單位銀行結(jié)算賬戶管理-展示頁
2025-01-26 14:23本頁面
【正文】 14 （ 5）臨時存款賬戶是單位客戶因臨時需要并在規(guī)定期 限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。同一證明文件，只能開立一個專用存款賬戶。 2023/2/6 第二節(jié) 基本規(guī)定 13 單位客戶申請開立專用存款賬戶，應向開戶行出具其 開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許 可證和制度規(guī)定的相關批文、證明、協(xié)議等。 2023/2/6 第二節(jié) 基本規(guī)定 12 （ 4）專用存款賬戶是單位客戶按照法律、行政法規(guī)和 規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀 行結(jié)算賬戶。中央預算單位執(zhí)行有關規(guī)定。 單位客戶基本存款賬戶開戶行不得為其開立一般存款 賬戶。開戶行可根據(jù)需要，要求申 請開立基本存款賬戶的單位客戶提供其他證明文件。 2023/2/6 第二節(jié) 基本規(guī)定 9 單位客戶申請開立基本存款賬戶，應根據(jù)單位性質(zhì)向 開戶行出具下列證明文件之一： 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本；企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本；政府人 事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其 開戶的證明；軍隊單位開戶核準通知書、武警單位開戶核 準通知書；社會團體登記證書；宗教事物管理部門的批文 或證明；民辦非企業(yè)登記證書；駐在地政府主管部門的批 文；派出地政府部門的證明文件；國家有關主管部門的批 文或證明和國家登記機關頒發(fā)的登記證；個體工商戶營業(yè) 執(zhí)照正本；居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會主管部 門的批文和證明；獨立核算的附屬機構(gòu)的隸屬單位的基本 存款賬戶開戶許可證和相關批文證明。 2023/2/6 第二節(jié) 基本規(guī)定 8 （ 2）基本存款賬戶是單位客戶因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和 現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。 單位客戶應當以實名開立銀行結(jié)算賬戶（軍隊和武警 保密單位可以例外），并對其出具的開戶申請資料實質(zhì)內(nèi) 容的真實性負責，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。 各國駐華使館、領事館和各國際組織駐華代表機構(gòu)開 立人民幣銀行結(jié)算賬戶還應嚴格按照 《 中國人民銀行關于 各國駐華使館、領事館和各國際組織駐華代表機構(gòu)開立人 民幣銀行結(jié)算賬戶有關問題的通知 》 執(zhí)行。備案類銀行結(jié)算賬戶 由開戶行通過賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行當?shù)胤种袌髠?。單位客戶在金融機構(gòu)只能開立一個基 本存款賬戶。上述 銀行結(jié)算賬戶統(tǒng)稱核準類銀行結(jié)算賬戶。 個人銀行結(jié)算賬戶（略） 2023/2/6 4 ? 基本存款賬戶 ? 一般存款賬戶 ? 專用存款賬戶 預算單位專用存款賬戶 非預算單位專用存款賬戶 特殊專用存款賬戶 名稱不一致專用存款賬戶 ? 臨時存款賬戶 臨時機構(gòu)臨時存款賬戶 非臨時機構(gòu)臨時存款賬戶 2023/2/6 第一節(jié) 基本概念 5 （一）單位銀行結(jié)算賬戶管理 單位銀行結(jié)算賬戶開立、變更和撤銷應遵守法律、 行政法規(guī)和反洗錢等相關制度規(guī)定，遵守“網(wǎng)點受理、 分行集中審批”的管理原則，嚴格執(zhí)行 《 人民幣銀行結(jié) 算賬戶管理辦法 》 等制度規(guī)定。單位客戶是指在我行 開立銀行結(jié)算賬戶的機關、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位 以及其他組織。人民幣銀行結(jié)算賬戶 按存款人可分為單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶管理 2 第一講 人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理 本講主要講述人民幣單位銀行結(jié)算賬戶的開戶、賬戶的使用和變更、賬戶的撤銷等方面的內(nèi)容。 2023/2/6 3 第一節(jié) 基本概念 人民幣銀行結(jié)算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資 金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。 單位銀行結(jié)算賬戶是指單位客戶在我行開立的辦理資 金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬 戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。 開戶行為單位客戶開立基本存款賬戶、臨時存款賬 戶、預算單位專用存款賬戶、 QFII專用存款賬戶時，須 報中國人民銀行核準并發(fā)開戶許可證后方可開戶。核準類銀行結(jié) 算賬戶由開戶行將單位客戶開戶申請資料報送人民銀行 當?shù)胤种泻藴省? 2023/2/6 第二節(jié) 基本規(guī)定 6 開戶行為單位客戶開立一般存款賬戶和非預算單位專 用存款賬戶，上述銀行結(jié)算賬戶統(tǒng)稱備案類單位銀行結(jié)算 賬戶，須向中國人民銀行進行報備。 備案類銀行結(jié)算賬戶，無須向人民銀行報送紙質(zhì)資料。 2023/2/6 第二節(jié) 基本規(guī)定 7 （ 1）銀行對公網(wǎng)點負責受理審核客戶開立、變更和撤 銷單位銀行結(jié)算賬戶申請，并將相關資料及時、準確報
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