【正文】 它并不把組織實(shí)際的法律符合性作為頒發(fā)證書或保持認(rèn)證資格的先決條件”。對(duì)于不符合法律法規(guī)的糾正措施／管理方案的實(shí)施需進(jìn)行到什么程度，審核組和認(rèn)證機(jī)構(gòu)方可認(rèn)為其實(shí)施了守法承諾，符合了環(huán)境管理體系標(biāo)準(zhǔn)的要求？對(duì)于此問題，IAF《IS014001管理體系符合性評(píng)價(jià)與法律符合性之間的關(guān)系》（以下簡(jiǎn)稱IAF白皮書）給出了明確的原則：“認(rèn)證機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)組織對(duì)符合性的管理時(shí)，應(yīng)基于已證實(shí)的體系實(shí)施結(jié)果，而不僅僅是計(jì)劃的或預(yù)期的結(jié)果”。當(dāng)審核組發(fā)現(xiàn)組織存在不符合法律法規(guī)要求時(shí)，應(yīng)關(guān)注其是否采取了糾正和預(yù)防措施以及糾正措施的實(shí)施情況。2)查評(píng)價(jià)的記錄：是否按程序規(guī)定進(jìn)行；3)驗(yàn)證組織自我評(píng)價(jià)的有效性：檢查評(píng)價(jià)的輸入是否已覆蓋了所有已識(shí)別出的法律法規(guī)要求，如未能覆蓋所有“適用要求”，應(yīng)了解其原因，確定是否可按受；抽樣驗(yàn)證組織針對(duì)具體法律法規(guī)要求所開展的守法性評(píng)價(jià)實(shí)例：從輸入要求→評(píng)價(jià)時(shí)所依據(jù)的記錄→評(píng)價(jià)的結(jié)果。組織應(yīng)當(dāng)保存合規(guī)性評(píng)價(jià)的記錄合規(guī)性的評(píng)價(jià)記錄應(yīng)反映出評(píng)價(jià)的時(shí)間、人員、輸入信息、方式方法、評(píng)價(jià)結(jié)果等。評(píng)價(jià)人員的能力合規(guī)性評(píng)價(jià)的人員應(yīng)熟悉相關(guān)法律法規(guī)要求以及應(yīng)用法律法規(guī)要求的能力。評(píng)價(jià)的結(jié)果如發(fā)現(xiàn)不符合法律法規(guī)要求的問題，組織應(yīng)根據(jù)問題的性質(zhì)和環(huán)境影響的嚴(yán)重性采取相應(yīng)的糾正／糾正措施。組織應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)要求的性質(zhì)決定對(duì)每項(xiàng)（類）法律法規(guī)要求評(píng)審的方法（評(píng)價(jià)記錄可參見附件），合規(guī)性評(píng)價(jià)的結(jié)果（符合／不符合）應(yīng)有相應(yīng)的證據(jù)加以證實(shí)。并例舉了一些合規(guī)性評(píng)價(jià)的方法，如可以通過下述過程／方法（processes）進(jìn)行：1)審核；2)對(duì)文件和(或)記錄的評(píng)審；3)對(duì)設(shè)施的檢查；4)面談；5)對(duì)項(xiàng)目或工作的評(píng)審；6)常規(guī)樣品分析或試驗(yàn)結(jié)果，和(或)驗(yàn)證取樣／試驗(yàn)；7)設(shè)施巡視和(或)直接觀察。對(duì)于同一項(xiàng)“適用要求”在多個(gè)法律法規(guī)均有涉及時(shí)，組織應(yīng)按最詳細(xì)的、最新的規(guī)定加以識(shí)別，如建設(shè)項(xiàng)目（新、擴(kuò)，改項(xiàng)目）的環(huán)保驗(yàn)收要求在水污染防治法（13條第3款）、大氣污染防治法（1l條第3款）、噪聲污染防治法（14條）、固體污染防治法（14條）等均有原則性的規(guī)定，但《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院1998年11月29日發(fā)布）的規(guī)定更詳細(xì)，是對(duì)上述法律要求的具體展開，組織識(shí)別“適用要求”時(shí)，至少應(yīng)按《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》的具體要求進(jìn)行識(shí)別，并以此作為合規(guī)性評(píng)價(jià)的輸入信息。合規(guī)性評(píng)價(jià)是否能有效，輸入信息的全面性、準(zhǔn)確性是重要的前提，目前有些組織的評(píng)價(jià)輸入不明確或不全面，)條款確定的“適用要求”。如與內(nèi)部審核結(jié)合在一起，須明確劃分兩者的目的和范圍，必須達(dá)到合規(guī)性評(píng)價(jià)的要求和目的。評(píng)價(jià)方式組織應(yīng)根據(jù)自身的運(yùn)作模式、“適用要求”的數(shù)量種類等確定評(píng)價(jià)方式。開展定期的獨(dú)立（independent）評(píng)審是值得推薦的作法。GB/T24004:：“組織應(yīng)當(dāng)根據(jù)其規(guī)模、類型和復(fù)雜程度，規(guī)定適當(dāng)?shù)暮弦?guī)性評(píng)價(jià)方法和評(píng)價(jià)的頻次。目前有些組織對(duì)“定期”的概念比較狹義，定期評(píng)價(jià)應(yīng)考慮組織不同活動(dòng)、產(chǎn)品和服務(wù)的類型和周期，不僅應(yīng)考慮常規(guī)的活動(dòng)、產(chǎn)品和服務(wù)的合規(guī)性評(píng)價(jià)的時(shí)間／時(shí)機(jī)，還應(yīng)考慮非常規(guī)活動(dòng)、產(chǎn)品和服務(wù)的合規(guī)性評(píng)價(jià)的時(shí)間／時(shí)機(jī)。程序應(yīng)考慮實(shí)施合規(guī)性評(píng)價(jià)的時(shí)間／頻次、方式方法、輸入信息的要求、評(píng)價(jià)人員的能力、記錄的保管以及是否將程序文件化等。因此合規(guī)性評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性是十分重要的。第一篇：合規(guī)性評(píng)價(jià)的作用合規(guī)性評(píng)價(jià)的作用合規(guī)性評(píng)價(jià)是組織通過法律法規(guī)要求和其他要求（以下簡(jiǎn)稱“適用要求”）對(duì)照其活動(dòng)、產(chǎn)品和服務(wù)的管理現(xiàn)狀進(jìn)行分析找出差距，從而規(guī)避法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行自我改進(jìn)的一種管理措施，也是實(shí)施遵守法律法規(guī)和其他要求承諾的證據(jù)之一，因此組織應(yīng)充分利用好這一管理工具。同時(shí)，GB/，從而確保最高管理者意識(shí)到潛在的或現(xiàn)實(shí)存在的不符合帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，并采取適當(dāng)?shù)拇胧┮詽M足組織的守法承諾。組織應(yīng)建立、實(shí)施和保持合規(guī)性評(píng)價(jià)的程序。評(píng)價(jià)的時(shí)間／時(shí)機(jī)、頻次標(biāo)準(zhǔn)要求組織應(yīng)定期評(píng)價(jià)（periodically evaluating）適用的法律法規(guī)要求和其他要求的遵守情況。如組織的合規(guī)性評(píng)價(jià)時(shí)間規(guī)定在每年8月份進(jìn)行，而組織的2臺(tái)供熱鍋爐只在冬季運(yùn)行，那么針對(duì)鍋爐廢氣排放及除塵設(shè)施運(yùn)行活動(dòng)的合規(guī)性評(píng)價(jià)應(yīng)放在冬季監(jiān)測(cè)后進(jìn)行。評(píng)價(jià)的頻次取決于一些因素，如以往的合規(guī)性情況、所涉及具體法律法規(guī)要求等?！币虼私M織應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的要求和組織活動(dòng)、產(chǎn)品和服務(wù)的具體情況合理地確定合規(guī)性評(píng)價(jià)的時(shí)間／時(shí)機(jī)和頻次?？煽紤]的方式：1)單獨(dú)進(jìn)行環(huán)境法律法規(guī)符合性的評(píng)價(jià)；或與其他評(píng)價(jià)過程結(jié)合起來(lái)，如與職業(yè)健康和安全的評(píng)價(jià)／質(zhì)量保證檢查／內(nèi)審等結(jié)合。2)單獨(dú)進(jìn)行“其他要求”遵守情況的評(píng)價(jià)，或與環(huán)境法律法規(guī)符合性的評(píng)價(jià)、管理評(píng)審（）等結(jié)合起來(lái)一起進(jìn)行，評(píng)價(jià)的輸入信息在一定周期內(nèi)，組織評(píng)價(jià)的輸入信息必須包括組織全部的“適用要求”。組織在進(jìn)行合規(guī)性評(píng)價(jià)時(shí)也可先將同類的“適用要求”合并后作為評(píng)價(jià)的輸入信息。評(píng)價(jià)方法及結(jié)果GB/T24004:：很多方法可以被用來(lái)評(píng)價(jià)法律法規(guī)和其他要求的符合性。組織進(jìn)行合規(guī)性評(píng)價(jià)時(shí)應(yīng)反映出評(píng)價(jià)的方法。上述方法對(duì)于合規(guī)性評(píng)價(jià)的人員來(lái)講是比較容易掌握的，關(guān)鍵是要熟悉“適用要求”的內(nèi)容。當(dāng)不符合超過了輕微、暫時(shí)的偏差時(shí)，組織應(yīng)建立由適宜指標(biāo)和管理方案支持的、能夠達(dá)到符合性的目標(biāo)。組織應(yīng)特別關(guān)注合規(guī)性評(píng)價(jià)人員的能力評(píng)定和培訓(xùn)，并保存相關(guān)記錄。二、實(shí)施審核的認(rèn)證機(jī)構(gòu)1)了解合規(guī)性評(píng)價(jià)程序的規(guī)定：職責(zé)、時(shí)間／時(shí)機(jī)、頻次、方式方法、評(píng)價(jià)結(jié)果等。審核員在驗(yàn)證評(píng)價(jià)結(jié)果時(shí)，尤其是符合的結(jié)果時(shí)，應(yīng)檢查其符合的支持性證據(jù)（除檢查／評(píng)價(jià)記錄外，還應(yīng)關(guān)注事故記錄、違反法律法規(guī)的記錄以及與政府部門相關(guān)往來(lái)信函的記錄），而不是被動(dòng)的接受其評(píng)價(jià)結(jié)果；收集其他評(píng)價(jià)活動(dòng)中有關(guān)符