審計(jì)需要的資料清單-展示頁
2024-10-28 16:22本頁面
【正文】 期驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件；⑥ 公司上年度審計(jì)報(bào)告復(fù)印件；⑦ 會(huì)計(jì)報(bào)表（期末）；⑧ 批準(zhǔn)證書；⑨ 外匯登記證。二、報(bào)表資料① 科目余額表（電腦賬打印三級(jí)科目）；② 現(xiàn)金盤點(diǎn)表、銀行對(duì)賬單復(fù)印件、大額的銀行詢證函、銀行調(diào)節(jié)表；③ 應(yīng)收、其他應(yīng)收、預(yù)付賬款的明細(xì)，抽查賬上的記賬憑證原始憑證各三至五份，大額的往來賬款的詢證函；④ 存貨盤點(diǎn)表及大額的記賬憑證原始憑證各三至五份；⑤ 固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)表及大額的固定資產(chǎn)的發(fā)票及產(chǎn)權(quán)證明復(fù)印件（如：房產(chǎn)證、汽車行駛證、購貨發(fā)票等）；⑥ 在建工程的合同及付款的依據(jù)；⑦ 無形資產(chǎn)的依據(jù)；⑧ 短期借款的合同及借款借據(jù)；⑨ 應(yīng)付、預(yù)收、其他應(yīng)付同上“③”；⑩ 應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)要求反映所有稅種內(nèi)容（期初欠交、本年應(yīng)交、本年已交、年末欠交），全年的國(guó)、地稅申報(bào)資料及完稅憑證，企業(yè)所得稅的年報(bào)記錄；? 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用明細(xì)；? 長(zhǎng)期借款、長(zhǎng)期應(yīng)付款的賬上依據(jù)；? 資本公積的形成依據(jù)；? 盈余公積提取的股東會(huì)決議；? 收入成本分月的明細(xì)、大額的收入合同及發(fā)票；? 營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用的明細(xì)、抽查記賬憑證、原始憑證23份； ? 營(yíng)業(yè)外收入、營(yíng)業(yè)外支出的依據(jù)。三、蓋章的資料：① 業(yè)務(wù)約定書；② 當(dāng)局者聲明；③ 企業(yè)基本情況表；④ 現(xiàn)金盤點(diǎn)表；⑤ 銀行詢證函；⑥ 往來詢證函。二、組織結(jié)構(gòu)相關(guān)資料組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分工資料、分支機(jī)構(gòu)及外設(shè)辦事處基本情況表；各投資方簡(jiǎn)介；管理層和財(cái)務(wù)人員名單、職責(zé)分工，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事成員名單；所投資企業(yè)資料；股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理會(huì)議事規(guī)則；重大經(jīng)營(yíng)決策、重大投資決策、對(duì)外擔(dān)保決策、關(guān)聯(lián)方交易決策的程序、規(guī)則及權(quán)限；考核、激勵(lì)管理辦法，內(nèi)部審計(jì)制度，獨(dú)立董事制度。四、關(guān)聯(lián)方資料關(guān)聯(lián)方的名稱、地址、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、負(fù)責(zé)人。六、重要經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議長(zhǎng)期借款合同；無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；資產(chǎn)出讓或出售協(xié)議；資產(chǎn)置換協(xié)議；對(duì)外投資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，被投資單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、章程、驗(yàn)第2頁，共4頁資報(bào)告、2012會(huì)計(jì)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告、被投資單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況說明；債務(wù)重組協(xié)議；融資租賃協(xié)議；重要采購、銷售合同；重大設(shè)施、設(shè)備經(jīng)營(yíng)租賃協(xié)議；托管協(xié)議；1委托理財(cái)協(xié)議；1大額資金使用協(xié)議；1擔(dān)保協(xié)議、企業(yè)為其他單位提供擔(dān)保情況：金額、擔(dān)保形式、擔(dān)保期間、目前擔(dān)保情況。八、政府機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門資
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