【正文】 員辦理尾箱交接；管庫員清點(diǎn)無誤后辦理現(xiàn)金入庫，調(diào)撥崗記賬。領(lǐng)款柜員提出領(lǐng)款申請(qǐng)，現(xiàn)金柜員辦理調(diào)撥并配款，領(lǐng)款柜員當(dāng)面清點(diǎn)無誤后雙方簽章確認(rèn)。交款柜員提出交款申請(qǐng)，現(xiàn)金柜員當(dāng)面清點(diǎn)款項(xiàng)無誤后辦理現(xiàn)金調(diào)撥，交接雙方簽章確認(rèn)。第一節(jié) 柜面實(shí)物調(diào)撥第三十三條 柜面實(shí)物調(diào)撥應(yīng)遵循以下原則：（一）普通柜員之間的現(xiàn)金調(diào)撥必須通過現(xiàn)金柜員辦理；（二）營業(yè)機(jī)構(gòu)之間不得直接辦理實(shí)物調(diào)撥；（三）營業(yè)機(jī)構(gòu)向金庫發(fā)起的實(shí)物調(diào)撥申請(qǐng)必須經(jīng)業(yè)務(wù) — 8 — 主管批準(zhǔn)。第三章 調(diào)撥業(yè)務(wù)第三十二條 調(diào)撥業(yè)務(wù)是指金庫與人行發(fā)行庫之間，金庫與同業(yè)之間，金庫與貴金屬、重要單證的生產(chǎn)廠商等外部供應(yīng)商之間，金庫之間，金庫與營業(yè)機(jī)構(gòu)之間以及機(jī)構(gòu)內(nèi)部柜員之間實(shí)物的往來。第三十條 營業(yè)機(jī)構(gòu)尾箱交接，由現(xiàn)金柜員與解款員在營業(yè)場(chǎng)所內(nèi)監(jiān)控下辦理，現(xiàn)金柜員必須核驗(yàn)解款員身份證件、交接密碼和運(yùn)鈔車牌號(hào)，交接過程雙方必須始終在場(chǎng)。現(xiàn)金柜員尾箱由業(yè)務(wù)主管與現(xiàn)金柜員雙人清點(diǎn)，雙人封箱，加雙鎖寄庫。第二十九條 營業(yè)終了，柜員尾箱寄庫保管。普通柜員日結(jié)前必須將超限額現(xiàn)金上交現(xiàn)金柜員，嚴(yán)禁只做賬不交接實(shí)物的虛假調(diào)撥。采用尾箱固定使用模式的營業(yè)機(jī)構(gòu)，對(duì)普通柜員尾箱每周至少交叉平移一次。第二十六條 普通柜員尾箱（包）采用交叉平移或固定使用模式。營業(yè)終了，貴金屬裝入專用尾箱上雙鎖寄庫保管。— 6 — 第二十三條 殘缺、污損人民幣按照殘缺、污損人民幣兌換辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)兌換。第二十一條 辦理現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)，應(yīng)審查付款憑證要素，按憑證金額配款，當(dāng)面點(diǎn)交。第一節(jié) 實(shí)物收付第二十條 辦理現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)，必須當(dāng)面點(diǎn)清，及時(shí)入賬。第十八條 各級(jí)行應(yīng)為出納人員購買人身保險(xiǎn)并配備保證生命安全和身體健康的防護(hù)用品。第十七條 出納人員臨時(shí)請(qǐng)假離崗辦理交接，由業(yè)務(wù)主管監(jiān)交。第十六條 出納人員調(diào)動(dòng)工作或離職，必須辦理交接，金庫人員調(diào)度由金庫主任監(jiān)交，營業(yè)機(jī)構(gòu)出納人員調(diào)動(dòng)由會(huì)計(jì)主管監(jiān)交。第十四條 現(xiàn)金調(diào)撥崗主要職責(zé)是：（一）向金庫發(fā)起實(shí)物調(diào)撥申請(qǐng)；（二）負(fù)責(zé)普通柜員間實(shí)物調(diào)撥；（三）盤點(diǎn)實(shí)物庫存，清點(diǎn)普通柜員款包數(shù)量，封箱后交解款員送金庫寄庫保管。第十三條 業(yè)務(wù)主管由營業(yè)機(jī)構(gòu)出納工作負(fù)責(zé)人擔(dān)任。第十一條 配款崗負(fù)責(zé)調(diào)撥實(shí)物的配鈔、封包等。第九條 自行押運(yùn)的金庫設(shè)置解款崗，負(fù)責(zé)尾箱等實(shí)物的運(yùn)送。調(diào)撥崗的主要職責(zé)：(一）發(fā)起向人民銀行或同業(yè)領(lǐng)繳現(xiàn)金的申請(qǐng)；（二）審批轄內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)的實(shí)物調(diào)撥申請(qǐng)；（三）監(jiān)控金庫庫存，調(diào)劑轄內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)庫存。管庫員主要職責(zé)：（一）保管庫內(nèi)實(shí)物，歸類放置、擺放整齊；（二）辦理出入庫業(yè)務(wù)；（三）盤點(diǎn)庫存實(shí)物，保證賬實(shí)相符；（四）及時(shí)清理、上繳殘損人民幣和假幣；（五）發(fā)生、發(fā)現(xiàn)問題保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)并立即報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)。第六條 金庫配備兩名以上管庫員，兩名管庫員對(duì)保管區(qū)內(nèi)的實(shí)物負(fù)有同等責(zé)任。專職副主任由營運(yùn)管理部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任；未設(shè)立營運(yùn)管理部門的機(jī)構(gòu)，由會(huì)計(jì)管理部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任。主要職責(zé)是：(一)監(jiān)督金庫執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度；(二)按規(guī)定查庫；— 2 —(三)檢查專職副主任的工作；(四)本制度規(guī)定的其他職責(zé)。第四條 金庫配備正主任。第三條 金庫設(shè)置金庫主任崗、管庫崗、調(diào)撥崗、調(diào)度審批崗，自行押運(yùn)的金庫設(shè)置解款崗；集中作業(yè)的金庫可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要增加配款崗、整點(diǎn)清分崗等。第二條 各級(jí)管轄行須設(shè)立出納業(yè)務(wù)專職管理崗和反假貨幣崗，配備相應(yīng)的出納管理人員。第一篇：人民幣收付制度(出納制度)（最終版）人民幣收付業(yè)務(wù)內(nèi)控辦法第一章 崗位設(shè)置及人員管理 第二章 柜面業(yè)務(wù) 第三章調(diào)撥業(yè)務(wù) 第四章風(fēng)險(xiǎn)控制管理 第五章業(yè)務(wù)檢查第六章反假貨幣及樣幣 第七章報(bào)表及現(xiàn)金收支分析 第八章 錯(cuò)款及案件處理第九章獎(jiǎng)懲第十章業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、崗位培訓(xùn)制度 根據(jù)《中國建設(shè)銀行出納制度》制定?！?1 —第一章 崗位設(shè)置及人員管理第一條 從事出納業(yè)務(wù)的人員須經(jīng)點(diǎn)鈔、反假培訓(xùn)，持有上崗證、會(huì)計(jì)從業(yè)資格證和反假貨幣上崗資格證書。一級(jí)分行，必須配備3名以上專職出納管理人員（含1名反假專管員）；二級(jí)分行，必須配備2名以上專職出納管理人員（含1名反假專管員）；二級(jí)分行以下具有管理職能的機(jī)構(gòu)，必須配備1名專職出納管理人員兼反假專管員。金庫主任的任命須報(bào)一級(jí)分行會(huì)計(jì)部門備案。金庫正主任由主管營運(yùn)工作的副行長(zhǎng)擔(dān)任，特大城市中設(shè)置兩個(gè)以上金庫的，金庫主任可以由主管營運(yùn)工作的副行長(zhǎng)和營運(yùn)管理部總經(jīng)理、副總經(jīng)理分別擔(dān)任；未設(shè)立營運(yùn)管理部門的機(jī)構(gòu)，金庫正主任由主管會(huì)計(jì)工作的副行長(zhǎng)擔(dān)任。第五條 金庫配備專職副主任。主要職責(zé)是：（一）嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度；（二）負(fù)責(zé)日常管理工作；（三）合理控制庫存；（四）按規(guī)定查庫；（五）負(fù)責(zé)金庫內(nèi)部崗位設(shè)置和分工；（六）本制度規(guī)定的其他職責(zé)。管庫員任職條件：（一）政治素質(zhì)好，身體健康，責(zé)任心強(qiáng)，忠于職守；（二）從事出納工作二年以上；（三）熟悉出納業(yè)務(wù)及有關(guān)制度規(guī)定；（四）無不良行為記錄。管庫員的權(quán)利：（一）有權(quán)拒絕挪用庫款和白條抵庫等違章違法行為，并可以越級(jí)上報(bào)；（二）有權(quán)拒絕無關(guān)人員入庫和不符合手續(xù)的查庫行為；（四）有權(quán)拒絕違規(guī)辦理實(shí)物提取和繳存；（五）有權(quán)拒絕尾箱和代保管物品違規(guī)寄庫；（六）有權(quán)要求行領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門及時(shí)解決、處理庫房管理及庫房安全等方面存在的問題和隱患；第七條 金庫設(shè)置調(diào)撥崗。第八條 調(diào)度審批崗的主要職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)所屬轄屬機(jī)構(gòu)金庫間實(shí)物的調(diào)劑及調(diào)撥處理；（二）負(fù)責(zé)一級(jí)分行區(qū)域內(nèi)外幣現(xiàn)金的調(diào)劑；（三）負(fù)責(zé)審批營業(yè)機(jī)構(gòu)與當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)、委托行與承運(yùn)行外幣 現(xiàn)金調(diào)撥的申請(qǐng)。第十條 整點(diǎn)清分崗負(fù)責(zé)及時(shí)整點(diǎn)清分營業(yè)機(jī)構(gòu)、自助設(shè) — 4 — 備和上門收款收回的現(xiàn)金，維護(hù)、保養(yǎng)出納機(jī)具。第十二條 營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)設(shè)置業(yè)務(wù)主管崗、現(xiàn)金調(diào)撥崗和普通柜員崗。主要職責(zé)是：（一）嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)出納規(guī)章制度；（二）出納日常管理；（三）合理控制庫存；（四）按規(guī)定檢查尾箱；（五）與現(xiàn)金柜員共同清點(diǎn)尾箱現(xiàn)金并封箱。第十五條 普通柜員的主要職責(zé)：（一）對(duì)憑證的真實(shí)性進(jìn)行審核；（二）現(xiàn)金的收付、兌換、整點(diǎn)；（三）殘損人民幣的回收及上繳；（四）反假貨幣宣傳和假幣收繳；（五）按核定的限額控制庫存；（六）營業(yè)終了，對(duì)限額以下的實(shí)物清點(diǎn)封箱。移交人應(yīng)將所保管的一切賬款、物品詳細(xì)填列移交清單；接收人對(duì)交接物品進(jìn)行清查核對(duì)，賬實(shí)相符后由交接雙方當(dāng)面交接清楚；移交人、接收人、監(jiān)交人三方簽章，明確責(zé)任。登記“會(huì)計(jì)人員工作交接登記簿”，賬款、物品交接比照出納人員工作調(diào)動(dòng)交接規(guī)定執(zhí)行。第二章 柜面業(yè)務(wù)第十九條 柜面業(yè)務(wù)包括營業(yè)機(jī)構(gòu)直接為客戶辦理的現(xiàn)金、有價(jià)單證的收付、兌換及貴金屬買賣業(yè)務(wù)和對(duì)柜員的尾箱管理。發(fā)現(xiàn)非現(xiàn)行流通貨幣，按發(fā)鈔行規(guī)定予以回收、兌換或拒收。第二十二條 大額現(xiàn)金收付必須按規(guī)定換人復(fù)點(diǎn)。第二十四條 貴金屬買賣業(yè)務(wù)須雙人經(jīng)辦，對(duì)額度以上買賣實(shí)行授權(quán)管理。第二節(jié) 柜員尾箱管理第二十五條 柜員尾箱是用于存放現(xiàn)金、貴金屬、重要空白憑證等實(shí)物的專用設(shè)備，包括現(xiàn)金柜員尾箱和普通柜員尾箱（包）。采用交叉平移模式的營業(yè)機(jī)構(gòu)，次日對(duì)外營業(yè)前業(yè)務(wù)主管確定調(diào)配方案，由現(xiàn)金柜員發(fā)起交易，接收柜員核對(duì)賬實(shí)無誤后予以確認(rèn)，完成交易事項(xiàng)。第二十七條 普通柜員尾箱現(xiàn)金庫存實(shí)行限額控制。第二十八條 營業(yè)期間，柜員離柜應(yīng)將實(shí)物入柜（箱）上鎖保管?！?7 — 普通柜員日結(jié)后清點(diǎn)核對(duì)尾箱內(nèi)限額以下實(shí)物，賬實(shí)相符后封箱（包）交現(xiàn)金柜員統(tǒng)一寄庫。營業(yè)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)主管應(yīng)確定次日出庫尾箱，并通知金庫。第三十一條 營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人每月檢查現(xiàn)金柜員尾箱不少于一次；業(yè)務(wù)主管每周檢查現(xiàn)金柜員尾箱不少于一次。調(diào)撥業(yè)務(wù)分為柜面實(shí)物調(diào)撥和金庫實(shí)物調(diào)撥。第三十四條 普通柜員向現(xiàn)金柜員上交現(xiàn)金。普通柜員向現(xiàn)金柜員請(qǐng)領(lǐng)現(xiàn)金。第三十五條 現(xiàn)金柜員之間現(xiàn)金調(diào)撥必須經(jīng)業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)，調(diào)撥雙方當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金無誤后雙方簽章確認(rèn)。營業(yè)機(jī)構(gòu)向金庫提取本外幣現(xiàn)金，現(xiàn)金柜員向金庫發(fā)起提取現(xiàn)金的申請(qǐng)，經(jīng)業(yè)務(wù)主管審批后將信息發(fā)往金庫；金庫調(diào)撥崗進(jìn)行審理并報(bào)金庫主任審批后打印“現(xiàn)金調(diào)撥單”，管庫員（配款員）憑以配鈔，封箱后與解款員辦理交接，解款員將現(xiàn)金運(yùn)送至營業(yè)機(jī)構(gòu)，現(xiàn)金柜員清點(diǎn)無誤后入賬。第二節(jié) 金庫實(shí)物調(diào)撥第三十八條 金庫實(shí)物調(diào)撥應(yīng)遵循以下原則：（一）現(xiàn)金、貴金屬、重要單證由金庫集中管理，統(tǒng)一調(diào)撥；（二）金庫實(shí)物調(diào)撥逐步實(shí)行有償服務(wù)；（三）實(shí)物調(diào)撥實(shí)行系統(tǒng)預(yù)約審批制，金庫發(fā)起的實(shí)物調(diào)撥必須經(jīng)金庫主任批準(zhǔn)；（四）外幣現(xiàn)金調(diào)運(yùn)遵循成本控制和額度管理的原則，承運(yùn)行、境外接送鈔行由總行選定；（五）調(diào)撥尾箱使用雙鎖或一次性鎖條（鉛封）。金庫向人民銀行（同業(yè)）領(lǐng)取現(xiàn)金，由調(diào)撥崗發(fā)起向人民銀行（同業(yè)）提款申請(qǐng)，金庫主任批準(zhǔn)后，解款員憑人民銀行（或同業(yè)）“現(xiàn)金支票”到人行（同業(yè)）辦理提款，款項(xiàng)提回后，解款員與管庫員立即辦理交接，管庫員辦理現(xiàn)金入庫，調(diào)撥崗記賬。第四十二條 金庫受理營業(yè)機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金調(diào)撥申請(qǐng)，應(yīng)于受理當(dāng)日確認(rèn)并及時(shí)供應(yīng)或調(diào)入。第四十四條 金庫和營業(yè)機(jī)