【正文】 限制、禁止行為；借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料。第二十八條 合同商談的主要內(nèi)容（一）各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，避免對重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無效。第二十七條經(jīng)再確認(rèn)符合貸款條件的，貸款人通知借款人、擔(dān)保人進(jìn)行貸款合同商談。第二十五條貸款人應(yīng)明確貸款條件再確認(rèn)的責(zé)任部門、崗位以及確認(rèn)結(jié)果報(bào)送、審議流程。第六章 貸款的合同簽訂第二十三條合同簽訂之前，貸款人應(yīng)對貸款條件進(jìn)行再確認(rèn)。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。第二十一條 貸款審批貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動(dòng)資金貸款評審制度和流程，確保風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和信貸審批的獨(dú)立性。借款人、擔(dān)保人的資格、資信情況是否符合法律法規(guī)、各類監(jiān)管制度的規(guī)定；貸款盡職調(diào)查報(bào)告是否對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行了充分揭示，是否制定了有效的風(fēng)險(xiǎn)防范可行措施；賬戶監(jiān)管、支付委托等相關(guān)手續(xù)的合規(guī)性、有效性；對按規(guī)定實(shí)施法律審查的，提交法律部門進(jìn)行審查，并出具法律審查意見；其他需要審查的內(nèi)容。送審的材料是否齊全；借款人、擔(dān)保人是否符合貸款人有關(guān)規(guī)定的條件；貸款盡職調(diào)查報(bào)告是否真實(shí)、完整、準(zhǔn)確；借款人生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景及內(nèi)部管理是否良好；借款用途是否合法、合規(guī)；貸款金額、期限、利率是否符合農(nóng)村信用社信貸政策；借款人貸款總額是否符合監(jiān)管部門監(jiān)管指標(biāo)要求；借款人償還能力及第二還款來源是否充足、可靠、合法、有效，抵（質(zhì)）物是否易變現(xiàn)；客戶經(jīng)營中存在的主要問題及對貸款安全性潛在影響；其他需要審查的內(nèi)容。第十九條貸款人應(yīng)制定專門的部門或崗位負(fù)責(zé)對流動(dòng)資金貸款進(jìn)行基本審查和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，并形成全面的審查評價(jià)報(bào)告。盡職調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。（三）貸款盡職調(diào)查要求。對客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場前景情況進(jìn)行調(diào)查，分析貸款需求和還款方案等。調(diào)查客戶信用及品行狀況。調(diào)查客戶提供的資料是否完整、真實(shí)、有效，客戶提供的復(fù)印件與原件是否相符。查閱信貸管理系統(tǒng)、征信系統(tǒng)有關(guān)報(bào)告、資料，開展外延走訪；查閱借款申請人提交的有關(guān)資料和近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表，并對各種資料和財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性進(jìn)行審核；深入實(shí)地，查閱客戶有關(guān)報(bào)表、賬簿，調(diào)查客戶提交的有關(guān)資料是否真實(shí)；與客戶主要負(fù)責(zé)人、董事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)成員以及有關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人、工作人員及股東代表進(jìn)行面談；查閱提供的擔(dān)保資料，實(shí)地查檢抵（質(zhì)）押物情況，走訪保證人。貸款盡職調(diào)查是指貸款人通過現(xiàn)場調(diào)研和其他渠道獲取、掌握、核實(shí)借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、發(fā)展前景、擔(dān)保和管理存在的問題等情況，分析研究借款人的償債能力和提示評估貸款可能潛在風(fēng)險(xiǎn)，為貸款決策提供準(zhǔn)確的信息和依據(jù)。根據(jù)客戶提交的借款申請和其他相關(guān)資料，指定有關(guān)人員進(jìn)行貸款考察。第十七條 貸款盡職調(diào)查（一）盡職調(diào)查的程序與方法。第十六條 貸款人受理貸款人應(yīng)對借款人提供的申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，要求借款人恪守誠信原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。（三）借款人申請貸款資料主要包括貸款用途證明材料、經(jīng)營產(chǎn)品的市場前景、經(jīng)營項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，股東會(huì)或董事會(huì)借款決議、擔(dān)保人同意擔(dān)保的承諾、各類授權(quán)文件、擔(dān)保人財(cái)務(wù)資料以及抵（質(zhì)）押物清單、權(quán)屬證明等。并提供如下資料：（一）借款人基本情況資料主要包括反映借款人基本情況的營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、公司章程、稅務(wù)登記證、特殊行業(yè)經(jīng)營許可證或企業(yè)資質(zhì)等級證書以及其年檢證明，法定代表人、主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人身份證明及簽字樣本，若為有限責(zé)任客戶、股份有限客戶、合資合作客戶、承包經(jīng)營戶，要求提供董事會(huì)或發(fā)包人同意申請貸款業(yè)務(wù)的決議文件或同等法律效力的文件或證明，股東大會(huì)關(guān)于利潤分紅的決議或償還貸款的承諾等。第十四條 流動(dòng)資金貸款的利率在中國人民銀行發(fā)布的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上，分行業(yè)、貸款品種科學(xué)合理的進(jìn)行利率定價(jià)。（3）、質(zhì)押貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。辦理抵押貸款，應(yīng)對抵押物的權(quán)屬、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性進(jìn)行嚴(yán)格審查，簽訂抵押合同并辦理抵押的有關(guān)登記手續(xù)。辦理保證貸款，應(yīng)當(dāng)對保證人的保證資格、資信狀況、償債能力等進(jìn)行審查，并簽訂保證合同。（1）、保證貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。除農(nóng)戶小額信用貸款外，要從嚴(yán)控制信用貸款。（四）流動(dòng)資金貸款分為信用貸款和擔(dān)保貸款。（三）按流動(dòng)資金貸款還款方式劃分流動(dòng)資金整貸整償貸款，借款人可一次提取，到期償還。（二）按流動(dòng)資金貸款周轉(zhuǎn)劃分一般流動(dòng)資金貸款，貸款按照合同約定發(fā)放，到期收回，不得循環(huán)使用。短期流動(dòng)資金貸款，期限6個(gè)月至1年（不含6個(gè)月，含1年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。第十二條流動(dòng)資金貸款借款人應(yīng)具備以下條件：（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記，并經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)辦理的年檢手續(xù)，技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼證，特殊行業(yè)須持有有權(quán)機(jī)關(guān)頒發(fā)的營業(yè)許可證；（二）借款人有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，信用狀況良好，無重大不良記錄；（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)，經(jīng)營項(xiàng)目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保相關(guān)政策；（四）借款用途明確、合法；（五）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有明確的、合法的還款來源；（六）有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資符合國家有關(guān)規(guī)定比例，實(shí)行公司制的企業(yè)法人必須符合公司章程，或具有董事會(huì)授權(quán)或決議；（七）在貸款人營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開立基本賬戶或一般存款戶，自愿授受貸款人信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；（八）持有中國人民銀行核發(fā)的有效貸款卡；（九）落實(shí)貸款人認(rèn)可的擔(dān)保；（十）貸款人要求的其他條件。流動(dòng)資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動(dòng)資金貸款的使用情況。第十條貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。第八條貸款人應(yīng)根據(jù)對經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標(biāo)，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競爭和突擊放貸。貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理設(shè)定流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實(shí)現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。第五條貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶和生產(chǎn)經(jīng)營情況信息，建立流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責(zé)機(jī)制。第三條貸款人開展流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。第一篇：黑龍江省農(nóng)村信用社流動(dòng)資金貸款管理實(shí)施細(xì)則黑龍江省農(nóng)村信用社 流動(dòng)資金貸款管理實(shí)施細(xì)則（試行）第一章 總則第一條為規(guī)范農(nóng)村信用社流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強(qiáng)流動(dòng)資金貸款審慎經(jīng)營管理，促進(jìn)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》等法律法規(guī)以及銀監(jiān)會(huì)頒布的《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》，制定本實(shí)施細(xì)則。第二條本實(shí)施細(xì)則所稱流動(dòng)資金貸款，是指農(nóng)村信用社（含農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，以下簡稱“貸款人”）向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。第四條 流動(dòng)資金貸款項(xiàng)目的選擇必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策和金融政策，向有利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展和農(nóng)村各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)全面進(jìn)步的中小企業(yè)、新型農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織以及具有較大競爭力和發(fā)展?jié)撃艿男屡d行業(yè)傾斜。第六條貸款人應(yīng)合理測算借款人營運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體借款的額度，不得超過借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。第七條貸款人應(yīng)將流動(dòng)資金貸款納入對借款人及其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等制度建立流動(dòng)資金貸款的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。第九條貸款人應(yīng)建立完善內(nèi)部評級制度，采用科學(xué)合理的評級方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。第二章 貸款的對象與條件第十一條流動(dòng)資金貸款對象為國家規(guī)定可以作為借款人的、經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，實(shí)行獨(dú)立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人或其他組織。第三章 貸款的種類、利率第十三條 流動(dòng)資金貸款種類（一）按流動(dòng)資金貸款期限劃分臨時(shí)流動(dòng)資金貸款，期限在6個(gè)月（含）以內(nèi)，主要用于企業(yè)一次進(jìn)貨的臨時(shí)性資金需要和彌補(bǔ)其他支付性資金不足。中期流動(dòng)資金貸款，期限1年至3年（不含1年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常性資金占用。流動(dòng)資金循環(huán)貸款，貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款。流動(dòng)資金整貸零償貸款，借款人可一次提取，分期償還。信用貸款，是指以客戶的信譽(yù)發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。農(nóng)村信用社只發(fā)放連帶責(zé)任的保證貸款。（2）、抵押貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。要根據(jù)抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。辦理質(zhì)押貸款，應(yīng)對質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及所設(shè)定質(zhì)押的合法性進(jìn)行審查，與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同，并辦理相關(guān)的登記或移交手續(xù)。第四章 貸款的申請、受理與調(diào)查 第十五條 借款人申請借款人需要流動(dòng)資金貸款，應(yīng)當(dāng)向貸款人提出書面申請。（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況資料主要包括反映借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況的各類產(chǎn)銷合同資料、有權(quán)機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的近三年資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表，成立不足三年的，提供成立以來的年度報(bào)表及報(bào)告；借款人的經(jīng)營項(xiàng)目明細(xì)、運(yùn)營計(jì)劃、對外擔(dān)保情況，各類稅費(fèi)、電費(fèi)繳納以及員工工資發(fā)放等資料。（四）貸款人認(rèn)為需要提供的其他資料。根據(jù)內(nèi)部制約機(jī)制的要求，明確相關(guān)部門崗位獨(dú)立對借款人、擔(dān)保人提供的資料進(jìn)行認(rèn)真審核，做出是否受理的意見。貸款調(diào)查崗位（部門）負(fù)責(zé)貸款調(diào)查。應(yīng)本著雙人經(jīng)辦的原則，為該客戶指定一名主辦（A）信貸人員和一名協(xié)辦（B）信貸人員，按AB制方式，對貸款客戶進(jìn)行考察。一般采取查閱有關(guān)資料與實(shí)地調(diào)查相結(jié)合、定性分析與定量分析相結(jié)合的方法開展調(diào)查。（二）盡職調(diào)查要點(diǎn)。（1）查驗(yàn)客戶提供的企（事）業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理年檢手續(xù)；（2）查驗(yàn)客戶法定代表人或授權(quán)委托人的身份證明是否真實(shí)、有效；（3）查驗(yàn)客戶申請書的內(nèi)容是否真實(shí)、齊全、完整；（4）查驗(yàn)客戶在信用社開立賬戶情況。（1）客戶及其擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營是否合法、正常；（2）了解客戶目前借款、其他負(fù)債和提供的擔(dān)保情況，對外提供的擔(dān)保是否超出了客戶的承受能力等；（3）了解客戶法定代表人及財(cái)務(wù)、銷售等主要部門負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營管理能力和業(yè)績，是否有個(gè)人不良記錄等。（1）查閱客戶及其擔(dān)保人財(cái)務(wù)報(bào)告、賬簿等資料，對客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、所有者權(quán)益、收入、支出、利潤等情況進(jìn)行分析；（2）分析客戶及其擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品技術(shù)含量、市場占有率及市場前景等情況；（3）分析貸款需求的原因及貸款用途的真實(shí)性、合法性；（4）查驗(yàn)商品交易的真實(shí)性、合法性；（5）分析還款來源和還款時(shí)間的可能性；（6）判斷客戶提供的擔(dān)保是否符合擔(dān)保條件，并確定其擔(dān)保能力；（7）測算貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。貸款人應(yīng)制定盡職調(diào)查的具體方式、要求，并明確相關(guān)的責(zé)任以及建立調(diào)查評估結(jié)果的評價(jià)機(jī)制。第五章 貸款的審查與審批第十八條貸款人應(yīng)建立完善的流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)制度，設(shè)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，從借款人主體資格、條件滿足程度、生產(chǎn)經(jīng)營情況以及還款來源可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度全面審查流動(dòng)資金貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素。（一）基本條件審查要點(diǎn)。（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)。第二十條貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運(yùn)資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。第二十二條 貸款承諾 貸款人根據(jù)貸款審批結(jié)果，給予借款人相應(yīng)的貸款承諾，同時(shí)明確貸款承諾兌現(xiàn)的必要條件。第二十四條貸款條件的再確認(rèn)主要是按照貸款盡職調(diào)查報(bào)告、審批記錄以及貸款承諾函的要求，對借款人的借款資