幼兒園財務(wù)收支管理制度-展示頁
2024-11-09 18:32本頁面
【正文】 設(shè)的開支。各部門確需增加的機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、辦公設(shè)備由其提出申請，報設(shè)備主管部門，設(shè) 備主管部門根據(jù)公司的實(shí)際情況和今后發(fā)展的需要，研究同意后，報總經(jīng)理辦公會議批準(zhǔn)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)要實(shí)行事前控制，事后簽批相結(jié)合的管理辦法，確因工作需要招待、宣傳的，應(yīng)本著簡樸節(jié)約的原則，事前向總經(jīng)理請求批準(zhǔn)后方可招待、送禮（特殊情況手續(xù)后補(bǔ)），并在一周內(nèi)憑據(jù)（除總經(jīng)理外，不得在消費(fèi)單位掛賬）由部門經(jīng)理、財務(wù)簽字審核后，報總經(jīng)理審批。由主管部門經(jīng)理、財務(wù)部簽字審核，由分管副總簽字批準(zhǔn)后方可報銷。工資薪酬的支付，按照合同的有關(guān)規(guī)定，應(yīng)按期發(fā)放的職工工資，各部門上報經(jīng)部門簽字同意的工資表及附件，經(jīng)人力資源部（辦公室）審核無誤，總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，由財務(wù)部負(fù)責(zé)發(fā)放。財務(wù)保險、車輛保險費(fèi)、合同公正費(fèi)、咨詢費(fèi)、審計評估費(fèi)、廣告費(fèi)、環(huán)境污染費(fèi)、訴訟費(fèi)、律師費(fèi)等費(fèi)用的支付，報分管副總、財務(wù)副總審批，數(shù)額較大的（二千元以上）再報總經(jīng)理審批。辦公用品、用具、低值易耗品等物品的購置，首先由使用部門填制請購審批單，經(jīng)部門經(jīng)理、分管副總審批同意，原則上由行政部（辦公室、后勤保障部）統(tǒng)一購置和管理，特殊情況需部門自購的應(yīng)經(jīng)行政部同意方能自行購置，否則費(fèi)用自理，不予報銷，行政部根據(jù)部門批準(zhǔn)的計劃組織購置，采購的憑據(jù)經(jīng)行政部、財務(wù)部、分管副總批準(zhǔn)后方可報銷。非生產(chǎn)性開支。差旅費(fèi)開支。在既要滿足生產(chǎn)的正常需要，又要庫存合理的前提下，采購部根據(jù)簽訂的購貨合同和月經(jīng)總經(jīng)理審批同意的用款計劃，購買原材料、燃料、輔助材料、用品備件等生產(chǎn)用物資及相關(guān)運(yùn)雜、裝卸費(fèi)用。第二條管理職責(zé)公司財務(wù)工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守本管理規(guī)定，發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督控制職能作用，避免工作失誤，確保公司資產(chǎn)、股東權(quán)益不受損害。山丹鎮(zhèn)中心幼兒園2015年8月第二篇：財務(wù)收支管理制度財務(wù)收支管理制度第一條 目的作用本規(guī)定主要用于規(guī)范公司財務(wù)收支管理的審批程序和結(jié)算手續(xù)、方法。，必須填報“專項(xiàng)商品購置申請表”和“武山縣政府采購配置表”經(jīng)批準(zhǔn)后方能采購。，并及時向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)或上級主管部門報告。，出納人員應(yīng)嚴(yán)格審核原始憑證，拒絕受理不合法不規(guī)范的原始憑證。，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算，不得虛列支出，也不得隱匿收入。，應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，并依法納稅。第一篇：幼兒園財務(wù)收支管理制度幼兒園財務(wù)收支管理制度為了合法地籌集教育經(jīng)費(fèi)收入和使用教育經(jīng)費(fèi)，提高資金使用效益，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象，保證學(xué)校教育活動地順利開展和改善辦學(xué)條件，特作如下規(guī)定：（會計主管）認(rèn)真編制教育經(jīng)費(fèi)預(yù)算，報學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審核，審核后再上報上級主管部門及財政部門審批，按下達(dá)審批后的預(yù)算，有計劃地執(zhí)行。，必須持證（收費(fèi)許可證）收費(fèi)，不得擅自擴(kuò)大收費(fèi)項(xiàng)目和提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，使用規(guī)定的票據(jù)。，投資收益，利息收入等，應(yīng)及時入帳或上交主管部門，嚴(yán)禁私設(shè)小金庫或截留上交款。，必須嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的各項(xiàng)財經(jīng)法規(guī)，財經(jīng)紀(jì)律。，必須由經(jīng)手人，驗(yàn)收人和主管人審批簽章后付款。，要堅持按規(guī)定審批，對給予報銷的原始憑證簽字。，必須按支票審批領(lǐng)用簽發(fā)手續(xù)辦理，支票要填寫日期、用途及限額，采購者妥善保管好支票，避免遺失。并對有關(guān)票據(jù)管理、問題賬款作了明確規(guī)定，使公司在財務(wù)收支工作中明確各方面人員的責(zé)任，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動中的監(jiān)控力度，確保財務(wù)收支管理的合法性與合理性。第三條財務(wù)收支審批規(guī)定生產(chǎn)性開支。一般情況下采取貨到驗(yàn)收付款，根據(jù)發(fā)票和入庫單由采購員、采購部經(jīng)理簽字、財務(wù)部審核、分管副總批準(zhǔn)后方可報銷。由于工作需要經(jīng)批準(zhǔn)到外地開會、采購、銷
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