【正文】 對象準備相關(guān)文件及資料，有關(guān)人員到場配合檢查。聘請外部專業(yè)技術(shù)人員不具有獨立開展現(xiàn)場檢查資格，外聘專業(yè)技術(shù)人員應對其工作的真實性、客觀性負責，其受聘從事現(xiàn)場檢查工作所產(chǎn)生的法律后果由聘請監(jiān)管部門承擔。進行現(xiàn)場檢查時，在場檢查人員不得少于2人。第八條 對融資性擔保機構(gòu)專項現(xiàn)場檢查依據(jù)監(jiān)管工作目標擬定相應的檢查方案和檢查內(nèi)容及工作要求。上級監(jiān)管部門可以提出統(tǒng)一的現(xiàn)場檢查工作方案協(xié)調(diào)轄區(qū)監(jiān)管部門按屬地監(jiān)管原則負責實施。第二章 檢查前準備第五條 監(jiān)管部門應對融資擔保機構(gòu)建立適時及定期報表報告等非現(xiàn)場監(jiān)測分析制度，依據(jù)日常監(jiān)測分析情況對轄區(qū)融資性擔保機構(gòu)現(xiàn)場檢查工作重點及要求按做出安排。第三條 本規(guī)程所稱融資性擔保機構(gòu)，是指在甘肅省內(nèi)設(shè)立并領(lǐng)取融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證的融資性擔保機構(gòu)及其分支機構(gòu)。常規(guī)檢查是指按照工作安排對融資性擔保機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查的行政執(zhí)法活動，每應不少于1次。第二篇：甘肅省融資性擔保機構(gòu)現(xiàn)場檢查規(guī)程甘肅省融資性擔保機構(gòu)現(xiàn)場檢查規(guī)程第一章 總 則第一條 為加強融資性擔保機構(gòu)監(jiān)管工作，規(guī)范各級融資性擔保機構(gòu)監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查行為，根據(jù)《融資性擔保公司管理暫行辦法》（國辦發(fā)〔2009〕7號）和《甘肅省融資性擔保機構(gòu)審批管理辦法》（省政府令〔2010〕第77號）等有關(guān)政策法規(guī)，制定本規(guī)程。（二）檢查風險撥備提取是否合規(guī)檢查融資性擔保公司是否按照當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金，是否按照按不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金。四、公司的風險管理情況（一）檢查風險管理（控制）制度建設(shè)是否完整。融資性擔保責任余額是否超過其凈資產(chǎn)的10倍；融資性擔保發(fā)生額（或月均融資性擔保責任余額）。（三）檢查融資性擔保公司是否向其母公司或子公司提供融資性擔保。三、公司的經(jīng)營業(yè)務范圍情況（一）檢查融資性擔保公司是否從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資等活動；是否從事非法集資活動。（二）檢查是否存在直接拆借資金的情況。（二）檢查客戶保證金的使用是否合規(guī)，是否僅限于合同約定的違約代償；是否存在將客戶保證金用于高息放貸、委托貸款、投資或轉(zhuǎn)為向銀行繳納保證金的情況；是否存在用于向銀行業(yè)金融機構(gòu)繳納保證金的情況（三）客戶保證金的管理是否合規(guī)，是否建立客戶保證金管理制度，在制度中是否明確客戶保證金的收取、退還及代償?shù)臉藴省l件和程序，以及專戶管理等要求；是否在銀行開立“客戶擔保保證金”專戶，并將收取的客戶保證金存于該賬戶，實行專戶管理，專款專用。第一篇：融資性擔保機構(gòu)現(xiàn)場檢查主要內(nèi)容附件1：融資性擔保機構(gòu)現(xiàn)場檢查主要內(nèi)容一、客戶擔保保證金的收取、使用和管理情況（一）檢查客戶保證金的收取是否合規(guī)，收取比例有沒有超過向銀行繳存的保證金。是否存在以管理費、咨詢費形式收取客戶保證金的情況；是否存在通過代擔?？蛻衾碡敗⒔亓艨蛻糍J款等形式在賬外變相收取客戶保證金的情況。二、資本金的到位及資金的使用情況（一）檢查資本金是否足額到位，是否存在抽逃資本金的情況，如以應收賬款、其他應收款、委托貸款、投資等形式轉(zhuǎn)移注冊資本等。（三）檢查公司財務數(shù)據(jù)的各項比重，如：委托貸款、應收賬款、其他應收款占凈資產(chǎn)的比重；對外投資占凈資產(chǎn)的比重；固定資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比重；固定收益類投資占凈資產(chǎn)的比重；擔保主業(yè)使用的資金（向銀行繳存的保證金、銀行要求的“回報”存款）占凈資產(chǎn)的比重。（二）檢查融資性擔保公司是否向股東及其利害關(guān)系人、關(guān)聯(lián)企業(yè)提供借款。（四）檢查融資性擔保公司的放大倍數(shù)是否合規(guī)。（五）檢查統(tǒng)計報送工作開展情況是否明確統(tǒng)計工作的分管負責人和經(jīng)辦人員；是否按照規(guī)定及時向監(jiān)管部門報送經(jīng)營報告、財務會計報告、合法合規(guī)報告等文件和資料；統(tǒng)計數(shù)據(jù)是否真實、準確、完整。檢查是否建立擔保項目評審制度、擔保業(yè)務決策流程、風險控制委員會工作制度、信息披露制度、重大風險事件應急管理制度、應急管理預案、擔保公司財務管理制度、融資性擔保信息統(tǒng)計制度、內(nèi)審制度、事后追償和處置制度、風險控制管理制度、客戶檔案管理及保密制度等。（三）檢查風險集中度管理指標是否合規(guī)檢查融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額是否超過凈資產(chǎn)的10%；對單個被擔保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔保責任余額是否超過凈資產(chǎn)的15%；對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責任余額是否超過凈資產(chǎn)的30%。第二條 本規(guī)程適用于各級融資性擔保機構(gòu)監(jiān)管部門對轄區(qū)融資性擔保機構(gòu)進行的常規(guī)現(xiàn)場檢查和專項現(xiàn)場檢查。專項檢查是指針對融資性擔保機構(gòu)特定申請或變更事項、舉報投訴、其他單位移送事項、非現(xiàn)場監(jiān)管預警信息、突發(fā)事件或者其他事項，組織實施的現(xiàn)場檢查。第四條 監(jiān)管部門對融資性擔保機構(gòu)實施現(xiàn)場檢查，應 當遵循依法、公正和高效的原則。第六條 監(jiān)管部門開展現(xiàn)場檢查應當事先擬定現(xiàn)場檢查工作方案，明確檢查對象、范圍、重點、政策標準、工作要求及法規(guī)依據(jù)。第七條 對融資性擔保機構(gòu)常規(guī)現(xiàn)場檢查內(nèi)容包括：（一）公司治理及內(nèi)控管理制度的合規(guī)有效性；（二）董事、監(jiān)事、高級管理人員從業(yè)資格；（三）會計核算和財務管理的完整、真實及合規(guī)性；（四）業(yè)務范圍及經(jīng)營行為的合規(guī)性；（五）注冊資本金的真實、完整性；（六）有無吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資、高息借貸、非法集資等違法違規(guī)經(jīng)營行為；（七）股權(quán)結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)關(guān)系、第三方代持情況和實際控制人的情況；（八）客戶保證金管理制度是否規(guī)范完整，有無挪用客戶保證金進行投資、擔保及借貸等違規(guī)行為；（九）以自有資金進行投資其投資總額是否控制在其凈 資產(chǎn)20%以內(nèi)；（十）政府出資的融資性擔保機構(gòu)進行投資是否經(jīng)政府主管部門批準；（十一）擔保費的收取是否符合國家的相關(guān)規(guī)定；（十二）其他需要檢查的事項。第九條 監(jiān)管部門在現(xiàn)場檢查實施前應當組成現(xiàn)場檢查工作組，指定現(xiàn)場檢查工作組組長及主查人，明確檢查人員。第十條 監(jiān)管部門根據(jù)檢查內(nèi)容和工作需要，經(jīng)監(jiān)管部門分管領(lǐng)導批準，可以聘請注冊會計師、律師及其他專業(yè)技術(shù)人員參與檢查，或委托會計師事務所、律師事務所等專業(yè)機構(gòu)對擔保機構(gòu)進行專項審計或?qū)徍?。第十一條 監(jiān)管部門開展現(xiàn)場檢查，應對檢查工作組成員進行業(yè)務培訓，保證檢查工作組成員全面了解現(xiàn)場檢查方案，掌握檢查對象基本情況，明確現(xiàn)場檢查工作流程、工作紀律、工作分工、檢查要求及工作重點，確保檢查如期順利完成。第十三條 對出現(xiàn)重大緊急情況或有確鑿證據(jù)證明提前告知檢查對象可能影響檢查效果的，經(jīng)監(jiān)管部門分管領(lǐng)導批準，可以取消提前告知，實施專項突擊檢查。檢查對象認為檢查人員與其存在利害關(guān)系的，有權(quán)申請檢查人員回避。第十五條 現(xiàn)場檢查工作組進駐被檢查對象時應當主動出示由監(jiān)管部門正式簽發(fā)的《現(xiàn)場檢查通知》及檢查人員工作證，向被檢查對象明確檢查內(nèi)容、檢查要求、檢查紀律，做好檢查進點座談記錄并由被檢查對象負責人簽字確認。被檢查對象不得制造借口拖延和拒絕檢查。第十八條 檢查人員經(jīng)檢查工作組組長許可，可以采取詢問的方式，要求檢查對象及相關(guān)人員對與檢查工作有關(guān)的事項做出答復，并作詢問筆錄由被詢問人簽字確認。第二十條 檢查完成，主查人應依據(jù)《現(xiàn)場檢查工作底稿》提出《現(xiàn)場檢查事實確認書》，對檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題事實做出歸納整理，由被檢查對象負責人及檢查工作組組長共同簽字確認，并經(jīng)被檢查對象簽章。第四章 現(xiàn)場檢查處理第二十二條 檢查結(jié)束，檢查工作組組長應當在10個工作日內(nèi)向派出監(jiān)管部門提出現(xiàn)場檢查工作報告，內(nèi)容包括：現(xiàn)場檢查工作情況、檢查基本結(jié)論、檢查發(fā)現(xiàn)和遇到的問題、處理意見及工作建議。現(xiàn)場檢查結(jié)束應及時聽取工作匯報，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題做出處理決定，向被檢查機構(gòu)發(fā)出《現(xiàn)場檢查意見》，對被檢查對象提出整改要求。第二十四條 檢查結(jié)果公布前，現(xiàn)場檢查人員、檢查對象及其相關(guān)人員應遵守保密紀律，不得傳播泄露與檢查結(jié)果有關(guān)的任何信息。第二十六條 檢查對象應當自收到《現(xiàn)場檢查意見》30日內(nèi)向監(jiān)管部門提交整改報告。監(jiān)管部門應對整改落實情況進行后續(xù)跟蹤檢查，對未按要求進行整改的，監(jiān)管部門應依法采取進一步監(jiān)督管理措施。第二十八條 被查對象或當事人對監(jiān)督管理措施不服，可以依法提出行政復議申請或者提起訴訟。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。第五章 檢查紀律及法律責任第三十條 現(xiàn)場檢查人員在現(xiàn)場檢查過程中必須嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)及現(xiàn)場檢查規(guī)定，依法行政，文明執(zhí)法，嚴格遵守保密規(guī)定和廉政紀律。發(fā)現(xiàn)其他違法違規(guī)線索的，依法移交有關(guān)部門處理。對拒絕、妨礙現(xiàn)場檢查工作，使用暴力、威脅等方法的，報請公安部門依法給予治安管理處罰。第六章 附 則第三十三條 本規(guī)程由省工信委負責解釋。第三篇：開展融資性擔保機構(gòu)現(xiàn)場檢查的通知福建省經(jīng)濟貿(mào)易委員會閩經(jīng)貿(mào)函中小[2011]784號福建省經(jīng)濟貿(mào)易委