【正文】 位的組織機構(gòu)經(jīng)費，出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明。（八）金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明。（六）證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明。（四）糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文。（二）基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應(yīng)出具主管部門批文。專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。六、賬戶報備完畢后，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人負責(zé)與存款人簽訂，“單位人民幣銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議”一式兩份，一份賬戶管理員留存，一份存款人保管。五、支行賬戶管理員將報備成功后的一般賬戶開戶證明文件復(fù)印件留檔保管。賬戶開立后，負責(zé)人將一份開戶證明文件復(fù)印件和賬戶申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員。企業(yè)在申請書上的“存款人”處加蓋業(yè)務(wù)公章。三、對符合開立一般存款賬戶的存款人填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”一式三聯(lián)，開戶性質(zhì)選一般賬戶。二、營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對存款人提供的開戶證明文件要逐項審核，對證件的有效性、真實性、完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后將開戶證明文件統(tǒng)一復(fù)印為A4紙格式一份。（三）存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。一、開立一般存款賬戶的應(yīng)向開戶行出具以下證明文件原件及復(fù)印件：（一）開立人民幣基本存款賬戶規(guī)定的證明文件原件及復(fù)印件。第二十三條 一般存款賬戶的開立。（八）經(jīng)人民銀行批準核發(fā)開戶許可證的賬戶，開戶行留存開戶許可證副本復(fù)印件。（七）存款人在取得開戶許可證后，由營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人負責(zé)與存款人簽訂“單位人民幣銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議”一式兩份。（六）符合開立賬戶在未經(jīng)人民銀行核準時，開戶行不得為存款人辦理業(yè)務(wù)。賬戶開立后，負責(zé)人將兩份開戶證明文件復(fù)印件和賬戶申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員，一份賬戶管理員留存，一份報人民銀行。企業(yè)在申請書上的“存款人”處加蓋業(yè)務(wù)公章。（四）經(jīng)審核符合開立銀行結(jié)算賬戶的，由存款人填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”一式三聯(lián)，賬戶性質(zhì)選基本賬戶。（三）營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對存款人提供的開戶證明文件原件要逐一審核，對證明文件的有效性、真實性、完整性、合規(guī)性進行 審核。1經(jīng)辦人身份證原件。1企業(yè)組織機構(gòu)代碼證原件。1其他組織，出具政府主管部門的批文或證明。居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，出具其主管部門的批文或證明。外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國家登記機關(guān)頒發(fā)的登記證。外地常設(shè)機構(gòu)，出具其駐在地政府主管部門的批文。社會團體，出具社會團體登記證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位，要出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。（二）營業(yè)機構(gòu)對符合開立基本存款賬戶的存款人,要求其出具以下證明文件原件及復(fù)印件：企業(yè)法人，出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正副本原件。一、基本存款賬戶的開立（一）營業(yè)機構(gòu)為存款人開立基本賬戶時，必須嚴格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定。第二十二條 基本存款賬戶的開立。第三章 賬戶的開立 第二十一條 存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶，必須填制開戶申請書。第二十條 基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預(yù)算單位開立專用存款賬戶、一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶。第十九條 一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶、個人結(jié)算賬戶為備案類賬戶。第十八條 單位銀行賬戶中核準類賬戶包括：基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位開立專用存款賬戶，存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。第十六條 營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人在為存款人開立賬戶時要嚴 格按照《客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規(guī)定，對開立賬戶存款人提供的身份證件進行核查，核查后要打印核查結(jié)果。開戶行經(jīng)辦人員在辦理業(yè)務(wù)時，要告知存款人必須在三個月內(nèi)向開戶行提供居民身份證，并補辦實名登記。該賬戶在辦理實名登記之前，其存款余額不得超過1萬元人民幣第十四條 對于極少數(shù)尚未辦理居民身份證又不能提供戶口簿的邊遠農(nóng)村居民要求開立儲蓄賬戶，開戶行經(jīng)辦人員應(yīng)要求其提供所在居民委員會開具的身份證明，經(jīng)核實后，方可為其開立人民幣儲蓄賬戶，并將該證明附存款憑條后留存。第十三條 對于離開戶口所在地外出就讀的16周歲以下學(xué)生要求開立儲蓄存款賬戶的，為解決其既無居民身份證又不能隨身攜帶戶口簿的問題，開戶行憑本人學(xué)生證連同就讀學(xué)校出具的證明為其開立人民幣儲蓄存款賬戶，辦理小額存款。具體包括：（一）居住在境內(nèi)的中國公民，為居民身份證或者臨時居民身份證；（二）居住在境內(nèi)的16周歲以下的中國公民，為戶口簿；（三）中國人民解放軍軍人，為軍人身份證件；中國人民武裝警察，為武裝警察身份證件；（四）香港、澳門居民，為港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，為臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；（五）外國公民，為護照。第十二條 營業(yè)機構(gòu)在開立儲蓄存款賬戶、個人結(jié)算賬戶時，必須以實名開立賬戶。第十條 總行財務(wù)部負責(zé)賬戶管理工作的安排布署、培訓(xùn)、指導(dǎo)工作。經(jīng)辦人員包括一級柜員、三級柜員、機構(gòu)負責(zé)人。包括賬戶的開立、撤銷、年檢以及賬戶使用中的監(jiān)督檢查，保管各營業(yè)機構(gòu)各類賬戶檔案。第六條 營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人及柜臺經(jīng)辦人對開立銀行賬戶資料的真實性、完整性、合規(guī)性負責(zé)。第二章 基本規(guī)定第四條 各支行行長、分管副行長、賬戶管理員和營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人、經(jīng)辦人，要充分認識金融機構(gòu)對結(jié)算賬戶管理的重要性和必要性，對于違規(guī)為客戶開立賬戶或賬戶管理失控造成存款人違規(guī)使用賬戶的,各級管理人員必須承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二條 本細則所規(guī)范的銀行賬戶是指儲蓄賬戶、個人結(jié)算賬戶以及單位結(jié)算賬戶的開立、使用、變更、撤銷。第一篇：結(jié)算賬戶管理實施細則附件2：結(jié)算賬戶管理實施細則第一章 總 則第一條 為了切實加強賬戶管理，規(guī)范金谷銀行（以下簡稱我行）賬戶的開立、使用、變更和撤銷，確保各項業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定、健康發(fā)展。依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《個人存款實名制規(guī)定》、《聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息規(guī)定》、《客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《中華人民共和國反洗錢法》等規(guī)定，特制定本實施細則。第三條 本細則適用于我行所有營業(yè)機構(gòu)。第五條 營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦該項業(yè)務(wù)的柜員為直接責(zé)任人，支行行長、分管副行長、賬戶管理員為相關(guān)責(zé)任人。第七條 各支行設(shè)專職賬戶管理員一名，負責(zé)本行所屬各營 業(yè)機構(gòu)單位結(jié)算賬戶的管理工作。第八條 各營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人員負責(zé)本機構(gòu)儲蓄賬戶、個人結(jié)算賬戶的管理工作。第九條 各級稽核部門負責(zé)監(jiān)督檢查賬戶管理制度的執(zhí)行和落實情況。第十一條 營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人不得為身份不明或假名開立存款賬戶。所稱實名，是按照《個人存款實名制規(guī)定》指符合法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定的身份證件上使用的姓名。前款未作規(guī)定的，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。開戶行要將發(fā)放學(xué)生證的學(xué)校名稱、學(xué)生證號碼登記存款憑條背面，同時將學(xué)校出具的證明附存款憑條后留存。該賬戶在補辦實名登記之前，其存款余額不得超過1萬元人民幣。第十五條 代理他人開立個人存款賬戶的，開戶行經(jīng)辦人必須要求代理人出示被代理人和代理人的身份證件，并將代理人和被代理人的姓名、身份證件號碼登記存款憑條背面,同時將證件復(fù)印留存。第十七條 單位銀行結(jié)算賬戶是指存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶。個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。核準類賬戶是指存款人在開立以上賬戶必須報人民銀行批準，經(jīng)中國人民銀行批準后，由人民銀行核發(fā)開戶許可證，開戶許可證是核準類賬戶合法性的有效證明。其中個人結(jié)算賬戶由營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人負責(zé)備案和撤銷。由支行賬戶管理員負責(zé)審核開立賬戶的完整性、合規(guī)性，同時登錄賬戶管理系統(tǒng)進行核準或報備。開戶申請書按照中國人民銀行的規(guī)定記載有關(guān)事項?；敬婵钯~戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。對符合申請開立基本存款賬戶的單位組織(企業(yè)法人、非法人企業(yè)、機關(guān)、事業(yè)單位、團級(含)以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支（分）隊、社會團體、民辦非企業(yè)組織、異地常設(shè)機構(gòu)、外國駐華機構(gòu)、個體工商戶、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會、單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)、其他組織)開立賬戶。非法人企業(yè)，出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正副本原件。軍隊、武警團級(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊，出具軍隊軍級以上單位財務(wù)部門、武警總隊財務(wù)部門的開戶 證明。民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書。外國駐華機構(gòu)，出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明。個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正副本原件。1獨立核算的附屬機構(gòu)，出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。1存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人的，出具稅務(wù)部門頒發(fā)的國稅和地稅稅務(wù)登記證原件。1法人身份證原件。1授權(quán)他人辦理的要出具授權(quán)書，以及被授權(quán)人身份證。審核無誤后將開戶證明文件統(tǒng)一復(fù)印為A4紙格式一式兩份復(fù)印件，存款人在復(fù)印件正面加蓋業(yè)務(wù)公章，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在復(fù)印件上簽注“復(fù)印件與原件相符”字樣，同時在復(fù)印件上簽字確認。營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人負責(zé)審核申請書的填寫要素，審核無誤后營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在申請書上的“開戶銀行審核意見處”簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，個人名章。（五）填寫完畢后，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人將開戶證明文件復(fù)印件和開戶申請書交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立賬戶并填寫賬號。賬戶管理員對開戶行上報的開戶證明文件完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)，并向人民銀行報送開立基本存款賬戶證明文件復(fù)印件。在取得開戶許可證3個工作日內(nèi)只能辦理存款業(yè)務(wù)不得辦理支取業(yè)務(wù)，3個工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)。一份賬戶管理員留存，一份交存款人保管。開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書第二聯(lián)和開戶許可證副本隨開戶資料由賬戶專管人員保管，開戶許可證正本、密碼信息卡原件由存款人保管。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶行以外的營業(yè)機構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。（二）存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同。（四）授權(quán)他人辦理的要出具授權(quán)書，以及被授權(quán)人身份證。存款人在復(fù)印件正面加蓋業(yè)務(wù)公章，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在復(fù)印件上簽注“復(fù)印件與原件相符”字樣，同時在復(fù)印件上簽字確認。營業(yè)機構(gòu)負 責(zé)人負責(zé)審核申請書的填寫要素，審核無誤后營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在申請書上的“開戶銀行審核意見”處簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，個人名章。四、開戶申請書填寫完畢后，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人將開戶證明文件復(fù)印件和開戶申請書交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立賬戶并填寫賬號。賬戶管理員對開戶行上報的開戶資料完整性、合規(guī)性進行審核，審核后賬戶管理員在“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”上的人民銀行審核意見下的經(jīng)辦人處簽字，同時報支行分管副行長審批，審批后由賬戶管理員登錄人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行報備。其中“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”第一聯(lián)支行隨開戶檔案留存，第二聯(lián)開戶行留存，第三聯(lián)交存款人保管。第二十四條 專用存款賬戶的開立。一、符合存款人申請開立專用存款賬戶的特定資金用途為：（一）基本建設(shè)資金；（二）更新改造資金；（三）財政預(yù)算外資金；（四）糧、棉、油收購資金；（五）證券交易結(jié)算資金；（六）期貨交易保證金；（七）信托基金；（八）金融機構(gòu)存放同業(yè)資金；（九）政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金；（十）單位銀行卡備用金；（十一）住房基金；（十二）社會保障基金；（十三）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金；（十四）黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費；（十五）其他需要專項管理和使用的資金；二、存款人申請開立專用存款賬戶，需向開戶行出具以下證明文件原件及復(fù)印件：（一）開立人民幣基本存款賬戶規(guī)定的證明文件。（三）財政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財政部門的證明。（五）單位銀行卡備用金，按照中國人民銀行批準的銀行卡 章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。（七）期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明。（九）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶存款人有關(guān)的證明。（十一）其他按規(guī)定需要專項管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。三、營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對存款人提供的開戶證明文件要逐項審核，對證件及證明文件的有效性、真實