【正文】 目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)可控的條件下，通過(guò)穩(wěn)定凈利息收入和增加其他業(yè)務(wù)收入，實(shí)現(xiàn)盈利的最大化和可持續(xù)增長(zhǎng)。利率是影響效益性的主要因素，各行要定期對(duì)資產(chǎn)負(fù)債的利差進(jìn)行測(cè)算并加以控制。第十一條 總行主要通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債比例指標(biāo)來(lái)分析、監(jiān)控和考核各分行的流動(dòng)性、安全性和效益性狀況。指標(biāo)體系包括流動(dòng)性、安全性和效益性三大類(lèi)指標(biāo)。其中，考核指標(biāo)是要求各分行必須達(dá)到的指標(biāo)，監(jiān)控指標(biāo)是各分行應(yīng)爭(zhēng)取達(dá)到的指標(biāo)。其中單一貸款比例及十大客戶(hù)貸款比例中的貸款客戶(hù)僅限于本級(jí)行發(fā)放貸款的客戶(hù)，不包括上級(jí)行安排或參與貸款的客戶(hù)。第十四條 將表外業(yè)務(wù)納入資產(chǎn)負(fù)債比例管理的范圍，對(duì)表外項(xiàng)目按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)換算系數(shù)折算成風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，統(tǒng)一進(jìn)行分析、監(jiān)控、考核。第十六條 總行根據(jù)中國(guó)人民銀行監(jiān)管要求和全行經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)，確定全行資產(chǎn)負(fù)債比例管理考核指標(biāo)的目標(biāo)值。第四章 監(jiān)測(cè)考核及獎(jiǎng)懲第十七條 按照一級(jí)法人，分級(jí)經(jīng)營(yíng)體制的需要，資產(chǎn)負(fù)債比例管理采取“統(tǒng)一管理，分類(lèi)指導(dǎo)，適時(shí)監(jiān)控，嚴(yán)格考核”的辦法進(jìn)行。分類(lèi)指導(dǎo)，根據(jù)實(shí)現(xiàn)全行資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)的需要，針對(duì)各分行的實(shí)際情況，分別對(duì)每個(gè)分行的各項(xiàng)指標(biāo)確定不同的目標(biāo)值。嚴(yán)格考核，對(duì)各分行的資產(chǎn)負(fù)債比例管理的執(zhí)行情況，按年分季進(jìn)行嚴(yán)格考核。存貸款比例、備付率、拆借資金比例、流動(dòng)性比例、中長(zhǎng)期貸款比例、存款平均增長(zhǎng)率、不良貸款比例等指標(biāo)按月監(jiān)測(cè)，其余指標(biāo)按季監(jiān)測(cè)。第十九條 總行負(fù)責(zé)對(duì)各分行資產(chǎn)負(fù)債比例管理實(shí)行監(jiān)督、指導(dǎo)，統(tǒng)一對(duì)資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)行狀況進(jìn)行考核、評(píng)價(jià)，并實(shí)施獎(jiǎng)懲。以上處罰可以并用。對(duì)未按期上報(bào)資產(chǎn)負(fù)債比例管理執(zhí)行情況者，總行將通報(bào)批評(píng)；連續(xù)兩次被通報(bào)批評(píng)者，將加重處罰。第五章 組織與實(shí)施第二十一條 各行要把資產(chǎn)負(fù)債比例管理的各項(xiàng)要求融入日常經(jīng)營(yíng)管理之中，并通過(guò)編制和實(shí)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃加以實(shí)現(xiàn)。管委會(huì)的職責(zé)是：審議全行的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，審議全行資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)和政策，對(duì)有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債的重大事宜提出決策建議，監(jiān)督、指導(dǎo)全行資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)行狀況。委員有表決權(quán)，主任委員有最后決定權(quán)。第二十四條 各分行也要建立和完善資產(chǎn)負(fù)債管理的組織和工作程序，由分行管委會(huì)負(fù)責(zé)組織資產(chǎn)負(fù)債管理工作的開(kāi)展。第二十五條 要建立管委會(huì)會(huì)議制度和定期分析制度，每季度要召開(kāi)一次管委會(huì)例會(huì)，分析全行資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)行情況。管委會(huì)例會(huì)的一般程序是：審議、通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債管委會(huì)辦公室提交的資產(chǎn)負(fù)債運(yùn)行分析綜合報(bào)告，審議各成員部門(mén)提交的本部門(mén)專(zhuān)業(yè)報(bào)告，對(duì)報(bào)告期存在的主要問(wèn)題形成決議，責(zé)成相關(guān)部門(mén)落實(shí)，并在下一次分析例會(huì)上，審議決議執(zhí)行情況。第二十六條 資產(chǎn)負(fù)債比例管理各項(xiàng)指標(biāo)目標(biāo)值的確定(包括年中調(diào)整)以及比例執(zhí)行情況的考核及獎(jiǎng)懲，要經(jīng)管委會(huì)會(huì)議研究決定。有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)要認(rèn)真執(zhí)行管委會(huì)的有關(guān)決議，并負(fù)責(zé)相關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例的測(cè)算、分析和監(jiān)控。第二十八條 為使管理方式逐步向現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理過(guò)渡，需要完善適應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債比例管理要求的會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度，建立適應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債比例管理要求的信息系統(tǒng)。第三十條 本辦法由總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋修訂。附件： 資產(chǎn)負(fù)債比例管理各項(xiàng)指標(biāo)計(jì)算公式 存貸比例指標(biāo)各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款之比。外幣指標(biāo)：外匯存放同業(yè)款項(xiàng)、庫(kù)存現(xiàn)匯期末余額之和與外匯各項(xiàng)存款期末余額之比。拆出資金余額與各項(xiàng)存款余額之比。 綜合利息收回率指標(biāo)本期實(shí)收利息(利息收入減本期新增表內(nèi)應(yīng)收利息)與本期應(yīng)收利息(利息收入加本期新增表外應(yīng)收未收利息)之比。 非生息資產(chǎn)比例指標(biāo)非生息資產(chǎn)期末余額與資產(chǎn)期末余額之比。 中長(zhǎng)期貸款比率指標(biāo)余期一年以上(不含一年期)的中長(zhǎng)期貸款與余期一年期以上(不含一年期)中長(zhǎng)期存款之比。 境外資金運(yùn)用比例指標(biāo)(僅對(duì)外匯考核)境外貸款、境外投資、存放境外等資金運(yùn)用與外匯資產(chǎn)之比。 營(yíng)運(yùn)資金充足率營(yíng)運(yùn)資金與表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額之比。 最大十家貸款比例指標(biāo)對(duì)最大十家借款客戶(hù)發(fā)放貸款總額與貸款余額之比。 人均創(chuàng)利額實(shí)際利潤(rùn)期末余額與期末在冊(cè)職工人數(shù)之比。 存款平均增長(zhǎng)率指標(biāo)本期新增各項(xiàng)存款數(shù)與上期各項(xiàng)存款月均余額之比。 或有資產(chǎn)(負(fù)債)比率表外或有資產(chǎn)總額與表內(nèi)外資產(chǎn)總額之比。 存款付息率指標(biāo)利息支出與本期各項(xiàng)存款月平均余額之比。附表：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)測(cè)表（一）單位：億元、％－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ 流 動(dòng) 性 比 例 ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜ 項(xiàng) 目 ｜人民幣｜外 幣｜本外幣合計(jì)｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ａ．存貸余額比例ａ＝ａｂ／ａａ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ａａ．各項(xiàng)存款期末余額 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ａｂ．各項(xiàng)貸款期末余額 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ｂ．存貸增量比例ｂ＝ｂｂ／ｂａ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｂａ．本期存款增加額 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｂｂ．本期貸款增加額 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ｃ．備付率 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｃａ．庫(kù)存現(xiàn)金 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｃｂ．備付金存款 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｃｃ．外匯存放同業(yè)款項(xiàng) ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ｄ．拆借資金比例 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｄａ．拆入資金比例ｄａ＝ｄａａ／ｄａｂ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｄａａ．拆入資金余額 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｄａｂ．各項(xiàng)存款期末余額 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ｄｂ．拆出資金比例ｄｂ＝ｄｂａ／ｄａｂ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｄｂａ．拆出資金余額 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ｅ．存款平均增長(zhǎng)率ｅ＝（ａａ－ｅａ）／ｅａ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｅａ．各項(xiàng)存款期初余額 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ｆ．中長(zhǎng)期貸款比例ｆ＝ｆａ／ｆｂ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｆａ．余期一年以上的中長(zhǎng)期貸款 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｆｂ．余期一年以上的中長(zhǎng)期存款 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ｇ．流動(dòng)性比例ｇ＝ｇａ／ｇｂ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｇａ．流動(dòng)性資產(chǎn) ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｇｂ．流動(dòng)性負(fù)債 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ｈ．境外資金運(yùn)用比例ｈ＝（ｈａ＋ｈｂ）／ｈｃ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｈａ．境內(nèi)機(jī)構(gòu)直接對(duì)外辦理的 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｈｂ．境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過(guò)境外分行辦理的 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｈｃ．外匯資產(chǎn)期末余額 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ｉ．國(guó)際商業(yè)借款比例ｉ＝（ｉａ＋ｉｂ）／ｉｃ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｉａ．商業(yè)銀行借款 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｉｂ．境外發(fā)行債券 ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜｜ ｉｃ．資本凈額 ｜ ｜ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)測(cè)表（二）單位：億元、％－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ 安全性－－貸款質(zhì)量 ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜｜ 項(xiàng) 目 ｜本期數(shù)額｜比上期增減｜比年初增減｜同比增減｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ａ．逾期貸款本外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ａａ．人民幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ａｂ．外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ｂ．呆滯貸款本外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ｂａ．人民幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ｂｂ．外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ｃ．呆賬貸款本外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ｃａ．人民幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ｃｂ．外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ｄ．不良貸款本外幣合計(jì) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ｄａ．人民幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ｄｂ．外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ｅ．各項(xiàng)貸款本外幣總額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ｅａ．人民幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ｅｂ．外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ｆ．逾期貸款率 本外幣（ａ／ｅ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ｆａ．人民幣（ａａ／ｅａ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ｆｂ．外幣（ａｂ／ｅｂ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ｇ．呆滯貸款率 本外幣（ｂ／ｅ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ｇａ．人民幣（ｂａ／ｅａ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ｇｂ．外幣（ｂｂ／ｅｂ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ｈ．呆賬貸款率 本外幣（ｃ／ｅ5）｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜｜ ｈａ．人民幣（ｃａ／ｅａ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－