xx信用社、聯(lián)社營業(yè)部。涉及聯(lián)社營業(yè)部3月31日作廢貸款收回憑證18888540剪號只剪一聯(lián)；業(yè)務(wù)印章保管使用不合規(guī)：涉及xx信用社、xx信用社印章登記不規(guī)范，xx信用社貸款合同章未登記保管人未辦理交接。對賬單收回率未達(dá)到90%，涉及聯(lián)社營業(yè)部：4月份對賬單收回率未39%，5月份對賬單收回率為37%，6月份對賬單收回率為30%。賬務(wù)核對情況：收回對賬單未檢查其真實(shí)性。涉及的網(wǎng)點(diǎn)有：xx信用社、xx信用社、xx信用社。根據(jù)會計達(dá)標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)以及35條禁令的相關(guān)要求，該部多設(shè)置一名三級柜員。檢查發(fā)現(xiàn)很多問題，現(xiàn)在匯總?cè)缦拢阂弧嫏C(jī)構(gòu)和會計人員方面崗位責(zé)任制未按規(guī)定建立。為了更好的完成此次會計規(guī)范達(dá)標(biāo)競賽活動，請各單位領(lǐng)導(dǎo)重視此次會計工作達(dá)標(biāo)競賽活動，及時成立會計工作達(dá)標(biāo)自查小組，對單位的會計基礎(chǔ)工作進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的自查并整改，填寫自查表于9月16日上交教委財務(wù)科，區(qū)財政局將組織考核驗(yàn)收組于九月下旬到各校檢查驗(yàn)收會計達(dá)標(biāo)工作，請各校精心準(zhǔn)備迎檢工作。此活動分為三個階段，第一階段學(xué)校根據(jù)達(dá)標(biāo)評分表自查打分，第二階段主管部門打分，第三階段由教育、衛(wèi)生、人力資源和財政四個系統(tǒng)抽調(diào)人員組成若干考核驗(yàn)收組，驗(yàn)收組對照《萬州區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范達(dá)標(biāo)競賽活動評分標(biāo)準(zhǔn)》，負(fù)責(zé)對參賽單位實(shí)地進(jìn)行考核評分。第一篇：會計達(dá)標(biāo)通知大全關(guān)于開展萬州區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范達(dá)標(biāo)競賽的通知各中小學(xué)、中職學(xué)校、幼兒園、直屬單位:根據(jù)萬州區(qū)財政局、萬州區(qū)教委、萬州區(qū)衛(wèi)生局、萬州區(qū)人力資源和社會保障局聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于開展萬州區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范達(dá)標(biāo)競賽活動的通知》（萬州財會?2011?5號），于2011年在全區(qū)教育系統(tǒng)開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范達(dá)標(biāo)競賽活動。此次活動于6月份已經(jīng)啟動，6月30日至7月2日對學(xué)校會計和出納也進(jìn)行了培訓(xùn)。按照三個階段分值的2:2:6的比例計算總分，對總分在85分以上（含85分）的所有單位授予“萬州區(qū)會計基礎(chǔ)工作合格單位”稱號，對凡未達(dá)標(biāo)者予以通報并限期整改。二○一一年九月一十三日第二篇：會計達(dá)標(biāo)升級工作報告會計達(dá)標(biāo)升級工作報告根據(jù)縣聯(lián)社計劃財務(wù)部工作安排，我們對轄區(qū)內(nèi)xx信用社、xx信用社、xx信用社、xx信用社及儲蓄所進(jìn)行了檢查。涉及網(wǎng)點(diǎn)為：聯(lián)社營業(yè)部、xx信用社、xx信用社、xx信用社、xx信用社、xx信用社；建立崗位責(zé)任制但未達(dá)到相互制約的網(wǎng)點(diǎn)有：xx信用社柜員設(shè)置情況：聯(lián)社營業(yè)部啟用柜員32人，其中：四級柜員一人，三級柜員5人，一級柜員26人。二、會計基本規(guī)定授權(quán)時授權(quán)人員未檢查業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合規(guī)性。柜員休假未修改工作狀態(tài)的涉及：xx信用社、xx信用社；交接手續(xù)不全的涉及：xx信用社委派會計休班1號印章未進(jìn)行交接。涉及：聯(lián)社營業(yè)部2月份有12戶未折角驗(yàn)印，3月份企業(yè)對賬單有5戶未折角驗(yàn)印，5月份企業(yè)對賬單有3戶未折角驗(yàn)印；xx信用社5月份對賬單中xx對賬單與預(yù)留銀行印鑒不符；xx信用社對賬單未達(dá)三簽。重要空白憑證全部納入表外科目管理，但作廢處理不合規(guī)。未建立例會制度、學(xué)習(xí)制度和報告制度。受理掛失業(yè)務(wù)及查詢、止付業(yè)務(wù)。掛失業(yè)務(wù)不合規(guī)，涉及：聯(lián)社營業(yè)部無事后監(jiān)督簽字或蓋章的共計10筆；掛失類型填寫有誤的3筆；掛失金額不符的一筆，掛失申請書打印為10000元，掛失人填寫金額為5000元；掛失期滿業(yè)務(wù)處理未加蓋清訖章的2筆，掛失申請書填寫不規(guī)范的一筆，未填寫掛失金額；xx信用社掛失業(yè)務(wù)金額大寫有誤；xx信用社掛失業(yè)務(wù)大寫不規(guī)范；xx信用社掛失業(yè)務(wù)大寫金額有誤、要素不全、無有權(quán)人審批；xx信用社2011年2月15日，xx掛失申請書填寫不規(guī)范，申請書號：11067002011年4月10日，xx掛失申請書處理結(jié)果未打印，申請書號：11169818；xx信用社2011年2月28日，戶名不符，掛失申請書編號1107082011年5月16日，戶名不符，掛失申請書編號11240642（證明為村委會）；xx信用社2011年1月25日，xx掛失，申請書編號11041116，辦理撤掛時為代理人xx、2011年4月22日，xx掛失金額錯誤，申請書編號11152474。三、會計核算憑證要素不全涉及：xx信用社憑證缺少存期、缺少取款人簽字；xx信用社存現(xiàn)金額大寫不合規(guī)；xx信用社3月9日傳票，收取支票手續(xù)費(fèi)未打印業(yè)務(wù)收費(fèi)憑證，流水號：93372存款業(yè)務(wù)普遍存在要素填寫不完整現(xiàn)象，如開戶時未勾選；xx信用社2月28日，客戶取款憑條未打印、3月5日，定期存單5000元，存單銷戶未打印存單；5月2日、5月3日、5月6日、5月9日取款憑條未打印，由柜員自行編制；xx信用社4月8日，取款憑條打印為存款利息憑證，流水號1017172，4月26日，定期存單打印錯誤，xx打印為xx，流水號605346。置于柜員保險柜。主任查庫不真實(shí)。涉及5戶：國土土地開發(fā)投資有限公司、荷豐有色金屬有限公司、新源貯煤場、達(dá)峰隱形紗窗有限公司、新裕微型電動三輪車廠。電力樹脂有限公司、格瑞玻璃棉制品有限公司開戶申請書未填寫日期。開立個人結(jié)算賬戶無經(jīng)辦人簽章、開戶單位審核意見未填寫。一、會計機(jī)構(gòu)人員（40分）會計人