【正文】 圍包括：大型商業(yè)銀行：中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行；中小商業(yè)銀行：中信實(shí)業(yè)銀行、招商銀行、中國(guó)光大銀行、浦東發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、華廈銀行、中國(guó)民生銀行、北京市商業(yè)銀行、天津市商業(yè)銀行等經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)可以辦理商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)及農(nóng)村信用合作聯(lián)社（農(nóng)村合作銀行）。（三）貼現(xiàn)利率采取在再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上加點(diǎn)執(zhí)行，加點(diǎn)幅度按中國(guó)人民銀行規(guī)定執(zhí)行。（二）貼現(xiàn)貸款的金額單筆票面金額不超過(guò)1000萬(wàn)元。第六條 貼現(xiàn)的期限、金額和利率（一）貼現(xiàn)的期限以匯票貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最短不少于一個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月。向農(nóng)村信用社申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)的銀行匯票持票人，必須具備下列條件：從事合法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，經(jīng)營(yíng)持續(xù)、穩(wěn)定。辦理貼現(xiàn)的申請(qǐng)人必須是經(jīng)合法注冊(cè)經(jīng)營(yíng)并持有效貸款卡，能證明其票據(jù)合法取得，具有真實(shí)貿(mào)易背景，在信用社開(kāi)立基本存款賬戶的企業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。（四）貿(mào)易真實(shí)原則：辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，必須審核票據(jù)交易背景的真實(shí)性和合法性。（二）權(quán)限管理原則：貼現(xiàn)業(yè)務(wù)由信用社或營(yíng)業(yè)部受理，聯(lián)信貸管理部門審查,然后由聯(lián)社貸審會(huì)審批發(fā)放。第二條 本辦法所稱票據(jù)貼現(xiàn)系指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期前，為了取得資金而貼付一定的利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給農(nóng)村信用社的行為,包括商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同上加蓋公章、法定代表人章，轉(zhuǎn)貼貼現(xiàn)憑證上加蓋銀行預(yù)留印章。以上資料均為A4紙復(fù)印件。合同、發(fā)票、查詢書、銀承匯票、直貼貼現(xiàn)憑證、轉(zhuǎn)貼貼現(xiàn)憑證復(fù)印件。貼現(xiàn)期限計(jì)算：異地匯票到期日加叁天，同城匯票到期日加壹天。貼現(xiàn)合同上加蓋企業(yè)公章、法定代表人章，貼現(xiàn)憑證上加蓋企業(yè)在銀行的預(yù)留印鑒章。）以上資料均為A4紙復(fù)印件。購(gòu)銷合同金額大于增值稅發(fā)票金額，增值稅發(fā)票金額大于匯票金額。購(gòu)銷合同復(fù)印件上加蓋企業(yè)公章（紅色），增值稅發(fā)票復(fù)印件上加蓋企業(yè)發(fā)票專用章（紅色）。第一篇：銀行票據(jù)貼現(xiàn)所需資料企業(yè)辦理銀行兌承匯票貼現(xiàn)需提供的資料經(jīng)年檢合法有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本組織機(jī)構(gòu)代碼證書副本稅務(wù)登記證副本貸款卡（卡號(hào)和密碼）和貸款卡回執(zhí)法定代表人身份證上年末及最近一月資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表（以上資料第一次辦理貼現(xiàn)時(shí)提供，且提供原件，下一年度年檢后辦理貼現(xiàn)時(shí)再行提供）委托書（需要經(jīng)辦人的身份證）。與直接前手的購(gòu)銷合同，合同期內(nèi)的的增值稅發(fā)票。（購(gòu)銷合同日期在前，開(kāi)出增值稅發(fā)票日期在后。合同與發(fā)票上的貨物名稱一致。復(fù)印清晰。貼現(xiàn)企業(yè)在平頂山市商業(yè)銀行開(kāi)立賬戶。銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼資料賣出行提供資料：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證書、法定代表人證書或身份證、稅務(wù)登記證、金融機(jī)構(gòu)許可證、經(jīng)辦人身份證。查詢書、直貼貼現(xiàn)憑證、轉(zhuǎn)貼貼現(xiàn)憑證、銀承匯票復(fù)印件上加蓋業(yè)務(wù)公章。復(fù)印清晰。第二篇：票據(jù)貼現(xiàn)管理辦法九江市潯陽(yáng)農(nóng)村信用合作聯(lián)社票據(jù)貼現(xiàn)管理辦法第一章總則第一條 為加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范操作程序，防范、控制和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的安全性、流動(dòng)性和效益性、根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》、和《支付結(jié)算辦法》等有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第三條貼現(xiàn)業(yè)務(wù)應(yīng)遵循以下基本原則：（一）總量控制原則：貼現(xiàn)余額納入信貸規(guī)?？己?，并納入授信客戶的統(tǒng)一綜合授信額度管理。（三）分工協(xié)作原則：信用社或營(yíng)業(yè)部客戶經(jīng)理（調(diào)查崗）負(fù)責(zé)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的受理、貼現(xiàn)票據(jù)及貿(mào)易背景的真實(shí)性審查、事后檢查，會(huì)計(jì)部門(柜臺(tái))負(fù)責(zé)對(duì)票據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行復(fù)查以及向承兌行查詢,相關(guān)人員經(jīng)聯(lián)社培訓(xùn)后方可辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。第二章貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作第一節(jié) 基本規(guī)定第四條交易客戶。第五條 辦理的條件。與出票人或其前手之間具有真實(shí)的商品合同關(guān)系和勞務(wù)交易關(guān)系；在申請(qǐng)貼現(xiàn)的農(nóng)村信用社開(kāi)立基本存款賬戶；與農(nóng)村信用社建立信貸關(guān)系。承兌行在異地的，貼現(xiàn)期限以及貼現(xiàn)利息的計(jì)算應(yīng)加3天的劃款日期。實(shí)付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)利息計(jì)算。根據(jù)客戶信用等級(jí)實(shí)行差別利率。第二節(jié)操作程序第八條 貼現(xiàn)的申請(qǐng)。貸款卡及復(fù)印件。第九條 貼現(xiàn)的審查。先由信用社初審，初審的內(nèi)容包括：（一）貼現(xiàn)申請(qǐng)人的資格審查。經(jīng)辦人授權(quán)申辦授權(quán)委托書有無(wú)加蓋公章和法定代表人及經(jīng)辦人的簽字。（二）資料審查。要求：（1）合同中的供需雙方要與增值稅發(fā)票供需雙方關(guān)系人及承兌匯票的最后關(guān)系人保持一致，且貼現(xiàn)申請(qǐng)人為供貨方。（3）合同上的記載要素要填寫齊全。（5）合同內(nèi)容必須符合《合同法》中有關(guān)規(guī)定。要求：（1）增值稅發(fā)票必須復(fù)印清晰且一般應(yīng)為第二聯(lián)復(fù)印件。（3）增值稅發(fā)票復(fù)印件上必須蓋有貼現(xiàn)申請(qǐng)企業(yè)增值稅發(fā)票專用章。（三）票面審查。票據(jù)的真實(shí)性鑒別：一“看”，即看匯票紋印是否清晰、連續(xù)，填寫的票據(jù)要素是否齊全，票據(jù)的大寫金額紅水線欄是否使用水溶性熒光油墨印刷，票據(jù)號(hào)碼是否統(tǒng)一采用滲透性油墨印刷，承兌行的票據(jù)是否是從指定的印刷廠印刷，日期、大小寫金額、收款人名稱等是否有涂改痕跡，匯票專用章是否清晰、真實(shí)，需要編制密押的是否編制有密押，必要時(shí)可借助放大鏡檢查匯票號(hào)碼、日期、大小寫金額等重點(diǎn)部位，看有無(wú)更改、起毛等異常現(xiàn)象；二“摸”，即觸摸匯票號(hào)碼區(qū)域紙質(zhì)是否有輕薄、粗糙的感覺(jué)；三“照”，即利用鑒別儀照射匯票，檢查是否有規(guī)定的防偽標(biāo)識(shí)。（2）票據(jù)期限不得超過(guò)6個(gè)月，日期應(yīng)使用大寫。（4）匯票號(hào)碼不得是公布的被盜號(hào)碼、公示催告過(guò)的匯票或其他非法匯票。（6）出票人在票據(jù)上的簽章為該單位的財(cái)務(wù)專用章或公章加其法定代表人或其授權(quán)代理的簽名或者蓋章。如附粘單，粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章。（8）票面或背書記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，背書記載“委托收款”或“質(zhì)押”字樣的，不得進(jìn)行貼現(xiàn)。開(kāi)戶社票據(jù)初審合格后，經(jīng)辦人根據(jù)要求陪同持票人將原始票據(jù)及相關(guān)資料一并交貼現(xiàn)社委派會(huì)計(jì)進(jìn)行復(fù)審。初審、復(fù)審無(wú)誤后，信用社經(jīng)辦人員和委派會(huì)計(jì)分別在貼現(xiàn)憑證（代貼現(xiàn)申請(qǐng)）的銀行審批欄簽署意見(jiàn)。復(fù)審合格的匯票暫由開(kāi)戶社庫(kù)管員收存并給貼現(xiàn)申請(qǐng)人出具專用收據(jù)，庫(kù)管員對(duì)已收存匯票要應(yīng)嚴(yán)加保管，未經(jīng)有權(quán)審批人批準(zhǔn)，不得再交給貼現(xiàn)申請(qǐng)人。對(duì)復(fù)審合格的票據(jù)，會(huì)計(jì)部門應(yīng)根據(jù)查詢要求及時(shí)辦理查詢驗(yàn)證，即對(duì)匯票的真實(shí)性進(jìn) 行查詢和復(fù)查，要求承兌行出具查詢查復(fù)書。本系統(tǒng)內(nèi)簽發(fā)的承兌匯票通過(guò)電子匯兌系統(tǒng)進(jìn)行查詢?？缦到y(tǒng)查詢。同時(shí)，請(qǐng)承兌行傳真底卡。凡可疑票據(jù)或票面金額較大的，派雙人實(shí)地查詢，并且要到承兌行會(huì)計(jì)和信貸部門核實(shí)，簽發(fā)行為縣級(jí)行的，還要到其上級(jí)行做進(jìn)一步落實(shí)。電話復(fù)查。（二）查詢查復(fù)的要求：查詢書填寫內(nèi)容必須完整，商業(yè)匯票查詢內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括匯票票面基本內(nèi)容并詢問(wèn)“此商業(yè)匯票是否你行（社）簽發(fā)，有無(wú)他行（社）查詢，有無(wú)掛失止付，有無(wú)法院止付通知”，查詢書所填要素（票號(hào)、出票日期、到期日、金額、聯(lián)行行號(hào)等）應(yīng)與匯票一致并加蓋業(yè)務(wù)專用章。已向承兌行（社）發(fā)出匯票傳真的，查詢書中應(yīng)注明“已發(fā)出傳真件，請(qǐng)查收審核”。在收到查復(fù)書時(shí)要注意是否答復(fù)語(yǔ)句，未收到承兌銀行或承兌人或承兌人準(zhǔn)確答復(fù)的，應(yīng)當(dāng)與承兌銀行或承兌人或承兌人進(jìn)行聯(lián)系，取得該匯票底卡復(fù)印件作為輔助證明。查復(fù)方式不同，對(duì)簽章的要求也不同。查復(fù)時(shí)間：同城實(shí)地查詢半天內(nèi)、系統(tǒng)內(nèi)異地