【正文】 證監(jiān)會(huì)備案。第三十三條根據(jù)金融市場(chǎng)的變化和社?；鹜顿Y運(yùn)作的情況，財(cái)政部會(huì)同勞動(dòng)和社會(huì)保障部商有關(guān)部門(mén)適時(shí)報(bào)請(qǐng)國(guó)務(wù)院對(duì)第二十八條所規(guī)定的社?；鹜顿Y比例進(jìn)行調(diào)整。第三十二條劃入社?；鸬墓蓹?quán)資產(chǎn)納入社?；鸾y(tǒng)一核算，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。第三十一條社?；鸾⒌某跏茧A段，減持國(guó)有股所獲資金以外的中央預(yù)算撥款僅限投資于銀行存款和國(guó)債。投資管理人管理的社?；鹳Y產(chǎn)投資于自己管理的基金須經(jīng)理事會(huì)認(rèn)可。(三)證券投資基金、股票投資的比例不得高于40%。在一家銀行的存款不得高于社?；疸y行存款總額的50%。第二十八條劃入社?；鸬呢泿刨Y產(chǎn)的投資，按成本計(jì)算，應(yīng)符合下列規(guī)定：(一)銀行存款和國(guó)債投資的比例不得低于50%。第二十六條社?；鹜顿Y管理人與社保基金托管人須在人事、財(cái)務(wù)和資產(chǎn)上相互獨(dú)立，其高級(jí)管理人員不得在對(duì)方兼任任何職務(wù)。編輯本段第五章 社?；鸬耐顿Y第二十五條社保基金投資的范圍限于銀行存款、買(mǎi)賣(mài)國(guó)債和其他具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括上市流通的證券投資基金、股票、信用等級(jí)在投資級(jí)以上的企業(yè)債、金融債等有價(jià)證券。(三)挪用其托管的社?；鹳Y產(chǎn)。第二十四條禁止社?；鹜泄苋藦氖孪铝谢顒?dòng)：(一)將其托管的社保基金資產(chǎn)與托管的其他資產(chǎn)混合管理。(四)社保基金托管合同規(guī)定的其他情形。(二)理事會(huì)有充分理由認(rèn)為社?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)退任。第二十一條社?；鹜泄苋藨?yīng)適應(yīng)社保基金托管的要求，建立、健全相關(guān)內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。(四)完整保存社?；饡?huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)憑證和年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告15年以上。(三)監(jiān)督社?；鹜顿Y管理人的投資運(yùn)作。第二十條社?；鹜泄苋寺男邢铝新氊?zé)：(一)盡職保管社?；鸬耐泄苜Y產(chǎn)。理事會(huì)按照招標(biāo)原則評(píng)選社?；鹜泄苋?，評(píng)選辦法及評(píng)選結(jié)果報(bào)財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部、中國(guó)人民銀行備案。第十九條社?；鹜泄苋擞衫硎聲?huì)確定。(四)具備安全保管基金全部資產(chǎn)的條件。(二)實(shí)收資本不少于80億元。編輯本段第四章 社?；鹜泄苋说谑邨l本辦法所稱(chēng)社保基金托管人是指按照本辦法第十九條規(guī)定取得社?；鹜泄軜I(yè)務(wù)資格、根據(jù)合同安全保管社保基金資產(chǎn)的商業(yè)銀行。(五)用社保基金委托資產(chǎn)從事信用交易。(三)挪用社保基金的委托資產(chǎn)。第十六條禁止社保基金投資管理人從事下列活動(dòng)：(一)以社?；鸬拿x使用不屬于社保基金名下的資金從事投資活動(dòng)，或以他人的名義使用屬于社保基金名下的資金從事投資活動(dòng)。(五)社?；鹞匈Y產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他情形。(三)托管人有充分理由認(rèn)為更換社?；鹜顿Y管理人符合社保基金利益并征得理事會(huì)同意。第十四條有下列情形之一的，社?；鹜顿Y管理人必須退任：(一)社保基金投資管理人解散、依法被撤銷(xiāo)、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)。(六)委托資產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他報(bào)告事項(xiàng)。(四)社?；鹜顿Y管理人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員發(fā)生重大變動(dòng)。(二)社?；鹜顿Y管理人減資、合并、分立、解散、依法被撤銷(xiāo)、決定申請(qǐng)破產(chǎn)或被申請(qǐng)破產(chǎn)。(六)社?；鹞匈Y產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他職責(zé)。(四)編制社?；鹞匈Y產(chǎn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，出具社保基金委托資產(chǎn)投資運(yùn)作報(bào)告。(二)建立社?；鹜顿Y管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。評(píng)審辦法及評(píng)審結(jié)果報(bào)財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。評(píng)審委員會(huì)經(jīng)投票提出社?；鹜顿Y管理人建議名單，報(bào)理事會(huì)確定。申請(qǐng)社?；鹜顿Y管理業(yè)務(wù)，需向理事會(huì)提交申請(qǐng)書(shū)以及由中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具的申請(qǐng)人是否滿(mǎn)足本辦法第九條規(guī)定的基本條件的意見(jiàn)。(七)具有完整有效的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，內(nèi)設(shè)獨(dú)立的監(jiān)察稽核部門(mén)，并配備足夠數(shù)量的稱(chēng)職的專(zhuān)業(yè)人員。(五)具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)。具有規(guī)范的國(guó)際運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)的機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)時(shí)間可不受此款的限制。其他專(zhuān)業(yè)性投資管理機(jī)構(gòu)需具備的最低資本規(guī)模另行規(guī)定。第九條申請(qǐng)辦理社保基金投資管理業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件：(一)在中國(guó)注冊(cè)，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)具有基金管理業(yè)務(wù)資格的基金管理公司及國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他專(zhuān)業(yè)性投資管理機(jī)構(gòu)。對(duì)理事會(huì)的違法違規(guī)行為按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處罰。(四)定期向社會(huì)公布社?；鹳Y產(chǎn)、收益、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)狀況。(二)選擇并委托社?；鹜顿Y管理人、托管人對(duì)社?；鹳Y產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作和托管；對(duì)投資運(yùn)作和托管情況進(jìn)行檢查。中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)證監(jiān)會(huì))和中國(guó)人民銀行按照各自的職權(quán)對(duì)社?；鹜顿Y管理人和托管人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。第四條社?；鹳Y產(chǎn)是獨(dú)立于理事會(huì)、社保基金投資管理人、社保基金托管人的資產(chǎn)。第二條本辦法所稱(chēng)全國(guó)社會(huì)保障基金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)社?；?是指全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)理事會(huì))負(fù)責(zé)管理的由國(guó)有股減持劃入資金及股權(quán)資產(chǎn)、中央財(cái)政撥入資金、經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)以其他方式籌集的資金及其投資收益形成的由中央政府集中的社會(huì)保障基金。第一篇：全國(guó)社會(huì)保障基金投資管理暫行辦法大全全國(guó)社會(huì)保障基金投資管理暫行辦法財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部令：第12號(hào)經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，現(xiàn)公布《全國(guó)社會(huì)保障基金投資管理暫行辦法》，自公布之日起施行。部長(zhǎng) 項(xiàng)懷誠(chéng)部長(zhǎng) 張左己2001年12月13日 編輯本段 第一章 總則第一條為了規(guī)范全國(guó)社會(huì)保障基金投資運(yùn)作行為，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第三條社保基金投資運(yùn)作的基本原則是，在保證基金資產(chǎn)安全性、流動(dòng)性的前提下，實(shí)現(xiàn)基金資產(chǎn)的增值。第五條財(cái)政部會(huì)同勞動(dòng)和社會(huì)保障部擬訂社保基金管理運(yùn)作的有關(guān)政策，對(duì)社保基金的投資運(yùn)作和托管情況進(jìn)行監(jiān)督。編輯本段第二章 理事會(huì)第六條理事會(huì)負(fù)責(zé)管理社保基金，履行以下職責(zé)：(一)制定社保基金的投資經(jīng)營(yíng)策略并組織實(shí)施。(三)負(fù)責(zé)社?；鸬呢?cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算，編制定期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，起草財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。第七條理事會(huì)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本辦法。編輯本段第三章 社?；鹜顿Y管理人第八條本辦法所稱(chēng)社?；鹜顿Y管理人是指依照本辦法第十條規(guī)定取得社?；鹜顿Y管理業(yè)務(wù)資格、根據(jù)合同受托運(yùn)作和管理社?；鸬膶?zhuān)業(yè)性投資管理機(jī)構(gòu)。(二)基金管理公司實(shí)收資本不少于5000萬(wàn)元人民幣，在任何時(shí)候都維持不少于5000萬(wàn)元人民幣的凈資產(chǎn)。(三)具有2年以上的在中國(guó)境內(nèi)從事證券投資管理業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，且管理審慎，信譽(yù)較高。(四)最近3年沒(méi)有重大的違規(guī)行為。(六)有與從事社?；鹜顿Y管理業(yè)務(wù)相適應(yīng)的專(zhuān)業(yè)投資人員。第十條社保基金投資管理人由理事會(huì)確定。理事會(huì)成立包括足夠數(shù)量的獨(dú)立人士參加的專(zhuān)家評(píng)審委員會(huì)，參照公開(kāi)招標(biāo)的原則對(duì)具備條件的社保基金投資管理業(yè)務(wù)申請(qǐng)人進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審辦法由理事會(huì)制定。第十一條社?；鹜顿Y管理人履行下列職責(zé)：(一)按照投資管理政策及社保基金委托資產(chǎn)管理合同，管理并運(yùn)用社?；鹳Y產(chǎn)進(jìn)行投資。(三)完整保存社保基金委托資產(chǎn)的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告15年以上。(五)保存社?；鹜顿Y記錄15年以上。第十二條有下列情形之一的，社?；鹜顿Y管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向理事會(huì)報(bào)告：(一)社保基金資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值大幅度波動(dòng)。(三)社保基金投資管理人涉及重大訴訟或者仲裁。(五)有可能使社?；鹞匈Y產(chǎn)的價(jià)值受到重大影響的其他事項(xiàng)。第十三條社?；鹜顿Y管理人應(yīng)適應(yīng)社保基金管理的要求，建立、健全相關(guān)內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。(二)理事會(huì)有充分理由認(rèn)為更換社?；鹜顿Y管理人符合社?；鹄?。(四)財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部或中國(guó)證監(jiān)會(huì)有充分理由認(rèn)為社保基金投資管理人不能繼續(xù)履行委托資產(chǎn)管理職責(zé)。第十五條當(dāng)社?；鹜顿Y管理人更換或退任時(shí)，理事會(huì)必須盡快委任新投資管理人，并報(bào)財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部、中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；新任投資管理人確定并履行職責(zé)后，原任投資管理人方可退任。(二)不公平地對(duì)待社?；鹳~戶(hù)的資產(chǎn)。(四)從事可能使社?；鹞匈Y產(chǎn)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資。(六)法律、法規(guī)和社?；鹞匈Y產(chǎn)管理合同規(guī)定禁止從事的其他活動(dòng)。第十八條申請(qǐng)辦理社?；鹜泄軜I(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件：(一)設(shè)有專(zhuān)門(mén)的基金托管部。(三)有足夠的熟悉托管業(yè)務(wù)的專(zhuān)職人員。(五)具備安全、高效的清算、交割能力。申請(qǐng)社?；鹜泄軜I(yè)務(wù)，需向理事會(huì)提交申請(qǐng)書(shū)以及由中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)其從事社?；鹜泄軜I(yè)務(wù)的證明。理事會(huì)應(yīng)逐步創(chuàng)造條件采用招標(biāo)方式確定社保基金托管人。(二)執(zhí)行社保基金投資管理人的投資指令，并負(fù)責(zé)辦理社保基金名下的資金結(jié)算。發(fā)現(xiàn)社?；鹜顿Y管理人的投資指令違法違規(guī)的，向理事會(huì)報(bào)告。(五)社保基金托管合同規(guī)定的其他職責(zé)。第二十二條有下列情形之一的，社?；鹜泄苋吮仨毻巳危?一)社?；鹜泄苋私馍ⅰ⒁婪ū怀蜂N(xiāo)、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)。(三)財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部或中國(guó)人民銀行有充分理由認(rèn)為托管人不能繼續(xù)履行社保基金托管職責(zé)。第二十三條當(dāng)社?；鹜泄苋烁鼡Q或退任時(shí)，理事會(huì)必須盡快委任新的托管人，并報(bào)財(cái)政部、勞動(dòng)和社會(huì)保障部、中國(guó)人民銀行備案；新任托管人確定并履行職責(zé)后，原任托管人方可退任。(二)托管的社保基金資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)混合管理。(四)有關(guān)法律法規(guī)禁止從事的其他活動(dòng)。理事會(huì)直接運(yùn)作的社?；鸬耐顿Y范圍限于銀行存款、在一級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)國(guó)債，其他投資需委托社?；鹜顿Y管理人管理和運(yùn)作并委托社保基金托管人托管。第二十七條理事會(huì)持有的國(guó)債在二級(jí)市場(chǎng)的交易，需委托符合本辦法第九條規(guī)定的專(zhuān)業(yè)性投資管理機(jī)構(gòu)辦理。其中，銀行存款的比例不得低于10%。(二)企業(yè)債、金融債投資的比例不得高于10%。第二十九條單個(gè)投資管理人管理的社?；鹳Y產(chǎn)投資于一家企業(yè)所發(fā)行的證券或單只證券投資基金，不得超過(guò)該企業(yè)所發(fā)行證券或該基金份額的5%；按成本計(jì)算，不得超過(guò)其管理的社?；鹳Y產(chǎn)總值的10%。第三十條委托單個(gè)社?；鹜顿Y管理人進(jìn)行管理的資產(chǎn)，不得超過(guò)年度社?；鹞匈Y產(chǎn)總值的20%。條件成熟時(shí)由財(cái)政部會(huì)同勞動(dòng)和社會(huì)保障部商理事會(huì)報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后，改按本辦法第二十八條所規(guī)定比例進(jìn)行投資。股權(quán)資產(chǎn)變現(xiàn)后的投資比例按本辦法第二十八條的規(guī)定執(zhí)行。第三十四條經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，理事會(huì)可按照有關(guān)規(guī)定，與商業(yè)銀行辦理協(xié)議存款。社保基金委托資產(chǎn)管理合同到期或中止時(shí)，相關(guān)事宜的處理辦法另行制定。社?；鹞匈Y產(chǎn)托管合同到期或中止時(shí)，相關(guān)事宜的處理辦法另行制定。第三十八條%。具體方案由財(cái)政部會(huì)同勞動(dòng)和社會(huì)保障部批準(zhǔn)。第四十條社?；鹜顿Y管理人按當(dāng)年收取的社?；鹞匈Y產(chǎn)管理手續(xù)費(fèi)的20%，提取社?；鹜顿Y管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，專(zhuān)項(xiàng)用于彌補(bǔ)社?；鹜顿Y的虧損。理事會(huì)按社?；饍羰找娴?0%提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，專(zhuān)項(xiàng)用于彌補(bǔ)社?；鹜顿Y發(fā)生重大虧損時(shí)社?；鹜顿Y管理人所提管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金不足以彌補(bǔ)的虧損。編輯本段第八章 社?；鹜顿Y的賬戶(hù)和財(cái)務(wù)管理第四十一條社?；鹜顿Y管理人的社?；鹞匈Y產(chǎn)管理業(yè)務(wù)必須與該管理人的其他業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)、賬戶(hù)上分開(kāi)，不得混合操作和