【正文】 理，相關(guān)部門須協(xié)調(diào)現(xiàn)場物業(yè)或建筑公司確保資產(chǎn)的安全。第二十四條 任何部門、任何人員不得隨意挪用、搬遷、借用其它公司（部門）資產(chǎn)，因工作需要調(diào)撥的，須辦理資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)。第二十二條 資產(chǎn)使用部門每季度對本部門資產(chǎn)進行自查（包括固定資產(chǎn)、低值易耗品），并于該季度末月的25日前將部門負責(zé)人簽字的自查盤點表（包括資產(chǎn)匯總表、資產(chǎn)臺賬）原件及電子版交公司資產(chǎn)管理員，復(fù)印件自留存檔。第二十一條 員工發(fā)生崗位變動（包括調(diào)動、離職、退休等）時，資產(chǎn)使用部門必須落實其使用資產(chǎn)的移交，并報公司資產(chǎn)管理部門及財務(wù)部門。資產(chǎn)在保修期外出現(xiàn)故障時，由資產(chǎn)管理部門聯(lián)系安排相關(guān)人員和單位進行維修，由此產(chǎn)生的工料費用由資產(chǎn)使用部門申請支付。第十八條 每項資產(chǎn)落實使用人，部門內(nèi)公共使用資產(chǎn)的使用人為該部門資產(chǎn)管理員。地區(qū)公司和下屬公司設(shè)立至少一名專職資產(chǎn)管理員，專項負責(zé)本單位資產(chǎn)管理工作。第五章 資產(chǎn)日常管理及要求第十七條 部門（項目）負責(zé)人為本部門（項目）資產(chǎn)管理的第一責(zé)任人。出現(xiàn)公司固定資產(chǎn)被盜的情形，第一次對當(dāng)事單位行政人事部負責(zé)人進行失職問責(zé)，第二次對當(dāng)事單位分管行政人事部的領(lǐng)導(dǎo)和行政人事部負責(zé)人加大失職問責(zé)力度，第三次及以上對當(dāng)事單位董事長、分管行政人事部的領(lǐng)導(dǎo)和行政人事部負責(zé)人給予更加嚴厲的失職問責(zé)。資產(chǎn)遺失、損壞、被盜賠償必須填寫《資產(chǎn)遺失、損壞、被盜賠償審批表》（附件6）。集團公司各單位、各部門如有資產(chǎn)遺失、損壞、被盜，應(yīng)第一時間向公司資產(chǎn)管理部門和集團總裁辦通報遺失、損壞、被盜情況，并視情況向當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)報警。經(jīng)審批后未交回/已交回資產(chǎn)管理部門的報廢資產(chǎn)，如出現(xiàn)遺失、損壞、被盜，則視同丟失同類資產(chǎn)論處，須追究資產(chǎn)原屬使用部門/資產(chǎn)管理部門的責(zé)任。第十五條 資產(chǎn)報廢和報廢資產(chǎn)處理流程及要點資產(chǎn)報廢流程：使用部門填寫《資產(chǎn)報廢審批表》（附件51）→專業(yè)技術(shù)部門給予檢測意見→財務(wù)部門簽署意見（固定資產(chǎn)填寫）→資產(chǎn)管理部門簽署意見→按權(quán)限報公司領(lǐng)導(dǎo)審批→實物交回資產(chǎn)管理部門。第十四條 資產(chǎn)調(diào)撥流程及要點調(diào)撥流程：需求部門申請→資產(chǎn)管理部門與調(diào)出部門協(xié)調(diào)→報公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽批同意→資產(chǎn)管理部門開具《資產(chǎn)調(diào)撥單》（附件4）→資產(chǎn)調(diào)配雙方更新資產(chǎn)臺賬→財務(wù)部門更新財務(wù)資產(chǎn)明細賬（地區(qū)公司內(nèi)部不同項目的調(diào)撥和下屬公司內(nèi)部不同項目的調(diào)撥除外，跨單位之間的調(diào)撥完善稅務(wù)發(fā)票手續(xù)）。否則一經(jīng)查實，將嚴肅處理。集團總部各部門、地區(qū)公司、下屬公司須同時將《半年資產(chǎn)盤點報告》及資產(chǎn)臺賬上報集團總裁辦、財務(wù)中心和財務(wù)審計部。盤點結(jié)果應(yīng)是賬、物、卡三者統(tǒng)一，賬賬相符，賬實相符，若有出入，交由資產(chǎn)使用部門負責(zé)人一周內(nèi)查清原因并在報告中說明。第十三條 資產(chǎn)盤點流程及要點盤點流程：資產(chǎn)管理部門會同財務(wù)部參加盤點→核對帳、物、卡→出具資產(chǎn)盤點報告→報公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)→依據(jù)批示及時進行相關(guān)處理。第十二條 資產(chǎn)驗收報賬流程及要點驗收報賬流程：購臵部門組織聯(lián)系使用部門共同驗收并收取發(fā)票→依據(jù)資產(chǎn)購臵審批表、送貨單、明細及保修卡核對實物→財務(wù)部門提供資產(chǎn)編碼并登記臺賬→公司資產(chǎn)管理員根據(jù)資產(chǎn)購臵審批表、送貨單、發(fā)票辦理《資產(chǎn)直撥單》（附件2）手續(xù)并登記臺賬→使用部門粘貼資產(chǎn)實物卡、登記《恒大地產(chǎn)集團資產(chǎn)管理臺賬》（附件3）→使用部門根據(jù)資產(chǎn)購臵審批表、發(fā)票、直撥單進行請款。資產(chǎn)管理部門須嚴格審核，杜絕隨意申購資產(chǎn)造成浪費的行為。對單次購臵能夠?qū)崿F(xiàn)的資產(chǎn)申購不得化整為零購臵。調(diào)撥：集團系統(tǒng)跨單位的資產(chǎn)調(diào)撥必須經(jīng)集團總裁辦同意、集團主管領(lǐng)導(dǎo)批準；集團總部各部門之間的資產(chǎn)調(diào)撥必須經(jīng)資產(chǎn)管理部門負責(zé)人批準；地區(qū)公司及下屬公司內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥必須經(jīng)董事長批準。負責(zé)本部門資產(chǎn)在保修期外出現(xiàn)故障的報修。負責(zé)資產(chǎn)登記、保管、自查、盤點，并出具相關(guān)的報告和報表。第九條 資產(chǎn)使用部門主要職責(zé)：負責(zé)資產(chǎn)需求和報廢計劃、配臵、驗收、使用、保管、保養(yǎng)、維護、移交的實施。負責(zé)所購臵資產(chǎn)的送貨時間、貨物質(zhì)量、貨物數(shù)量的保證。第八條 資產(chǎn)購臵部門（主要指廣州恒大材料設(shè)備有限公司、各單位采購部）主要職責(zé)：，物品及資料驗收和移交。，并監(jiān)督指導(dǎo)各部門資產(chǎn)臺賬的建立及管理。第三章 資產(chǎn)管理職責(zé)第六條 資產(chǎn)管理部門主要職責(zé)：、修訂資產(chǎn)管理制度和細則，并組織相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。第五條 不納入本制度資產(chǎn)管理范圍的物品一、用于促銷和接待所購臵的物品、其它單位贈予公司的紀念品，雖不納入資產(chǎn)管理范圍，但使用部門應(yīng)做好物品明細登記，以備檢查。、工藝裝飾品、辦公用品（主要指U盤、計算器、SD卡等）、娛樂用品、技術(shù)圖書資料等。資產(chǎn)界定如下：一、固定資產(chǎn)單位價值2000元以上，使用年限超過一年并能獨立使用的物品。第三條 集團總裁辦負責(zé)對集團總部各部門、地區(qū)公司、下屬公司的資產(chǎn)管理工作進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)及監(jiān)督檢查。集團總裁辦、地區(qū)公司行政人事部、下屬公司行政人事部設(shè)立專職資產(chǎn)管理員，負責(zé)本單位的資產(chǎn)管理工作。第一篇：恒大地產(chǎn)集團資產(chǎn)管理制度范文恒大地產(chǎn)集團資產(chǎn)管理制度文件作者 李偉(大)20120312 13:50 閱讀(1130)點評(0)恒大地產(chǎn)集團資產(chǎn)管理制度恒地司辦字[2011]第019號第一章 總 則第一條 為加強公司資產(chǎn)管理，明確資產(chǎn)責(zé)任，保障資產(chǎn)安全和完整，特修訂本制度。第二條 集團總裁辦、地區(qū)公司及下屬公司行政人事部為公司資產(chǎn)管理部門。集團總部、地區(qū)公司各部門（項目）和下屬公司的各部門（項目）設(shè)立兼職資產(chǎn)管理員，負責(zé)本部門（項目）的資產(chǎn)管理工作。第二章 資產(chǎn)管理范圍第四條 公司資產(chǎn)的管理范圍包括固定資產(chǎn)、低值易耗品和物料用品等。二、低值易耗品，在使用過程中能保持原有形態(tài)的物品。三、物料用品在使用過程中不能保持原有形態(tài)、使用年限不超過一年的物品為物料用品，主要包括：印刷品（如銷售宣傳單張等）、清潔用品（如清潔劑、清潔工具等）、日用品（如工作服、工作鞋帽等）、文具、辦公耗材（如硒鼓、墨盒、復(fù)印紙等）等。二、樓宇竣工后資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的商品房及其配套設(shè)施、園區(qū)公建配套設(shè)施。、驗收、調(diào)撥、維修、減損、報廢、出租、外借的審核及處理。、抽查、盤點并出具相關(guān)的報告。第七條 財務(wù)部門主要職責(zé)： 、驗收、調(diào)撥、減損、報廢、出租、外借等業(yè)務(wù)的審核及賬務(wù)處理，建立固定資產(chǎn)明細賬。、抽查、盤點并協(xié)助資產(chǎn)管理部門出具相關(guān)的報告。、更換、退貨的聯(lián)絡(luò)和辦理。負責(zé)待報廢資產(chǎn)的變賣處理。負責(zé)資產(chǎn)檔案、臺賬、報表、標識的管理。負責(zé)本部門員工發(fā)生崗位變動時，落實其使用資產(chǎn)的移交工作，并報給公司資產(chǎn)管理部門及財務(wù)部門。第四章 資產(chǎn)審批權(quán)限和流程管理第十條 資產(chǎn)審批權(quán)限購臵、報廢與處理：固定資產(chǎn)購臵及報廢的審批按照《恒大地產(chǎn)集團總部管理辦法》、《恒大地產(chǎn)集團地區(qū)公司管理辦法》和《恒大地產(chǎn)集團下屬公司管理辦法》中的相應(yīng)規(guī)定條款執(zhí)行。第十一條 資產(chǎn)申購流程及要點資產(chǎn)申購流程：使用部門填寫《資產(chǎn)購臵審批表》（附件11）→主管領(lǐng)導(dǎo)審批→資產(chǎn)管理部門簽署意見→購臵部門詢價議價、招標→按權(quán)限報公司領(lǐng)導(dǎo)審批→購臵部門購買。申購辦公設(shè)備等資產(chǎn)時，資產(chǎn)使用部門按照《資產(chǎn)共享標準表》（附件12）的要求填報數(shù)據(jù)。單次申購資產(chǎn)在2萬元（含）以上，資產(chǎn)使用部門根據(jù)已簽批的《資產(chǎn)購臵審批表》、《買賣合同》、供貨方資質(zhì)材料等資料，辦理合同立項流程后，再聯(lián)系供應(yīng)商安排送貨事宜。對于由在建工程或開發(fā)成本轉(zhuǎn)入的新增資產(chǎn)，要完善資產(chǎn)直撥和驗收手續(xù)。固定資產(chǎn)盤點必須根據(jù)公司資產(chǎn)臺賬和財務(wù)資產(chǎn)明細賬、資產(chǎn)實物卡對實物逐一進行清點，低值易耗品盤點實行部門臺賬與實物對照檢查。集團總部各部門、地區(qū)公司和下屬公司資產(chǎn)盤點結(jié)束后，形成資產(chǎn)盤點報告上報公司領(lǐng)導(dǎo)，并根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)批示及時進行相關(guān)處理?！栋肽曩Y產(chǎn)盤點報告》應(yīng)如實客觀地反映本單位（部門）的資產(chǎn)管理狀況，特別是有否存在資產(chǎn)被盜、損壞、遺失等資產(chǎn)流失的現(xiàn)象，嚴禁弄虛作假或隱瞞不報。如有本單位涉及資產(chǎn)管理工作的發(fā)文，應(yīng)作為附件一并上報。集團總部、地區(qū)公司、下屬公司之間的資產(chǎn)調(diào)配工作統(tǒng)一由集團總裁辦按照公司管理辦法對集團資產(chǎn)進行合理調(diào)配。報廢資產(chǎn)處理流程：每半年度資產(chǎn)盤點時，資產(chǎn)管理部門依據(jù)《資產(chǎn)報廢審批表》填寫《報廢資產(chǎn)處理登記表》（附件52）→資產(chǎn)購臵部門多方詢價、議價→按權(quán)限報公司領(lǐng)導(dǎo)審批→資產(chǎn)管理部門對報廢資產(chǎn)實施變賣或丟棄處理→上繳變賣款項至財務(wù)部門→財務(wù)部門簽署確認意見→資產(chǎn)管理部門和財務(wù)部門同時辦理資產(chǎn)銷賬手續(xù)。第十六條 資產(chǎn)遺失、損壞、被盜賠償資產(chǎn)管理按“誰使用、誰管理、誰負責(zé)”的原則，責(zé)任到人。如有隱瞞不報或延時報告者，一經(jīng)查實，將按遺失、損壞、被盜資產(chǎn)購入時單價三倍進行處罰，同時對當(dāng)事單位行政人事部負責(zé)人和資產(chǎn)管理員進行問責(zé)。人為原因造成的資產(chǎn)遺失、損壞、被盜等，相關(guān)責(zé)任人除按資產(chǎn)凈值的13倍賠償外，還將進行失職問責(zé)處理。屬自然或其他非人為原因造成的資產(chǎn)損壞等，其損失由公司承擔(dān)。部門（項目）負責(zé)人應(yīng)高度重視資產(chǎn)管理工作，選擇責(zé)任心強、崗位穩(wěn)定的員工擔(dān)任部門（項目）資產(chǎn)管理員，人員名單需報集團總裁辦備案。除因調(diào)動、離職等特殊情況，原則上一年內(nèi)不得變更專（兼）職資產(chǎn)管理員。第十九條 資產(chǎn)使用部門必須妥善保管所屬資產(chǎn)的相關(guān)資料，以備日后保修、維修。第二十條 各部門須建立部門資產(chǎn)臺賬，粘貼資產(chǎn)實物卡，并根據(jù)資產(chǎn)購臵、驗收、調(diào)撥、閑臵、減損、報廢、出租、外借等情況及時更新并核對。原則上不能將原工作崗位的資產(chǎn)一同調(diào)撥至新工作崗位。第二十三條 公共辦公區(qū)域資產(chǎn)的管理，原則上以存放地點遠近、使用率高低劃歸到部門管理（資產(chǎn)調(diào)入時由公司資產(chǎn)管理部門指定接收部門的除外），每件資產(chǎn)明確到部門、責(zé)任到人。若違規(guī)者，一經(jīng)查實，對相關(guān)責(zé)任人進行失職問責(zé)。使用部門的資產(chǎn)管理員必須堅持每日檢查資產(chǎn)使用狀況，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)及時向部門負責(zé)人和公司資產(chǎn)管理部門匯報。第二十七條 低值易耗品和物料用品必須建立臺賬（附件附件8），新購實物及時登賬，并根據(jù)實際使用情況及時核銷，核銷后的賬目必須保留一年以上。盤點小組由公司資產(chǎn)管理部門和財務(wù)部門相關(guān)人員組成。第三十條 各部門不得把閑臵資產(chǎn)作為后備庫存，閑臵資產(chǎn)必須及時移交給公司資產(chǎn)管理部門，并填寫《資產(chǎn)移交單》（附件9）。同時，限上述檢查中出現(xiàn)的各類資產(chǎn)管理工作缺失的情況在15日內(nèi)整改完畢，并向集團總裁辦提交包含文字和圖片的《資產(chǎn)管理工作專項整改報告》。第六章附 則第三十二條 集團總部各部門、各地區(qū)公司、下屬單位資產(chǎn)管理遵照本制度執(zhí)行并制定實施細則。本制度由集團總裁辦負責(zé)解釋。第二條 集團設(shè)計院負責(zé)確定地區(qū)項目的規(guī)劃、單體平面方案、外立面方案、外立面材料方案、裝修方案；負責(zé)完成單體擴初設(shè)計條件和樣板房、豪裝交樓裝修施工圖；負責(zé)審核地區(qū)公司單體擴初設(shè)計、超豪華交樓標準的小型中央空調(diào)配臵方案、小區(qū)智能化配臵方案。第四條 園林集團負責(zé)完成地區(qū)項目的園林方案和園林施工圖。第二章 方案設(shè)計管理第六條 地區(qū)公司必須將新地塊的《新地塊開展規(guī)劃設(shè)計的申請報告》報經(jīng)集團董事局主席審批后，集團設(shè)計院方開展規(guī)劃設(shè)計。第八條 地區(qū)